|
| 凌钢股份(600231)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 三、经营情况的讨论与分析
报告期，公司累计产钢285.00万吨，同比增长1.84%；生产铁257.61万吨，同比减少5.13%；商品材280.26万吨，同比增长0.34%。实现营业收入101.93亿元，同比降低4.64%；实现净利润-5.22亿元。
报告期，公司按照“聚焦五个重点，推动三个新突破”工作部署，以“四个贯穿”“五个更加”为引领，锚定整合融合、生产经营两大任务，扎实推进“五线并行”、持续打好“三大战役”，生产经营、改革深化、项目建设等各项工作取得了阶段性进展。
一、强力实施效率攻坚、效益争夺、支出保卫“三大战役”，持续推动经营质量、效率、动力“三提升”。
一是加强组织协调和督导，压实主体责任，持续打好“效率攻坚战”。精细组织全力增产。
报告期粗钢、钢材产量完成285.0万吨和281.17万吨，同比分别提升1.84%、0.42%；钢日产达到16000吨水平，5#高炉和回转窑平均日产、RH精炼炉月产均创新高。调整结构全力增优。坚决做好“去螺增优”工作，报告期，品种钢材产量158.85万吨，占比达56.68%，同比提高24.56%；品种带钢产量逐月升高，5月份创造历史记录；成功研发GCr15等12个新品种，并实现批量销售。强化管控降低能耗。全力推进能源极致利用，吨钢综合能耗完成504.8kgce；实施峰谷平管控，降低外购基本电价创效。全力降低物流费用。优化物流渠道，提高物流效率，降低成本。累计火运比达到67.90%，同比提高6.59个百分点；吨钢物流费用较2023年度降低21元/吨。
二是加强“销研产”协同，优化采购模式，持续打好“效益争夺战”。全力拓展采购渠道。
地方矿粉直采率由零稳步提升至57%；动态调整进口矿品种及结构，降低采购成本。全力组织优钢销售。优圆月均销量由12.4万吨提高至19.0万吨，提升53.2%；合同到位率、产销率持续稳定在100%以上。
三是加强预算和资金管理。全力压缩工程投资，严控费用支出，持续打好“支出保卫战”。
严控资金风险，报告期新增金融机构授信16.18亿元，资金弹性显著增强；为控股股东凌钢集团提供的存量担保于4月17日全部解除，担保风险得到有效释放；并通过积极博弈，按照还高借低总体策略，综合融资成本大幅下降。
二、强力实施体制优化、机制转换、协同联动“三大变革”，持续推动发展活力、动力、效力“三提升”。
一是优体制，下好机构精干高效“先手棋”。压缩管理链条，精干组织机构。机关部门由25个压减为14个，压减比例44%，实现了管理层级清晰、机构编制精干。实施“双向”整合，释放集聚效应。生产单元由10个优化为7个，优化比例30%；作业区级机构由142个优化为82个，优化比例42.3%，实现了“基层机构精简、主业精干”目标。
二是转机制，打出三项制度改革“组合拳”。坚持有为者有位，推进管理人员能上能下。在机关部门层面，一级经理、二级经理岗位竞聘允许各层级、各类别人员报名竞聘。坚持同向者同行，推进企业员工能进能出。坚持实干者实惠，推进职工收入能多能少。围绕“三大战役”“揭榜挂帅”“摘牌攻关”，按照“强化管控、精准激励、刚性约束”的原则，对指标完成情况实施精准激励和考核。
三是强协同，打赢成效转化“主动仗”。启动鞍凌业务协同快赢项目实现创效，公司应对市场下行能力显著增强。
三、强力实施品质提升、工期优化、要素保障“三大举措”，持续推动项目质量、速度、安全“三提升”
坚持高位统筹、内外联动，以“重点项目、重要节点、堵点痛点”为导向，实施“清单制+责任制”管理，强化检查督导和协调，实时掌握推进情况。高炉项目有序推进，新建矿渣微粉线工程、优特钢厂房接跨、新双流板坯、新白灰窑等重点项目正按计划组织实施；超低排放改造项目已全部建设完成。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
财务费用变动原因说明：主要是存款利率下调及银承保证金存款减少，利息收入相应减少影响。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是应付票据付款减少，现汇付款增加影响。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是为绿色发展综合改造等技改项目支付货币资金增加影响。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是降低融资成本，偿还高息借款，增加低息借款影响。
其他收益变动原因说明：主要是报告期享受资源综合利用增值税即征即退税收优惠政策影响。
投资收益变动原因说明：主要是本期信用证议付、期货业务收益影响。
营业外收入变动原因说明：主要是上年同期发生非流动资产处置利得影响。
所得税费用变动原因说明：主要是利润总额减少影响。
净利润变动原因说明：主要是利润总额减少。
收到其他与经营活动有关的现金变动原因说明：主要是降低银行承兑汇票保证金比例和调整融资结构减少票据融资，相应释放受限保证金影响。
支付的各项税费变动原因说明：主要是享受增值税留抵退税政策影响。
支付其他与经营活动有关的现金变动原因说明：主要是降低银行承兑汇票保证金比例和调整融资结构减少票据融资，相应释放受限保证金影响。
收回投资收到的现金变动原因说明：是报告期收到参股公司旭阳凌钢减资款。
取得投资收益收到的现金变动原因说明：是本期出售期货获得投资收益影响。
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金变动原因说明：主要是为绿色发展综合改造等技改项目支付货币资金增加影响。
取得借款收到的现金变动原因说明：主要是降低融资成本，偿还高息借款，增加低息借款影响。
偿还债务支付的现金变动原因说明：主要是降低融资成本，偿还高息借款影响。
