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| 棕榈股份(002431)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
报告期内，建筑行业发展呈稳定态势，但转向以市政大项目为主的建设类型，行业竞争不断加剧；商业地产仍处于体量下行趋势，地产园林业务有所下降。为积极应对行业竞争和下行压力，公司扎实推进内部业务改革、管理效能提升、降本增效等各项工作，在主营业务稳健开展的同时积极探索转型业务的布局。2024年上半年，公司实现营业收入15.80亿元，同比下降22.99%，归属于母公司所有者的净利润为亏损3.63亿元，同比下降98%。
报告期内，公司重点工作的实施情况如下：
1、积极盘活存量资产、降低负债
报告期内，为有效盘活公司存量资产，优化资产结构、降低负债，公司将持有的广州棕榈商业运营管理有限公司在内的六家全资子公司的股权，通过债务抵债方式转让给控股股东，实现以资产直接抵偿债务合计2.5亿元。通过这一举措，公司实现盘活部分存量资产、降低负债等目标，同时也减少了一定财务费用支出。
2、建设业务板块深化改革、提升效能
报告期内，公司持续深化对建设业务板块的改革工作，通过优化管理结构、进一步提升效率，同时加强对市场变化的敏感度和应对能力；此次改革主要围绕法人治理结构的优化、绩效考核的精准化、以及项目管理的创新，以期激发团队的创造力和执行力，确保公司建设业务板块持续稳健的发展。报告期内，公司建设板块颁布实施多项管理制度，组织架构管理3、优化存量投资、持续推进子公司“关停并转”
报告期内，公司持续推进子公司“关停并转”专项工作，以进一步优化公司存量投资结构、聚焦主责主业、防范并化解子公司潜在的债务与经营风险。2024年上半年公司已完成对下属8家子公司的“关停并转”工作。
4、推行股份回购、积极维护广大股东权益
为了进一步维护股东权益，巩固市场信心并优化公司资本结构，2024年2月公司推出股份回购事宜，并在报告期内累计回购股份数量达24,126,600股，占公司总股本的1.33%，回购使用资金50,260,410元。
2024年 7月，公司再次推出新一轮股份回购计划。此次股份回购预计使用资金不低于5000万元、不超过1亿元，回购价格上限为2.37元/股，所回购股份将用于依法注销以减少注册资本及未来实施股权激励。此外，公司控股股东豫资保障房已对外发布实施增持计划的公告，公司及控股股东对于公司未来发展前景充满坚定信心。
5、着力提升公司文旅轻资产运营能力
报告期内，公司文旅运营业务重点围绕“降本增效”与“产业+”多元模式，精准施策。
通过优化人力配置与业务流程，不断提升运营效率；全面升级酒店服务，引入灰墨山舍等新型住宿类产品，丰富住宿体验；拓宽营销渠道，强化线上线下融合，利用新媒体扩大品牌影响力；紧跟潮流文化，举办国潮、戏曲等文化类主题活动，进一步激活景区活力。报告期内，相关文旅项目积极拓展研学业务，研学收入实现稳定增长，市场占有率逐步提升。报告期内，公司文旅运营业务在产品创新、市场拓展及游客体验上均取得一定成效，为业务的整体运营与效益增长奠定了良好基础。
期维护费较上年同期增加。
管理费用 71,196,161.64 80,445,638.41 -11.50%
财务费用 203,323,489.71 133,259,072.16 52.58% 主要是报告期利息收入较上年同期减少所致。所得税费用 -2,590,820.67 -177,513.76 -1,359.50% 主要是报告期子公司计提减值准备增加递延所得税资产，减少递延所得税费用所致。研发投入 61,319,415.50 75,952,525.95 -19.27%经营活动产生的现金流量净额 214,752,385.56 184,503,135.44 16.39%投资活动产生的现金流量净额 -61,033,058.07 -127,490,686.18 52.13% 主要是报告期投资支付的现金较上年同期减少所致。筹资活动产生的现金流量净额 63,281,447.00 113,606,817.40 -44.30% 主要是报告期支付其他与筹资活动有关的现金较上年同期增加所致。现金及现金等价物净增加额 217,021,400.51 170,691,652.50 27.14%公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用 不适用
四、非主营业务分析
适用 □不适用
权形成投资收益。 否
他应收款、合同资产减值。 是营业外收入 1,084,282.51 -0.30% 否营业外支出 -1,747,006.69 0.48% 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
