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| 广联达(002410)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
1、报告期公司整体经营情况综述
公司自2017年开启二次创业（2017-2025），目标是让每一个工程项目成功，让每一个建筑人有成就，通过数字化手段解决项目进度、成本、质量、安全、环保等问题，助力建筑行业完成数字化转型升级。七三期间（2017-2019）公司实施云转型，实现产品形态、思维模式以及商业模式的蜕变；八三期间（2020-2022）公司夯实双航道、突破新设计、打造成型数字项目集成管理 PaaS平台，实现多业务价值提升；迈入九三（2023-2025）公司迎来二次创业收官期，在此期间，建筑业对高质量发展的诉求与日俱增，数字化降本增效的价值显得尤为突出，这给建筑行业数字化转型带来更强的增长动能。面对当前建筑行业数字化转型的机遇与挑战，公司坚定二次创业目标，继续保持战略定力，主动变革、稳步发展，推动二次创业走向成功。
2024年是公司“九三规划”的攻坚之年，为应对外部环境的变化，紧抓建筑行业数字化转型的重大机遇，公司调整经营策略，优化资源配置，聚焦核心产品、重点区域、重点客户，以期实现稳健和可持续的发展。在产品端以业务本质驱动产品升级，优化产品阵型，根据各产品所处的生命周期阶段，匹配相应的资源投放力度；在营销端优化区域布局，聚焦 14个重点地区，加大资源投入，针对央企、地方国企、头部民企等重点客户的不同特点分类分层精准营销；在组织支撑层面，完善激励机制，激发组织活力，调整人员配置，提升组织效益。与此同时，优化业务布局，加大对基建业务的整体投入力度，探索新能源、水利等增量市场以及城市更新、公路运维等存量市场中的业务增长点。
报告期内，受建筑行业开工情况影响，公司实现营业总收入 29.58亿元，同比下降3.61%，归属于上市公司股东的净利润 1.92亿元，同比下降22.70%。公司上半年重点加强成本费用管控，严格控制各项支出，销售费用和研发费用同比下降。一季度，公司对部分业务进行了调整，产生的相关费用一次性计入当期的管理费用，导致上半年管理费用同比增加。二季度，业务调整和成本费用控制效果逐步显现，归母净利润同比增长44.66%。下半年，公司将秉持动态调优理念，提升对行业趋势的洞察力和判断力，持续梳理业务和产品的边界范围，在过程中强化对组织和人员的调配。同时，联动企业层、单业务层以及具体行动单元三层次快速反应迭代，以建立公司级、单业务级以及区域级的动态调优机制，持续严控成本费用，做好年度预算和战略管控，切实降本增效，提升公司经营质量。
2、各主要业务具体情况说明
（1）数字成本业务基本盘持续夯实，产品价值不断提升
报告期内，数字成本业务持续从单岗位工具向成本全过程应用场景升级，实现营业收入 24.59亿，同比增长4.23%，收入增长主要来源于前期云合同的结转增加以及清标等产品的增长。
报告期内，造价产品做厚产品价值的同时开拓新的增长空间，产品的续费率、应用率较去年同期均有提升，客户粘性不断提高，其中计价系列产品围绕在线协作提升作业效率，质控检查提升作业质量，投标导出安全等维度进行产品价值升级；算量系列产品持续探索“预算”向“全过程”升级，寻找新的增长路径，土建算量新研钢混业务模块完成线上自助交易闭环，进行规模化推广，安装算量产品针对电专业版本 4月在全国上市；工程信息服务中广材网围绕已导入地区的采购建议价进行数据深耕，并与市场价形成价值整合，进一步提升客户认可度；指标网、清标软件等数据服务类产品紧抓当下客户痛点和需求实现较快增长。下半年，公司将持续巩固造价基本盘，抓住新开工项目窗口期，提高商机线索的跟进时效性，提升产品的应用价值和商业价值，促进新购转化率的提升。
报告期内，数字新成本产品紧抓企业成本管控需求，大客户合作有所突破，产品应用率持续提升，价值不断夯实，提质增效效果显著，其中成本测算 AI版较手工提效 7倍，材料库、指标库建库提效 1倍以上，数据审核提质 1倍、提效 3倍以上。同时联合举办施工企业成本管控数字化大赛，以赛促学，推动行业整体成本管控意识的提升。下半年，数字新成本产品聚焦建立行业数据库，进行规模化推广；精准把握央建、省建工等客户精细化成本管控的分层需求，建立深度应用标杆，进一步拉动用户规模增长。
（2）数字施工业务资源聚焦调结构，收入结构持续好转
报告期内，数字施工业务实现营业收入 2.88亿元，同比下降37.46%。面对内外部环境的变化，公司调整施工业务的经营思路，从追求经营规模转向追求经营质量，加大对业务盈利性和现金流的管理。
基于价值驱动，主动调整产品结构，提升自研软硬件占比，聚焦工程项目的材料、人员、机械、进度等关键生产要素和核心业务管理场景，提供项目级标准化产品。报告期内，施工核心单品物资管理、劳务管理、智能硬件等产品占比有所提升，收入结构好转，单业务突破逐步成型。
