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| 百普赛斯(301080)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
适用 □不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
适用 □不适用
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
公司自有资金支付），募集资金专户2024年6月30日余额合计为 9,010.13万元。注：前述各数据计算金额和实际账户余额差异系计算尾差。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(2) 截至
期末
投资
进度
(3)＝
(2)/(1) 项目
达到
预定
可使
用状
态日
期 本报
告期
实现
的效
益 截止
报告
期末
累计
实现
的效
益 是否
达到
预计
效益 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化
承诺投资项目
1.研发中心建
设项目 否 46,851 46,851 46,851 4,993.14 25,077%2025年 12日2.营销服务升级项目 否 24,864 24,864 24,864 4,835.36 19,7633.补充流动资金项目 否 22,000 22,000 22,000 22,000 100.00% 0 0 不适用 否承诺投资项目小计 -- 93,715 93,715 93,715 9,828.5 66,841超募资金投向1. 补充流动资金 否 115,709.08 115,709.08 115,709.08 67,015% 0 0 不适用 否超募资金投向小计 -- 115,709.08 115,709.08 115,709.08 67,0154.08 209,424.08 209,424.08 9,828.5 133,85达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） 公司募集资金用于投入研发中心建设和营销中心建设，不适用效益评估。公司2023年12月4日召开第二届董事会第五次会议和第二届监事会第五次会议，审议通过了《关于延长部分募集资金投资项目实施期限的议案》，同意公司将募集资金投资项目“研发中心建设项目”、“营销服务升级项目”预计达到可使用状态的日期向后延长至2025年 12 月。上述事项已经公司董事会、监事会审议通过，独立董事对本事项发表了同意的独立意见，保荐机构出具了无异议的核查意见。上述事项无需股东大会审议批准。项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用超募资金的金额、用途及使用进展情况 适用
（1）公司于2021年10月28日召开第一届董事会第十一次会议和第一届监事会第五次会议，审议通过了《关
于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意企业使用超募资金 34,700.00万元永久补充流动资金，占超募资金总额的 29.99%，2021年度企业已使用超募资金 34,700.00万元进行补充流动资金。上述事项已于2021年11月16日经公司2021年第二次临时股东大会审议通过。
（2）公司于2022年10月25日召开第一届董事会第二十一次会议和第一届监事会第十三次会议，审议通过了
《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意企业使用超募资金 34,700.00万元永久补充流动资金，占超募资金总额的 29.99%。上述事项已于2022年11月16日经公司2022年第四次临时股东大会审议通过。截至2024年6月30日，公司累计使用 67,015.85万元补充流动资金，其余超募资金均在公司募集资金专户中及进行现金管理。募集资金投资项目实施地点变更情况 适用以前年度发生公司于2021年11月22日召开第一届董事会第十二次会议和第一届监事会第六次会议，审议通过了《关于部分募投项目增加实施主体和实施地点的议案》，同意企业增加北京经济技术开发区宏达工业园区作为募投项目“研发中心建设项目”的实施地点。增加全资子公司 ACROBIOSYSTEMS HONGKONGLIMITED（以下简称“香港百普赛斯”）及其全资子公司 ACROBIOSYSTEMS INC.（以下简称“美国百普赛斯”）作为募投项目“营销服务升级项目”的实施主体，并增加美国和香港作为“营销服务升级项目”的实施地点。募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目共计 10,520.26万元，已经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）专项审核，并出具了容诚专字[2021]100Z0363号《关于北京百普赛斯生物科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》。2021年11月16日，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 截至2024年6月30日，公司已使用 70,792.43万元闲置募集资金进行现金管理。剩余尚未使用的募集资金存储于公司开立的募集资金专户，将用于募投项目后续资金支付。公司将按照经营需要，合理安排募集资金的使用进度。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无。
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2） 衍生品投资情况
适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用 □不适用核算具体原则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 公司根据财政部《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第 37号——金融工具列报》相关规定及其指南，对远期结汇售汇及外汇期权业务进行相应的核算处理。与上一报告期未发生重大变化。的说明 报告期 2000万美元外汇期权到期平仓，产生实际损失 118万元。套期保值效果的说明 本公司未采用套期会计准则核算，根据公司对该外汇期权的管理模式和实际执行效果来看，一定程度上控制了外汇风险。衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 1.存在的风险公司进行远期结汇售汇及外汇期权业务遵循稳健原则，不进行以投机和盈利为目的的外汇交易，所有远期结汇售汇及外汇期权业务均以正常生产经营为基础，以规避和防范汇率风险为目的。但在进行远期结汇售汇及外汇期权业务时仍会存在一定的风险：
（1）市场风险：在汇率行情走势与预期发生大幅偏离的情况下，公司锁定汇率成本后的成本支出可能
超过不锁定时的成本支出，从而造成潜在损失。
（2）操作风险：公司在开展上述业务时，如发生操作人员未按规定程序报备及审批，或未准确、及时、完整地执行相关业务，将可能导致交易损失或丧失交易机会。
（3）履约风险：公司与银行签订远期结汇售汇及外汇期权业务协议，需严格按照协议要求办理业务，同时应当关注公司资金头寸等财务状况，避免出现违约情形造成公司损失。2.风险控制措施
（1）选择结构简单、流动性强、风险可控的远期结汇售汇及外汇期权业务开展套期保值业务，并只能
在授权额度范围内进行，严格控制其交易规模。
（2）公司制定了《远期结汇售汇及外汇期权业务管理制度》，对远期结汇售汇、外汇期权业务的操作原
则、审批权限、业务管理、内部操作流程等作出明确规定，制定规范的业务操作流程和授权管理体系，配备专职人员，明确岗位责任，严格在授权范围内从事上述业务；同时加强相关人员的业务培训及职业道德，提高相关人员素质，并建立异常情况及时报告制度，最大限度规避操作风险的发生。
（3）加强对银行账户和资金的管理，严格资金预测、划拨和使用的审批程序。
（4）公司定期对上述业务套期保值的规范性、内控机制的有效性、信息披露的真实性等方面进行监督
检查。
已投资衍生品报告期
内市场价格或产品公
允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 截至2024年6月30日下午 4点半公布的官方美元对人民币收盘价评估合约价值的相对变动金额。涉诉情况（如适用） 无。衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有)2023年12月04日2） 报告期内以投机为目的的衍生品投资□适用 不适用公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
（3） 委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
无。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用 □不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引2024年3月15日至2024年3月22日 公司会议室 电话沟通 机构 详见巨潮资讯网，《301080百普赛斯投资者关系管理信息 20240325》 详见巨潮资讯网，《301080百普赛斯投资者关系管理信息 20240325》 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）2024年4月24日至2024年4月29日 公司会议室 电话沟通 机构 详见巨潮资讯网，《301080百普赛斯投资者关系管理信息 20240429》 详见巨潮资讯网，《301080百普赛斯投资者关系管理信息 20240429》 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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