对子公司出资，出售子公司股权以抵偿债务所致。在建工程 12,112,793.78 0.06% 10,756,064.61 0.06% 0.00%所致。偿付借款所致。合同负债 259,897,521.18 1.35% 357,237,356.08 1.89% -0.54%付的借款所致。致。所致。算，部分票据尚未到期承兑所致。少所致。致。致。一年内到期的转入至一年内到期的非流动负债所致。长期应付款 100,963,555.56 0.52% 0.00% 0.52% 主要是报告期新增融资租赁所致。
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
适用 □不适用
服务；
水污染
治理；
园林绿
化工程
施工；
城市公
园管
理；工程管理服务 增资 2,140,000.00 40.00% 自有资金 河南豫资朴和实业发展有限公司、正阳县青蚨城镇建设投资发展有限公司 长期 工程项目 已增资完成 124.75 否2021年05月15日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于与关联方共同投资设立项目公司暨关联交易的公告》（公告编号2021-049）宁陵县豫资棕榈生态环境发展有限公司 水污染治理；
市政设
施管
理；工程管理服务；
园林绿 增资 11,300,000.00 45.00% 自有资金 宁陵县财信国有资产运营有限公司、河南豫资朴和实业发展有限公司、河南棕榈建设发展 长期 工程及设计 已增资完成 否化工程施等。 有限公司鹤壁棕朴建设发展有限公司 建设工程施工；建设工程设计；
园林绿
化工程
施工；
工程管
理服
务；对外承包工程 增资 10,000,000.00 47.50% 自有资金 河南淇兴城市投资建设开发有限公司、河南豫资朴和实业发展有限公司 长期 工程及设计 已增资完成 3,300,738.83 否社旗县棕朴生态环境有限公司 水污染治理；
土地整
治服
务；园林绿化工程施工；城市公园管理；
工程管
理服
务；物业管理等。 增资 4,000,000.00 47.50% 自有资金 社旗县鑫财开发建设有限公司、河南豫资朴和实业发展有限公司 长期 工程及设计 已增资完成 1,209,605.10 否商水县棕朴生态环境治理发展有限公司 水污染治理；
土地整
治服
务；园林绿化工程施工；城市公园 增资 6,000,000.00 42.50% 自有资金 河南省中豫城市投资发展有限公司、商水县阳城国有资产投资有限责任公司 长期 工程及设计 已增资完成 2,254,035.60 否管理；
工程管
理服
务；物业管理等。合计 -- -- 61,694,000.00 -- -- -- -- -- -- 0.00 6,719,366.40 -- -- --
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
6月30日，募集资金存放于募集资金专户余额为87,615.09元，因公司与河南慧涛建筑工程有限公司建设工程合同纠纷一案，募集资金专户于2024年4月17日被西华县人民法院划扣执行款322,305.00元，尚未归还的暂时补充流动资金189,690,000.00元，合计190,099,920. 009元（含利息）。合计 -- 99,540 97,596.募集资金总体使用情况说明
（一）募集资金基本情况 2017年6月2日，公司收到中国证监会核发的《关于核准棕榈生态城镇发展股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可
[2017]464号），核准公司非公开发行不超过113,113,636股新股，核准日期为2017年4月5日，有效期6个月。2017年6月16日，公司向8名特定投资者非公开发行股票109,988,950股，发行价格9.05元/股，募集资金总额995,399,997.50元，扣除各项发行费用，募集资金净额为975,960,692.60元。截止2017年6月22日，公司上述非公开发行募集的资金已全部到位，业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具信会师报字[2017]第ZC10577号《验资报告》验证。
（二）募集资金用途情况
截至2024年6月30日止，本公司已按承诺累计使用820,364,552.90元，尚未投入募集资金155,596,139.70元，募集资金账户累计产生的利息收入扣减手续费净额34,503,780.39元。截止2024年6月30日，募集资金存放于募集资金专户余额为87,615.09元，因公司与河南慧涛建筑工程有限公司建设工程合同纠纷一案，募集资金专户于2024年4月17日被西华县人民法院划扣执行款322,305.00元，尚未归还的暂时补充流动资金189,690,000.00元，合计190,099,920.09元。