在产品方案上，持续升级迭代。物资管控产品在用项目数同比增长14%，产品多场景融合 AI算法，新增四大项目材料止损点，实现效率效益双重提升；劳务管理产品用户基础稳健增长，正式发布工资管理、工作面人员定位等新价值并获得客户认可；智能硬件中智能塔吊产品实现技术突破，雷达建图刷新在营销策略上，分层经营客户，聚焦重点地区，加大资源投入。通过“百城千项万企”、举办行业大会、企业业务和管理人员赋能培训等系列活动，借助线上线下多样化传播渠道，持续打造行业影响力，加速行业数字化转型，为后续规模化推广营造良好的市场氛围，促进业务开拓。
下半年，施工业务坚定以回款和利润为导向，提高经营质量，转向以价值驱动为主的增长模式，进行产品和解决方案的升级。在企业级上精准满足客户务实需求，实现最短路径、最快价值闭环；在项目级上坚定价值驱动的增长模式，聚焦客户价值，满足成本、生产经理的业务需求；在业务线上，压强打造代际差产品，突出客户价值和独特性；并加大在基建领域的布局和发力，细分解决方案凸显价值。
（3）数维设计业务产品突破显成效，一体化价值得验证
报告期内，数字设计业务实现营业收入 3,549万元，同比下降22.03%。上半年公司放缓了对鸿业软件的推广，重点结合应用场景打造数维房建设计算量一体化、数维道路方案施工图一体化标杆，验证一体化价值，加强产品研发和推广，沉淀规模化推广的营销能力，为后续数维产品市场份额的占有铺垫基础。当前公司研、营、销、服形成合力，借助行业大赛等多种方式，积累业务势能，产品影响力在全行业得到有效提升。
报告期内，数维房建设计聚焦设计算量一体化的价值持续打磨提升能力，帮助工程建设项目在设计阶段实现更快、更准的造价测算，累计进场项目 399个。数维道路设计已经累计进场项目 617个，上半年通过自主研发的 AI算法，提升软件的智能化水平，并完成数维道路的管线和桥梁施工图深度设计产品的研究开发，预计到2024年底，可实现从综合方案到道路、桥梁、管线的一体化协同解决方案的升级。
下半年，数维房建设计坚定推进设计算量一体化，以打造可观摩、能被第三方认可的标杆为目标，深化设计算量一体化价值应用场景，提供落地性更强的客户侧实施方案以及深度咨询服务。数维道路设计将致力保证施工图深度模型交付，快速出图出表，工程量精确统计，同时推进 AI选线，降低用户选线成本，拓展方案适应场景，提升模型精细度，持续深化产品价值。
（4）海外业务有序布局，国际化稳步推进
报告期内，海外业务实现营业收入 1.06亿，同比增长11.29%，主要源于子公司 MagiCAD Group Oy (芬兰) 收购的能耗模拟软件公司 EQUA Simulation AB (瑞典)在报告期完整纳入合并范围（上年同期从购买日开始纳入合并范围），以及其他业务的稳健发展。公司通过构建全球化的产品开发能力、全球化人才体系、财经体系以及品牌、营销和运营体系，打造全球化能力，稳步推进国际化进展。
数字成本国际化方面，通过 AEC Connect Day以及其他系列市场活动，营造良好的国际市场氛围，并不断推进订阅收入模式的转型，重点产品 TAS整体应用率超过 60%，重点市场取得较快发展；数字方案 Gsite Lite，完成目标客户群体的细分并成功获客，奠定潜在的销售增长基石；数字设计国际化方面，面向核心市场发布 MagiCAD for BricsCAD，升级 BIM机电解决方案，捕捉并充分抓住增量市场的市场机遇，促进收入稳健增长。
4、赋能建筑业数字化转型，品牌影响力不断增强
作为领先的数字建筑平台服务商，公司致力于通过创新的技术和解决方案，引领建筑行业向数字化、智能化方向迈进。通过分享最新技术成果、探讨行业趋势和解决方案，推动建筑业的数字化转型进程，报告期内，公司在中国数字建筑大会（2024）上发布了建筑行业 AI大模型 AecGPT，展现了 AI在建筑行业中的广泛应用前景。在雅加达召开的广联达2024年度亚洲区域 AEC Connect Day活动，不仅为亚洲建筑业提供了一个高规格的交流平台，还促进了跨国界、跨行业的深度合作与思想碰撞。
报告期内，公司创建了由国家发展改革委、财政部、海关总署、国家税务总局四部委联合认定的国家企业技术中心，联合共建了北京市智能建造创新中心。公司的多项成果也获得了各界的认可，包括 “面向建筑工业互联网 BIM三维图形系统关键技术研发及应用”项目荣获2023年“华夏建设科学技术奖”一等奖，自主研发的“BIM施工图审查解决方案”和“基于云大物移智的智慧物料解决方案”被工信部网络安全产业发展中心评为“2023年信息技术应用创新解决方案”，“数字交易综合金融服务平台”入选 2024北京“数据要素×”典型案例，“城市信息模型(CIM)平台”项目荣获2023年度全国智标委“标准贡献”优秀应用实践等。
