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| *ST洪涛(002325)经营总结 | | 截止日期 | 2023-12-31 | | 信息来源 | 2023年年度报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中装修装饰业的披露要求
（一）建筑装饰行业发展概况
1、行业的主要特点
根据我国《国民经济行业分类与代码》，公司所处行业属于建筑业中的建筑装饰和装修业子行业。根据建筑装饰的类型，建筑装饰和装修业划分为公共建筑装饰和装修、住宅装饰和装修以及建筑幕墙装饰和装修。与土木建筑业、设备安装业等一次性完成工程业务不同，建筑物在其完成后的使用的周期中，存在进行多次装饰装修的可能性。因此，建筑装饰行业的市场容量具有乘数效应和市场需求的可持续性的特点。
2、行业的发展阶段 2023年，根据国家统计局初步核算，全年国内生产总值 1,260,582亿元，比上年增长4.64%；全年建筑业实现增加值 85,691亿元，比上年增长7.1%，增速高于国内生产总值增速 1.9个百分点。自2014年以来，建筑业增加值占国内生产总值的比例始终保持在 6.70%以上，建筑业国民经济支柱产业的地位稳固。 2014-2023年建筑业增加值占国内生产总值比重
（数据来源：中国建筑业协会发布的《2023年建筑业发展统计分析》） 3、行业的发展趋势
（1）行业规模保持增长，行业竞争逐步激烈
2014年以来，随着中国建筑业企业生产和经营规模的不断扩大，建筑业总产值持续增长，2023年达到 315,911.85亿元，比上年增长5.77%，增速较上年提高 2.52个百分点。
目前国内经济稳步增长，随着国家重大战略区域的设立、城市更新改造、新型城市建设推进等，我国建筑装饰行业仍保持长期的增长趋势。
截至2023年底,全国共有建筑业企业 157,929个，比上年增加 15,023个，增速为10.51%，其中国有及国有控股建筑业企业 10,060个，比上年增加 1,146个，增速为12.86%。随着不断增加的新企业进入到建筑装饰行业中，建筑装饰行业竞争将更加激烈，同时，国有及国有控股企业增速高于整体企业增速，国有资本在建筑业不断加大投资，一方面国有及国有控股企业在获得政府、国有企业项目上更具有先天优势，另一方面对民营企业而言也是巨大的挑战。
（2）EPC模式逐步深入，具备全产业链服务能力的龙头企业将获得更多市场机会 建筑装饰行业处于发展阶段，除已形成的少数大型企业外，行业内以中小型企业为主，但随着建筑装饰市场的逐步成熟，行业集中度逐步提升。未来头部企业在建筑装饰行业凭借资金实力、管控能力、成本优势、品牌效应市场份额将进一步提升。
EPC项目管理模式以高效率、低成本等显著优势已成为当前国际工程中的主流承包模式。近年来，我国也在建筑业中积极推进 EPC模式，主管政府部门对工程总承包模式价值的认识在逐步深入，推进的措施也越来越具体。目前，EPC模式已逐步渗透至建筑装饰行业，具备方案咨询与设计、采购、施工安装及项目管理综合能力的装饰企业将能发挥先行优势，能够快速从传统专业分包转型 EPC总承包，带动订单规模快速增长与项目利润率提升。
（3）建筑装饰行业越来越注重绿色建筑和可持续发展理念
四、主营业务分析
1、概述
报告期内，公司营业收入、归属于上市公司股东的净利润相比上年度均有下降。主要原因如下：
1、本报告期内，公司采取了更为审慎的经营战略及订单策略，新签订单数量及金额均下降，同时，相关固定运营成本仍正常发生。
2、应收账款回款相对缓慢，公司对应收账款及合同资产的预期信用损失进行整体信用风险评估，根据企业会计准则及公司的会计政策，确认相关应收账款及合同资产的减值准备。
3、2023年 10月，公司收到新加坡国际仲裁中心仲裁庭对柬埔寨金边金塔 42项目仲裁案件做出的《裁决书》，公司根据《裁决书》对柬埔寨金边金塔 42项目应收款项进行减值。
