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| 蕾奥规划(300989)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
支出增加所致。
所得税费用 -701,186.83 1,657,752.42 -142.30% 主要系当期所得税费用减少所致。研发投入 21,944,295.90 19,634,332.18 11.76%经营活动产生的现金流量净额 -124,668,108.73 -74,080,310.37 -68.29% 主要系报告期内销售商品、提供劳务收到的现金减少所致。投资活动产生的现金流量净额 118,459,299.50 -41,081,863.99 388.35% 主要系理财产品到期赎回金额大于购买金额所致。筹资活动产生的现金流量净额 -17,922,100.13 -8,676,641.13 -106.56% 主要系收到的股权激励投资款减少及分红增加所致。现金及现金等价物净增加额 -24,130,909.36 -123,838,815.49 80.51% 主要系投资活动产生的现金流量净额较上期增加所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
适用 □不适用
益。 否
公允价值变动损益 2,083,206.57 203.60% 主要系交易性金融资产持有期间的公允价值变动收益。 否户测试费用。 否营业外支出 782,556.78 76.48% 主要系补缴税款滞纳金。 否其他收益 554,380.25 54.18% 主要系各类政府补贴及个税返还。 否信用减值损失 -6,197,849.40 -605.75% 主要系计提应收账款、其他应收款坏账准备。 是资产处置收益 63,519.67 6.21% 主要系固定资产处置收益。 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
赁所致。
赁所致。
据结算减少所
致。
付的服务费增
加所致。
购回交易所
致。
条件项目支出
增加所致。
递延所得税资
计提产生的可
抵扣暂时性差
异增加所致。
增加所致。
屋租金所致。
奖金所致。
个人所得税所
致。
递延所得税负
税暂时性差异
增加所致。
致。
资公允价值变
动所致。
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
其他变动的内容：理财产品到期赎回，转出对应的公允价值变动金额。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
其他货币资金 4,773,157.57 履约保函保证金。
其他货币资金 520,000.00 预付款保函保证金。
固定资产 995,401.17 根据安居房的相关政策规定，公司目前只有使用权。
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
适用 □不适用
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
445.33万元，募集资金累计利息收入及理财收益（扣除银行手续费支出）4,244.32万元。截至2024年6月30日，募集资金用于现金管理 32,426.20万元，募集资金专户余额为 15,298.81万元。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(2) 截至
期末
投资
进度
(3)＝
(2)/(1) 项目
达到
预定
可使
用状
态日
期 本报
告期
实现
的效
益 截止
报告
期末
累计
实现
的效
益 是否
达到
预计
效益 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化
承诺投资项目
规划
设计
服务
网络
建设
四大
应用 否 -- -- 12,100技术研发项目承诺投资项目小计 -- 49,04053 19,589存入回购专用证券账户的超募资确定用途的超募资金 否 14,029补充流动资金（如有） -- 6,000.00 6,000.00 6,000.% -- -- -- -- --超募资金投向小计 -- 20,529合计 -- 69,56953 26,089目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） 1、项目建设计划与募集资金到账时间差异影响项目实施进度公司募集资金投资项目皆为2020年 3月完成立项，项目计划实施时间与公司上市及募集资金到账时间存在较大差异。上述项目于2020年 3月立项规划建设周期，但公司首次公开发行股票募集资金到账时间为2021年4月28日。立项计划建设周期与实际募集资金到账的时间差异，使项目在资金投入上出现时间差，项目推进受到较大影响。
2、外部经济环境、项目建设方案优化等因素影响
（1）“规划设计服务网络建设项目”主要涉及到办公场所购置、租赁、装修、增加人员配置、设备软件购置等
建设内容。近年来由于规划设计行业受到宏观经济环境变化、房地产调控政策等因素的影响，国内市场增长不及预期，导致募投项目整体进度缓慢，无法在计划的时间内完成建设，导致项目实现的效益情况未及预期。公司于2023年4月25日召开第三届董事会第六次会议和第三届监事会第六次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意公司在募投项目实施主体、投资用途及规模均不发生变更的前提下，将“规划设计服务网络建设项目”的达到预定可使用状态日期延长至2025年 3月。
（2）“规划设计智能化建设项目”建设内容主要包括前期调研、办公场所与机房改造及装修、软硬件购置安
装、人员招聘及培训、系统需求分析、功能实现、验收测试等，虽然公司在研究确定募投项目前已经做了充分的市场研究和可行性论证工作，但随着数字化、智能化技术的更新迭代及公司业务规模的不断扩大，公司对项目的升级改造建设提出更高目标和要求，部分项目的建设方案需要进一步优化，从而影响了募投项目的投资进度情况。公司于2024年4月23日召开第三届董事会第十四次会议和第三届监事会第十二次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意公司在募投项目实施主体、投资用途及规模均不发生变更的前提下，将 “规划设计智能化建设项目” 达到预定可使用状态的时间调整为2025年 12月。
3、“城市领域人工智能大模型及四大应用技术研发项目”不直接产生经济效益，项目效益主要体现在大数据、
人工智能大模型等技术对公司业务发展的赋能：首先，本项目将提高公司运作效率，降低人力成本，同时基于城市大模型可为政府及国有企业类大客户提供各类增值服务，增强客户服务粘性，提升公司的综合竞争力；其次，通过本项目公司将不断探索新的数字经济业务模式，拓展多元化产业布局，从而提升公司可持续发展能力和盈利能力。项目可行性发生重大变化的公司首次公开发行股票取得的超募资金金额为 20,529.61万元。
1、公司于2023年7月13日召开第三届董事会第八次会议、第三届监事会第七次会议和2023年8月2日召开2023年第二次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金 6,000.00万元永久补充流动资金。截至2024年6月30日，公司使用超募资金永久补充流动资金累计金额为 6,000.00万元。