5、主要财务数据同比变动情况
销售费用 723,577,079.78 843,647,662.17 -14.23% 主要为加强费用管控，人员成本、会议、差旅、招待等费用减少所致管理费用 705,563,086.25 628,059,358.06 12.34% 主要为公司部分业务调整，一次性补偿金增加所致财务费用 -9,903,431.79 -17,104,288.54 42.10% 主要为报告期内终止股权激励计划按协议回购员工限制性股票并支付同期银行利息引起利息费用增加所致所得税费用 42,637,537.83 34,639,803.46 23.09% 主要为报告期终止实施股权激励计划，冲回可抵扣递延所得税所致研发投入 839,708,003.04 910,097,887.37 -7.73% 主要为业务聚焦，加强费用管控，相应人员成本、咨询服务、差旅等投入减少所致经营活动产生的现金流量净额 -683,409,730.33 -710,841,831.99 3.86% 主要为报告期各项费用减少、金融子业务放款减少等所致投资活动产生的现金流量净额 -226,079,651.25 -613,821,444.01 63.17% 主要为报告期购建固定资产、购买理财、对外股权投资等较上年减少所致筹资活动产生的现金流量净额 -392,583,988.84 -479,306,412.15 18.09% 主要为报告期分配现金股利同比减少所致现金及现金等价物净增加额 -1,301,054,208.09 -1,791,266,403.47 27.37% 主要为报告期分配现金股利、购建长期资产、购买理财、对外股权投资等支出减少所致汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,019,162.33 12,703,284.68 -91.98% 主要为汇率变动所致其他收益 25,705,722.66 59,531,030.35 -56.82% 主要为政府课题研发补助、专项补助及增值税加计抵减等收益减少所致投资收益 -3,000,106.10 -7,051,240.25 57.45% 主要为报告期转让下属公司北京小贷股权取得投资收益所致信用减值损失 -79,773,028.09 -35,798,354.66 122.84% 主要为报告期内应收账款计提的减值准备增加所致资产减值损失 -305,407.64 -19,006,502.28 -98.39% 主要为上年同期被投企业业务变化出现减值迹象，相应计提股权投资减值损失，本报告期无类似事项所致少数股东损益 12,170,491.16 5,583,879.75 117.96% 主要为上年同期非全资子公司广天下业绩下滑少数股东损益为负，本报告期广天下属于全资子公司不再计算少数股东损益所致其他权益工具投资公允价值变动 -62,144,476.57 -99,586,962.87 37.60% 主要为持有的愿景明德、明源云、考拉信用等股权的公允价值变动所致外币财务报表折算差额 -5,943,726.63 30,795,758.79 -119.30% 主要为汇率变动所致公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1期按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用 不适用公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业情况适用 □不适用主营业务成本中原材料下降的主要原因是报告期内数字施工等业务收入结构调整，减少硬件销售，相应的硬件采购成本随之下降。
四、非主营业务分析
适用 □不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
划，回购注销限制性股票所致的公允价值变动所致
2、主要境外资产情况
适用 □不适用
资产的具
体内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安全性的控制措施 收益状况 境外资产占公司净资产 是否存在重大减值的比重 风险股权资产 境外投资 折合人民币99,683.39万元 中国香港 海外投资平台 利用专业化外部团队，选择政治、经济环境较好，经营风险较低的国家进行投资 达到预期 16.93% 否
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
截至报告期末，共计 47,674,073.18元资产受限，其中 18,850,128.02元系公司存入银行的保证金，1,716,255.08为特殊事项冻结资金，937,113.88元为已背书且未终止确认的应收票据，26,170,576.20元为已背书或贴现且未终止确认的供应链票据。
