|
| 神州泰岳(300002)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
管理费用 499,417,882.93 349,558,979.04 42.87% 主要是本期职工薪酬类支出增加所致。
财务费用 -52,220,679.70 -43,259,539.87 20.71%
所得税费用 99,164,445.69 86,511,768.93 14.63%研发投入 170,804,409.35 139,563,370.64 22.38%经营活动产生的现金流量净额 589,698,966.34 395,838,995.70 48.97% 主要是销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。投资活动产生的现金流量净额 -718,090,850.05 -271,171,253.84 164.81% 主要是本期银行定期存款投资、理财产品投资的购买支出大于赎回流入所致。筹资活动产生的现金流量净额 -110,387,016.59 -68,063,597.74 62.18% 主要是本期向上市公司股东支付的现金股利增加所致。现金及现金等价物净增加额 -227,716,252.09 99,381,516.68 -329.13% 主要是投资活动净流出及筹资活动净流出增加所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。跨境数据流量服务收入也稳步增长。营业成本随收入上涨 54.54%。毛利率下降3.20个百分点，主要是云服务业务毛利水平相对较低所致。定。营业成本上涨 2.07%，较收入增幅小，主要是公司提升运营效率、节约成本开支所致。毛利率较上年同期上涨 2.65个百分点。主营业务成本构成
四、非主营业务分析
适用 □不适用
投资收益 15,960,489.26 2.21% 主要为按权益法核算的投资收益或损失，银行理财产品利息收入，定期存款投资利息收入，远期外汇产品交割收益或损失。 不具有持续性。公允价值变动损益 2,383,528.54 0.33% 主要为金融资产公允价值变动产生的收益或损失。 不具有持续性。资产减值 -13,550,554.29 -1.88% 主要为无形资产减值损失。 不具有持续性。营业外收入 153,717.87 0.02% 主要为无需支付的款项等形成的收益。 不具有持续性。营业外支出 -354,918.10 -0.05% 主要为滞纳金及罚款，资产毁损报废损失，赔偿金、违约金等支出。 不具有持续性。信用减值损失 5,198,698.67 0.72% 主要为前期坏账损失转回及本期计提的坏账损失。 按信用风险特征组合计提的坏账具有可持续性。其他收益 9,900,911.25 1.37% 主要为政府补助、进项税加计抵减、退个税手续费。 增值税即征即退部分具有可持续性。资产处置收益 2,440.77 0.00% 主要为出售非流动资产形成的收益或损失。 不具有持续性。注：上表中“-”代表损失。
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
执行合同增加及库存备货增加所致。
投资性房地产 309,795,106.87 4.26% 313,886,805.25 4.61% -0.35%
长期股权投资 7,155,108.35 0.10% 7,485,049.66 0.11% -0.01%固定资产 333,393,342.73 4.58% 341,415,145.96 5.02% -0.44%使用权资产 18,353,458.96 0.25% 23,196,546.81 0.34% -0.09%未偿还的短期银行借款增加所致。合同负债 195,434,382.70 2.68% 168,117,717.73 2.47% 0.21%房租所致。
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
3、应收款项融资 2,838,700.00 2,838,700.00
4.其他权益工具投资 15,380,328.15 -25,428,409.83 15,380,328.15
5.其他非流动金融资产 196,966,312.24 196,966,312.24金融资产小计 819,711,538.78 2,383,528.54 -25,428,409.83 1,575,015,530.00 1,911,435,030.00 538,804,161.20上述合计 819,711,538.78 2,383,528.54 -25,428,409.83 1,575,015,530.00 1,911,435,030.00 538,804,161.20其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化□是 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
截至报告期末，资产权利受限情况详见“财务报告”中“七、合并财务报表项目注释31、所有权或使用权受到限制的资
产”。
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
注：报告期投资额较上年同期增加 330.26%，主要是对子公司投资增加。
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
适用 □不适用
5、募集资金使用情况
□适用 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
适用 □不适用
报告期内委托理财概况
（2） 衍生品投资情况
适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用 □不适用则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 公司按照《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》对上述衍生品投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产/负债，并按照公允价值进行后续计量，交割时确认投资收益或损失。上述适用会计政策及核算原则与上一报告期相比未发生重大变化。报告期实际损益情况的说明 报告期内，由于美元兑人民币汇率上涨，公司实现汇兑收益（财务费用）1,807.34万元，因持有及交割远期外汇交易产品实现的收益（公允价值变动损益）0.00万元、（投资收益）-126.83万元。套期保值效果的说明 公司属于出口创汇型企业，海外销售主要采用美元和港币进行结算，国内开支主要采用人民币进行结算，有较为稳定的结售汇需求与预期。公司秉持“风险中性”管理理念进行交易，远期外汇交易产品有助于降低汇率双向大幅波动对公司业绩产生的影响，重点防控美元兑人民币汇率大幅下行情况下可能产生的负面影响。但与此同时，也可能损失部分美元兑人民币汇率大幅上行情况下的收益。开展远期外汇交易，可以尽可能地保障公司主营业务平稳发展。衍生品投资资金来源 自有资金。报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 一、风险分析1.市场风险：汇率波动幅度较大时，若远期外汇交易确认书约定的远期结汇汇率低于远期交割日的实时汇率时，会使公司承担一定汇兑损失。2.内部控制风险：远期外汇交易专业性较强，复杂程度较高，可能存在由于内控制度不完善而造成风险。3.履约风险：不合适的交易对方选择可能引发公司购买产品的履约风险。4.流动性风险：不合理的购买安排可能引发公司资金的流动性风险。5.其他风险：因相关法律法规发生变化或交易对手违反合同约定条款可能造成合约无法正常执行而给公司带来损失。
|
|