支付其他与筹资活动有关的现金变动原因说明：主要是提前偿还高息融资租赁款。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
(三) 资产、负债情况分析
1. 资产及负债状况
其他说明
（1）主要是偿还高息借款、到期解付票据及偿还融资租赁款；年修减产及产品降价等影响预收货款减少，以及亏损影响。
（2）主要是售后回租合同履行完毕，将使用权资产转入固定资产影响。
（3）主要是租赁土地价格上涨及提前偿还高息融资租赁款影响。
（4）主要是预付原燃料款减少影响。
（5）主要是支付上年年末计提的绩效奖金影响。
（6）主要是增加货币资金支付的同时减少应收票据支付，使应收款项融资增加。
（7）主要是应付大宗原燃料款增加影响。
（8）主要是一年内到期的长期借款减少。
（9）主要是偿还融资租赁款影响。
2. 境外资产情况
3. 截至报告期末主要资产受限情况
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
(1).重大的股权投资
□适用 √不适用
(2).重大的非股权投资
(3).以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
(1).报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
体原则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 不适用报告期实际损益情况的说明 报告期内本公司确认衍生品投资收益及公允价值变动损益592.40万元套期保值效果的说明 有效规避价格波动带来的风险，提高公司应对市场波动的能力，实现了较好的套期保值效果。衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 衍生品持仓的风险分析如下：1.政策风险。期货市场政策法规发生重大变化，可能引起市场波动或无法交易等风险。2.基差风险。期货价格与现货价格走势背离所带来的期货市场、现货市场均不利的风险。3.流动性风险。临近交割月份的期货合约，存在交易数量减少，无法完成移仓或平仓的风险。4.操作风险。因交易人员操作不熟练，存在交易指令下达错误的风险。衍生品持仓的风险控制措施如下：1.健全管理制度。明确开展金融衍生业务的组织机构及职责、业务流程和审批报告、授权管理、风险管理等相关内容。2.规范金融衍生业务行为。金融衍生业务在公司金融衍生业务领导小组授权和监督下开展，严格执行金融衍生业务流程和决策程序，严格按照金融衍生业务方案做好仓位管理，控制持仓风险和流动性风险。3.提升业务能力。期现融合，提升公司期现业务的协同效率和套期保值效果。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 矿粉套期保值合约：大连商品交易所，2024年3月15日主力合约买入价：铁矿771.50元/吨；2024年4月10日主力合约结算价：铁矿 809.55元/吨；公允价值变动：铁矿+38.05元/吨。锰硅套期保值合约：郑州期货交易所，2024年6月13日主力合约买入价：锰硅7850元/吨。2024年6月28日主力合约结算价：锰硅7578元/吨。公允价值变动：锰硅-272元/吨。涉诉情况（如适用） 不适用衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有）2024年3月14日衍生品投资审批股东会公告披露日期（如有）2024年3月30日
(2).报告期内以投机为目的的衍生品投资
其他说明
无
(五) 重大资产和股权出售
模式供气，本次拟转让的标的资产为3200Nm/h、6000Nm/h、10000Nm/h、20000Nm/h、3
30000Nm/h 制氧机及其配套附属设施、存货等，同时出租与标的资产相关的房屋建筑物，拟转让的标的资产不包括标的资产所占用的土地。截至本报告披露日，上述资产尚未完成挂牌转让。
(六) 主要控股参股公司分析
说明：1.保国公司系公司的全资子公司，该公司成立于1998年9月15日，企业性质为有限责任公司（法人独资），注册资本为34,614万元，公司住所为辽宁省朝阳市北票市宝国老镇韩古屯村，法定代表人全守军，统一社会信用代码912113817017618496，经营范围如下：黑色金属矿石井采；黑色金属矿石洗选及深加工；冶金机械制造及备件加工；冶金项目的科研、设计、安装及管理；公路运输；铁矿石及铁精粉收购；食宿服务（分公司经营）；自有机器设备租赁；房屋场地租赁；电气设计安装；焦炭、精煤购销；球团矿的购销及加工。主要产品为铁精矿。
报告期，保国公司完成铁精矿30.20万吨，同比减少0.56%；实现营业收入29,845.56万元，同比增长13.57%；发生期间费用2,002.42万元，同比降低31.36%；实现营业利润4,447.11万元，同比提高1,391.42%。
2.国贸公司系公司的全资子公司，该公司成立于2014年4月11日，性质为有限责任公司（法人独资），注册资本为10亿元，公司住所为辽宁省朝阳市双塔区金沟村11C号三层，法定代表人为马育民，统一社会信用代码：91211302097019057F，经营范围如下：冶金产品及副产品、矿产品、煤炭、合金、金属材料、电工电料、电线电缆、建筑材料、耐火材料、机电设备、仪器仪表、化工产品（不含监控、易制毒、危险化学品）的采购、销售；道路普通货物运输；普通货物仓储；煤焦油、粗苯、氧（压缩的液化的）、氮（压缩的液化的）、氩（压缩的液化的）、氢气零售；技术咨询及技术交流服务；经营和代理各类商品及技术的进出口业务。
报告期，为降低经营成本，公司逐步减少了该公司的采销业务。报告期，该公司实现营业收入294,881.07万元，同比降低74.23%；发生期间费用745.38万元，同比降低17.63%；实现营业利润-6,794.79万元。
(七) 公司控制的结构化主体情况
五、其他披露事项
(二) 其他披露事项
|
|