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用 □不适用
注：项目累计投入包括土地出让金、前期部分费用化投入、在建工程投入等。
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
资金均在已签署《募集资金三方监管协议》的商业银行实行专户存储。
截至2024年6月30日，公司对募集资金项目累计投入 263,160.43万元，具体情况为：1）公司利用自有资金先期投入募集资金投资项目人民币 98,184.64万元，募集资金到位后，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自有资金 98,184.64万元；2）2020年度募集资金到位后投入募集资金投资项目 21,465.28万元（2020年度实际投入38,057.16万元， 其中，募集资金到位前自有资金预先投入 16,591.88万元，已完成置换）；3）2021年度投入募集资金投资项目 53,301.89万元；4）2022年度投入募集资金投资项目 51,015.53万元；5）2023年度投入募集资金投资项目35,214.93万元；6）2024年上半年投入募集资金投资项目 3,978.17万元。公司于2022年4月25日召开2021年度股东大会，审议通过《关于变更募集资金用途的议案》，调整原募集资金使用计划，将原投向“BIMDeco装饰一体化平台项目”剩余的募集资金 21,255.99万元（包括累计收到银行存款利息扣除银行手续费后净额 853.06万元），用于新增的“BIM设计专业软件项目”。公司于2024年3月22日召开第六届董事会第七次会议及第六届监事会第七次会议，审议通过了《关于募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金及追认闲置募集资金现金管理额度的议案》，同意将募投项目“造价大数据及 AI应用项目”、“数字项目集成管理平台项目”、“BIM 三维图形平台项目”、“广联达数字建筑产品研发及产业化基地”、“偿还公司债券项目”予以结项，并将上述项目的节余募集资金（实际结余 8,925.18万元，含累计收到银行存款利息扣除银行手续费净额 5,500.06万元）从募集资金专用账户转出，用于永久补充公司流动资金。节余募集资金永久补充流动资金具体情况详见载于巨潮资讯网的公司 2024-023号公告。截至2024年6月30日，募集资金余额为人民币 1,098.03万元（全部为在建“BIM设计专业软件”项目余额，包括累计收到银行存款利息扣除银行手续费净额 481.42万元），其中，募集资金专户余额 98.03万元，通知存款余额 1,000.00万元。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
一体化
平台项
目 是 24,000 3,275.5 3,275.5 100.00%2024年05月1日 - 不适用 否
BIM设计专业 是 21,255.99 3,912.02 20,639.38 97.10%2025年目 日BIM三维图形平台项目 否 17,540 17,312.69 17,531.43 101.26%2021年11月01日 - 不适用 否广联达数字建筑产品研发及产业化基地 否 75,460 74,444.5偿还公司债券 否 78,500 77,427.68 77,427.68 100.00%2020年08月30日 - 不适用 否承诺投资项目小计 -- 270,000 267,202.15 3,978.17 263,160.43 -- -- -- --超募资金投向无超募资金投向小计 -- -- -- 0 -- --合计 -- 270,000 267,202.15 3,978.17 263,160.43 -- -- 0 -- --分项目说明未达到计划进度、预计收益因） 广联达数字建筑产品研发及产业化基地预计达到可使用状态的时间从2022年 4月调整为2023年 6月。项目未达到计划进度的原因如下：由于客观因素影响，“广联达数字建筑产品研发及产业化基地”项目建设所需的劳务用工、设备采购、运输、安装组织等各方面均受到了制约，项目整体进度放缓。广联达数字建筑产品研发及产业化基地项目已于2023年 6月如期全部建设完成并投入使用，截至2024年6月30日募集资金投入进度未达 100%的原因一是在募集资金投资项目的实施过程中，公司严格遵守募集资金使用的有关规定，本着合理、节约、有效的原则，在保证项目建设质量的前提下，审慎使用募集资金，加强项目建设各个环节费用的控制、监督和管理，通过对各项资源进行合理调度和优化，合理降低项目建设成本和费用，形成了资金节余；二是本项目结项后节余资金用于永久补充流动资金，项目建设尾款 438.76万元和项目质保金 1,544.75万元在未来支付节点将由公司自有资金支付。