4、公司出现资金流动性困难，到期债务无法偿还，财务状况持续恶化，以上情况均表明公司持续经营能力存在重大不确定性，公司在未来几年很可能无法获得足够的应纳税所得额，根据会计政策及会计准则，公司需要将以前期间确认的递延所得税资产全额进行转回。
报告期内，公司主要经营工作如下：
（一）践行精品管理理念，深耕大客户战略资源，持续加强优势细分市场的领先优势。
2023年度，公司持续践行精品理念，凭借深耕建筑装饰行业三十多年的雄厚综合实力，保持了公司在高端公共装饰这一市场的领先优势。公司一直致力于打造高端办公装修装饰工程口碑，努力开拓新的客户，在医疗、文化、商业、养老地产类项目也持续深耕。2023年，公司承建的“吉林漫江生态旅游综合开发项目温泉中心精装修工程”获得中国建筑装饰协会颁发的中国建筑工程装饰奖。
（二）积极推动 EPC总承包发展战略，提升项目体量。
历年来，公司凭借自身设计与施工的综合实力，打造了一大批以高端酒店为代表，涵盖剧院、会场、商业等业态在内的专业总承包精品项目，例如三亚夏日文化广场、淄博市大数据产业园、中国汉江（襄阳）生态城、许昌市智慧信息产业园、芦溪县人才服务中心（人才公寓）等装修设计施工一体化工程总承包项目。
（三）加强风险管理，控制项目风险
把控好公司整体经营上的风险，围绕国家政策调整、经济环境变化、财务资金状况、现有客户风险、目标客户选择、企业合规管理等方面进行常态化的风险评估与方向调整；完善公司风险防控体系，从业务入口端开始风险排查，从客户资信、工程款支付方式、项目商务条件等方面进行风险识别，谨慎选择项目和客户，同时在项目实施过程中做好风险的持续跟踪和防控，降低项目风险。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 适用 □不适用
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用
2021年8月，公司控股子公司即项目实施主体洪涛伟民建筑工程（柬埔寨）有限公司作为申请人就柬埔寨金边金塔42项目向新加坡国际仲裁中心提交仲裁申请，详见公司于2021年8月19日公告的《关于重大诉讼、仲裁的公告》（2021-049）。2023年5月22日至2023年6月2日，该仲裁案件在新加坡开庭审理。2023年10月，公司收到新加坡国际仲裁中心仲裁庭做出的《裁决书》，详见公司于2023年10月31日披露的《关于柬埔寨金边金塔42项目仲裁事项的进展公告》（公告编号：2023-043）。目前，公司控股子公司已向柬埔寨金边法院申请就《裁决书》进行确认及执行。
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
□是 否
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 适用 □不适用
二期建设项
目装饰工程 76,032,62166.95 2,534,981.国信证券深圳北综合金融服务中心装修工程 21,556,28293.05 1,661,245.其他说明：□适用 不适用
（5） 营业成本构成
产品分类
产品分类
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
□是 否
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
3、费用
4、研发投入
主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响特朗伯集热墙施工技术及工艺研究 更新改造既有旧建筑，改善建筑的热工性能，减少能源消耗，提高建筑绿色性能和改善建筑的实用性适用性使用性，同时保持建筑原貌 已完成技术性研究，开展实际应用 通过采用相应的施工技术和工艺，从而在保护建筑原有风貌和墙更安全可靠；提高既有建筑的节能、环保、防火等标准；深入研究外墙机器人在幕墙现场检测中的应用，并予以推广。 使改造后的既有建筑幕墙更有现代气息，更适应当前的城市规划和周围建筑的整体风格，同时推动幕墙产业升级，在已有市场的基础上开发新的幕墙行业市场，推动幕墙行业发展的又一方向。