（三）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效益，保护投资者权益，公司严格遵守《公司法》《证券法》《上市公司规范运作指引》《股票上市规则》等法律法规的规定，公司与保荐机构、募集资金专户存储银行签署了《募集资金三方监管协议》，与保荐机构、
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(2)/(1) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报告
期实现
的效益 是否达
到预计
效益 项目可
行性是
否发生
重大变
化
承诺投资项目
畲江园区服务
配套项目及梅
县区城市扩容
提质工程PPP
情况说明 项目可行性未发生重大变化。
超募资金的金
额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用经立信会计师事务所出具的鉴证报告，公司以自筹资金先期投入募投项目的金额为7,152.79万元。2017年7月20日，公司召开第四届董事会第二次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金，置换金额为 7,152.79万元。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 适用2023年12月4日，公司召开第六届董事会第十一次会议、第六届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用的前提下，公司同意将闲置募集资金人民币1.9亿元用于暂时补充公司流动资金，使用期限自该事项经董事会审议通过之日起不超过12 个月。截止报告期末，该笔暂时补充流动资金的募集资金尚未到期。项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 截止2024年6月30日，募集资金存放于募集资金专户余额为87,615.09元，因公司与河南慧涛建筑工程有限公司建设工程合同纠纷一案，募集资金专户于2024年4月17日被西华县人民法院划扣执行款322,305.00元，尚未归还的暂时补充流动资金189,690,000.00元，合计190,099,920.09元。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用。注：1 本半年度实现的效益1,079.89万元，为含税金额。
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
适用 □不适用
交易对方 被出售股 出售 交易
价格 本期
初起 出售
对公 股权
出售 股权
出售 是否
为关 与交
易对 所涉
及的 是否
按计 披露 披露索引
权 日 （万
元） 至出
售日
该股
权为
上市
公司
贡献
的净
利润
（万
元） 司的
影响 为上
市公
司贡
献的
净利
润占
净利
润总
额的
比例 定价
原则 联交
易 方的
关联
关系 股权
是否
已全
部过
户 划如
期实
施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措施 日期河南省豫资保障房管理运营有限公司 下属四家全资子公司广州棕榈商业运营管理有限公司、广州棕盈商业运营管理有限公司、广州棕发商业运营管理有限公司、成都棕旅商业运营管理有限公司100%的股权2024年03月29日 20,113,941% 本次标的股权转让价款以标的公司股东全部权益评估价值作为定价依据。 是 控股股东 是 是2024年03月29日 详见巨潮资讯网《关于拟转让全资子公司股权抵偿债务暨关联交易的公告》（公告编号：2024-023）河南省豫资保障房管理运营有限公司 下属两家全资子公司上海棕合商业经营管理有限公司、海口棕榈商业运营管理有限公司100%的股权2024年06月30日 5,33620.47 增加利润3,1988.77% 本次标的股权转让价款以标的公司股东全部权益评估价值作为定价依据。 是 控股股东 是 是2024年06月08日 详见巨潮资讯网《关于拟转让全资子公司股权抵偿债务暨关联交易的公告》（公告编号：2024-055）
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
品；投资贝尔高林国际（香港）有限公司 10,000（港币） 352,622,682.11 34,368,175.68 -32,336,71询；土地开发服务、房地产开发；
工程项目
策划、投资咨询、投资管理；城乡规划设计、旅游规划设计、建筑设计与咨询、市政工程设计；并提供相关技术服务、技术咨询 50,000,000 162,745,468.29 22,492,947.57 28,625,60
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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