项目可行性发生重大变化的情况说明 无超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实 不适用施地点变更情况募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用募投项目先期投入金额为 98,184.64万元，立信会计师事务所（特殊普通合伙）对该自筹资金先期投入情况进行了审核并出具了信会师报字[2020]第 ZB11514号《鉴证报告》，公司于2020年7月29日召开第五届董事会第三次会议审议通过《关于使用募集资金置换先期投入的议案》，并于2020年8月14日完成置换。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 适用在募集资金投资项目的实施过程中，公司严格遵守募集资金使用的有关规定，本着合理、节约、有效的原则，在保证项目建设质量的前提下，审慎使用募集资金，加强项目建设各个环节费用的控制、监督和管理，通过对各项资源进行合理调度和优化，合理降低项目建设成本和费用，形成了资金节余。为提高募集资金的使用效率，在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金安全的前提下，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理获得了一定投资收益，同时募集资金存放期间也产生了一定的存款利息收入。截至2024年6月30日，已结项项目（详见载于巨潮资讯网的公司公告 2024-023号）实际结余资金 8,925.18万元，已永久补充流动资金，用于公司日常经营。尚未使用的募集资金用途及去向 公司募集资金余额为人民币 1,098.03万元（全部为在建“BIM设计专业软件”项目余额，包括累计收到银行存款利息扣除银行手续费净额 481.42万元），其中，募集资金专户余额 98.03万元，通知存款余额 1,000.00万元。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 公司存在部分时间段（2023年9月28日至2024年3月15日）使用暂时闲置募集资金进行现金管理的金额超过前期审议通过额度的情形。公司已于2024年3月22日召开董事会审议追认了上述事项，并及时进行了整改。
（3） 募集资金变更项目情况
适用 □不适用
(2) 截至期末
投资进度
(3)=(2)/(1
) 项目达到
预定可使
用状态日
期 本报告期
实现的效
益 是否达到
预计效益 变更后的
项目可行
性是否发
生重大变
化
BIM设计
专业软件
行业发展趋势及公司实际情况等因素制定。随着外部市场环境快速变化，公司业务战略相应调整，项目研发方向和研发投入发生变化，无法满足募集资金的投资进度，公司拟终止使用募集资金投入“BIMDeco装饰一体化平台项目”，改用自有资金继续实施原项目。原项目剩余未使用的募集资金将用于开展“BIM设计专业软件项目”。新项目的建设可以进一步拓展公司在建设工程上游领域的业务，并与现有造价、施工产品形成数据连通，支撑数字设计全过程应用，对公司扩大经营规模和提升盈利能力具有重要意义。本次变更募集资金用途的议案已经公司2022年4月25日召开的2021年度股东大
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
① 注销子公司
报告期内，本公司完成上海誉常信息科技中心（有限合伙）、上海标顶信息科技中心（有限合伙）2家子公司的清算及注销手续，自注销之日起不再纳入合并范围。
② 转让子公司
报告期内，本公司转让北京广联达小额贷款有限公司 100.00%股权。北京广联达小额贷款有限公司自2024年4月8日起不再纳入合并范围。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告是 □否公司积极贯彻“活跃资本市场、提振投资者信心”“大力提升上市公司质量和投资价值”的指导思想，坚守“以投资者为本”的理念，结合公司战略规划、经营预算等情况制定了“质量回报双提升”行动方案。方案主要包括四个方面的内容：（1）深耕建筑业数字化，引领行业发展；（2）持续突破核心技术，不断巩固竞争优势；（3）持续开展“回购+分红”，积极回报投资者；（4）提升信息披露质量，畅通投资者沟通渠道。具体内容详见公司2024年3月6日披露于巨潮资讯网的《关于推动“质量回报双提升”行动方案的公告》。
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