有效提高企业业务能力，提升行业竞争力室内墙面铝塑板附木纹膜装配式技术应用研究 具备绿色、环保，且施工周期短，价格便宜等特定，结合铝塑板和木纹膜二者优势，同时改进木纹铝板的安装技术及工艺，提高效率，更加绿色环保 已完成技术性研究，开展实际应用 结合铝塑板和木纹膜的优点，使用复合装饰板取代传统的木基层木纹饰面板，结合装配式技术，提高木饰面墙面板整体的安装精度及安装效率，同时降低造价，减少污染 集合了铝塑板和木纹膜的优点，组合成新的饰面产品，改变传统的龙骨布设以及封板的工序，推动行业技术发展，提升企业竞争力柔性石材安装技术应用研究 减少现有安装石材对资源环境和资源损耗，使用更耐久、可塑性更强的柔性石材产品，工艺更加精细，同时改进安装技术 已完成技术性研究，开展实际应用 改变传统常规的安装方式，根据施工场景优化基层安装方式，让安装流程更加简便、合理，施工更加安全可靠 更富发展意义，有利于企业实力，利于行业发展室内装修石材开裂修复技术应用研究 研究室内装修石材开裂修复技术，解决石材开裂问题 已完成技术性研究，开展实际应用 通过石材开裂修复技术解决石材开裂问题，保持原有石材美观与坚固，提高了石材的使用寿命 提高效率和效果，有利于公司巩固和进一步扩大优势墙面打磨喷涂机器人技术应用研究 解决墙面打磨劳动强度较大，打磨效率低，易遗漏，污染较重，危害工人健康等问题 已完成技术性研究，开展实际应用 通过合理的工艺、流程和参数，开发利用机器人，解决墙面打磨过程中安全、健康和效率问题。 提高安全性、施工质量和效率，减少时间成本和材料浪费，同时利于环保。对提升企业和行业技术水平都有意义智能家居系统综合设计及技术应用研究 解决用户面临智能家居种类繁多、功能重复、优势不明的智能家居产品不知如何选择的痛点问题，可能通过传统材料及产品的合理搭配，会取得更好的使用体验，避免用户损失 已完成技术性研究，开展实际应用 综合考虑智能家居系统、产品、技术及家居生活有关的设施集成，构建满足不同需求的生活场景架构框架，通过对应功能相应的标准即可选择满足条件的产品接入、更替和升级，建立简洁高效方便的住宅设施与家庭日程事务管理系统，提升家居安全性、便利性、舒适性、艺术性，并实现环保节能。 改善居住环境，解决痛点问题，拥有很大旳市场潜力玻璃幕墙开启扇防坠落安全防范技术研究 解决玻璃幕墙开启扇防坠落事故频发问题，提高安全防范 已完成技术性研究，开展实际应用 通过原因分析，提出相应的解决方案，保证开启扇的安全、不坠落，纠偏提高，节约成本、提高工程质量及安全性，更好的应用于工程实践。 有效排除伤人事故的隐患，利于民生和社会AIGC技术在室内设计中的应用研究 (AIGC)爆发式增长，巨量信息与新知识开始冲击传统的设计思维与工作方法。目前大模型多模态尚无法学习建筑信息模型 已完成技术性研究，开展实际应用 实现AIGC配合设计投标项目表达；搭建团队从事大模型运用及专业模型的训练；能为单一的项目交付独立训练的模型；实现AIGC团队为现有设计团队服务，能有效的提高项目制作质量和效率 提早布局，培养人才和团队，探索发展方向，具有重要前端和先发意义室内设计独立部署Stable Diffusion技术研究 通过研究和实践，探索Stable Diffusion技术在室内设计领域的应用” 已完成技术性研究，开展实际应用 独立部署StableDiffusion技术的研究项目，以探索其在提升室内设计效果方面的潜力。提高设计师的效率，保证公司的资源的独立性。同时能更好的配合公司AIGC团队的技术研究。 提前布局，培养人才和团队，探索发展方向，具有重要前端和先发意义医院洁净板挂装技术应用研究 开发医院洁净板挂装工艺，提高环境卫生与安全保障，寻求更加高效、环保、安全的施工方案。 已完成技术性研究，开展实际应用 针对医院特装的标准，制定洁净板挂装的施工工艺流程，并通过实验与优化，确定最佳的工艺参数 提高效率和效果，有利于公司巩固和进一步扩大优势
5、现金流