2、公司于2023年12月20日召开第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第十一次会议，审议通过了《关
于使用部分超募资金回购公司股份方案的议案》，同意公司使用部分超募资金（不低于人民币 1,500万元（含），且不超过人民币 3,000万元（含））以集中竞价交易方式回购公司部分股份用于实施股权激励或员工持股计划。截至2024年6月30日，公司存入回购专用证券账户的超募资金为 500.00万元。募集资金投资项目实施地点变更情况 适用以前年度发生2021年6月29日，公司第二届董事会第十二次会议审议通过《关于增加部分募投项目实施地点的议案》，同意公司根据战略布局及实际发展需要，增加募投项目“规划设计服务网络建设项目”的实施地点，具体地点由公司管理层根据业务发展需要统筹研究确定。募集资金投资项目实施方式调整情况 适用以前年度发生公司于2023年7月13日召开第三届董事会第八次会议和第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目内部投资结构的议案》，同意公司在募投项目实施主体、募集资金投资用途及投资总额不变的情况下，调整募投项目“规划设计智能化建设项目”的内部投资结构。保荐机构国投证券股份有限公司对该事项无异议并出具了专项核查意见，公司独立董事发表了同意意见。募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用公司于2021年6月29日召开第二届董事会第十二次会议和第二届监事会第十一次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币 4,453,271.09元置换预先投入募投项目的自筹资金。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）已对该事项出具了《关于深圳市蕾奥规划设计咨询股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（亚会核字（2021）01610050号）。保荐机构国投证券股份有限公司同意该事项并出具了专项核查意见，公司独立董事发表了同意意见。公司已于2021年 7月完成上述募集资金先期投入置换事宜。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施 不适用出现募集资金结余的金额及原因尚未使用的募集资金用途及去向 1. 公司于2024年4月23日召开第三届董事会第十四次会议、第三届监事会第十二次会议和2024年5月16日召开2023年年度股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金投资项目建设需要及公司正常生产经营，且确保资金安全的情况下，使用不超过45,000.00万元的闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理，使用期限自公司股东大会审议通过之日起 12个月内有效，在上述额度和期限范围内，资金可以循环滚动使用。截至2024年6月30日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的余额为 32,426.20万元。2.尚未使用的募集资金继续存储于专户，将用于募投项目后续资金支付。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无。
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
适用 □不适用
报告期内委托理财概况
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3） 委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
主要控股参股公司情况说明：无。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用 □不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引2024年01月23日 公司会议室 实地调研 机构 长江证券：龚子逸、张智杰；建信理财：徐鹏展 主要内容：公司业务、日常生产经营情况、未来发展等事项。公司未提供书面资料。 详见深交所互动易平台（http://irm.cninfo.com.cn）披露的《蕾奥规划：2024年1月23日投资者关系活动记录表》(编号：
2024-001)2024年03月08日 公司会议室 实地调研 机构 平安资产：柳藤；国盛证券：廖文强 主要内容：公司业务、日常生产经营情况、未来发展等事项。公司未提供书面资料。 详见深交所互动易平台（http://irm.cninfo.com.cn）披露的《蕾奥规划：2024年3月8日投资者关系活动记录表》(编号：
2024-002)2024年03月15日 公司会议室 实地调研 机构 华泰证券：方晏荷；招商基金：巫亚军 主要内容：公司业务、日常生产经营情况、未来发展等事项。公司未提供书面资料。 详见深交所互动易平台（http://irm.cninfo.com.cn）披露的《蕾奥规划：2024年3月15日投资者关系活动记录表》(编号：
2024-003)2024年03月19日 公司会议室 实地调研 机构 华夏复利：唐邦栋；初华资本：李献红；
创华启盛：李
军辉 主要内容：公
司业务、日常生产经营情况、未来发展等事项。公司未提供书面资料。 详见深交所互动易平台（http://irm.cninfo.com.cn）披露的《蕾奥规划：2024年3月19日投资者关系活动记录表》(编号：
2024-004)2024年03月22日 公司会议室 实地调研 机构 广发证券：尉凯旋 主要内容：公司业务、日常生产经营情 详见深交所互动易平台（http://irm.cni况、未来发展等事项。公司未提供书面资料。 nfo.com.cn）披露的《蕾奥规划：2024年3月22日投资者关系活动记录表》(编号：
2024-005)2024年04月26日 电话会议交流 电话沟通 机构 长江证券：龚子逸 主要内容：公司业务、日常生产经营情况、未来发展等事项。公司未提供书面资料。 详见深交所互动易平台（http://irm.cninfo.com.cn）披露的《蕾奥规划：2024年4月26日投资者关系活动记录表》(编号：
2024-006)2024年05月08日 公司会议室 实地调研 机构 华泰证券：王玺杰；尚善资产：刘晓鹏；
平安证券：杨
祺 主要内容：公
司业务、日常生产经营情况、未来发展等事项。公司未提供书面资料。 详见深交所互动易平台（http://irm.cninfo.com.cn）披露的《蕾奥规划：2024年5月8日投资者关系活动记录表》(编号：
2024-007)2024年05月09日 价值在线（https://www.ir-online.cn） 网络平台线上交流 其他 长江证券：龚子逸、张智杰 主要内容：公司2023年度业绩说明会、公司经营情况、未来发展等事项。公司未提供书面资料。 详见深交所互动易平台（http://irm.cninfo.com.cn）披露的《蕾奥规划：2024年5月9日投资者关系活动记录表（2023年度业绩说明会）》(编号：
十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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