经营活动现金流入较上期减少57.61%，主要系报告期内产值下降，收回工程款减少所致； 经营活动现金流出较上期减少70.79%，主要系报告期内收回工程款减少，支付供应商货款同比减少所致；
筹资活动现金流入较上期减少81.2%，主要系报告期内筹资活动减少所致； 筹资活动现金流出较上期减少73.15%，主要系报告期内归还银行借款减少所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 □不适用
1、本报告期内，公司采取了更为审慎的经营战略及订单策略，新签订单数量及金额均下降，同时，相关固定运营成本仍正常发生。
2、应收账款回款相对缓慢，公司对应收账款及合同资产的预期信用损失进行整体信用风险评估，根据企业会计准则及公司的会计政策，确认相关应收账款及合同资产的减值准备。
3、2023年10月，公司收到新加坡国际仲裁中心仲裁庭对柬埔寨金边金塔42项目仲裁案件做出的《裁决书》，公司根据《裁决书》对柬埔寨金边金塔42项目应收款项进行减值。
4、公司出现资金流动性困难，到期债务无法偿还，财务状况持续恶化。以上情况均表明公司持续经营能力存在重大不确定性，公司在未来几年很可能无法获得足够的应纳税所得额。根据会计政策及会计准则，公司需要将以前期间确认的递延所得税资产全额进行转回。
五、非主营业务分析
□适用 不适用
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项 目 期末账面价值 受限原因
货币资金 37,941,608.49 保证金、诉讼冻结资金应收账款 339,833,504.80 质押担保借款投资性房地产 315,864,083.56 抵押担保借款固定资产 502,980,701.26 抵押担保借款无形资产 18,286,880.45 抵押担保借款
七、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
九、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、公司未来发展的展望
（一）公司发展战略
公司将坚定不移持续践行精品战略，持续以匠心打造精品工程，以自身设计施工一体化 EPC总承包的成熟的运营管理经验为基础，逐步构建以设计、土建、装饰一体化的工程总承包体系，实现自身对承包工程整个生命周期的全过程管理，为业主方提供全面系统的解决方案，为客户创造更大的价值。
同时，公司将通过市场化、法制化的手段改善公司生产经营困境，推动公司健康、可持续发展，维护所有投资者的利益。
（二）2024年经营计划
2024年，公司管理层将在董事会的带领下，目标坚定不移，聚焦装饰主业，坚持提质创新。主要经营管理计划如下：
1、坚定不移践行精品发展战略，精益求精打造精品工程。继续秉承高端的市场战略，跟随行业热点和国家战略规划的地区热点，借助公司施工及品牌优势，承接重大知名项目。
以各个项目作为载体，弘扬公司品牌，充分发挥分公司和地区事业部在当地的资源优势，实现以点带面，有序发展的目标。同时，深入推进大客户战略，加深与大客户合作的粘性，促进互利共赢。
2、持续加大回款催收力度，提升资金的周转与使用效率，积极采取有效措施盘活存量资产，提升公司运营效率。
3、降本增效，加强对成本费用的控制，强化项目中心责任制，定好项目中心负责人。
4、与债权人保持沟通，合理调整债务偿还日期，尽量减缓公司现金流出压力，保持债务余额整体稳定。
5、公司债权人以公司不能清偿到期债务且明显缺乏清偿能力，但具有重整价值为由，向深圳市中级人民法院申请对公司进行重整，并申请启动预重整程序。如果法院正式受理申请人对公司的重整申请，公司及管理层将依法配合法院及管理人开展相关重整工作，并依法履行法定义务。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
适用 □不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
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