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| 银河磁体(300127)经营总结 | | 截止日期 | 2023-12-31 | | 信息来源 | 2023年年度报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
报告期，公司研发、生产和销售的产品主要为粘结钕铁硼磁体、热压钕铁硼磁体和钐钴磁体。公司所处行业属于磁性材料行业中的稀土永磁体元部件制造行业。根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》，公司行业类别为“计算机、通信和其他电子设备制造业”。
稀土永磁体行业的发展主要受国家政策、下游需求、稀土价格等因素影响。
稀土永磁材料行业一直为国家鼓励发展的行业，被列入《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》；历次被列入《新材料产业发展规划》及《国家战略性新兴产业发展规划》。
稀土永磁体具有高效节能的优点，广泛应用于汽车、信息电子、工业自动化、节能家电等节能环保和新能源产业领域，是实现低碳、绿色经济发展不可或缺的材料，发展前景广阔；稀土永磁体行业发展处于成熟阶段，但产品应用领域广，从长远来看，下游市场总体需求呈增长趋势。但报告期，受复杂的国际形势及经济不振的影响，下游需求增长乏力。
2、公司的行业地位
公司是国内较早从事粘结钕铁硼磁体研发、生产和销售的企业，公司粘结钕铁硼磁体业务在行业内具有较大领先优势，公司自主研发的热压钕铁硼磁体已被客户认可。
报告期，公司坚持对主营业务精耕细作，不断自主研发，在粘结磁体细分领域继续保持着行业领先地位，保持着“制造业单项冠军示范企业”荣誉。
（二）新公布的法律法规和行业政策对所处行业的影响
2021年3月，十三届全国人大四次会议通过的《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》中，提出深入实施制造强国战略，制造业核心竞争力提升，推动高端稀土功能材料取得突破；提出构筑产业体系新支柱，聚焦新一代信息技术、生物技术、新能源、新材料、高端装备、新能源汽车、绿色环保以及航空航天、海洋装备等战略性新兴产业，加快关键核心技术创新应用，增强要素保障能力，培育壮大产业发展新动能。
2021年10月，工业和信息化部、市场监管总局联合制定的《电机能效提升计划（2021-2023年）》，提出制定本计划的目的是：为贯彻落实《中华人民共和国节约能源法》，深入实施《工业节能管理办法》（工业和信息化部令第33号），严格执行《电动机能效限定值及能效等级》等国家标准，进一步强化重点用能设备节能管理，加快高效节能电机推广应用，持续提高能源资源利用效率，推动工业绿色高质量发展，助力实现碳达峰碳中和目标。
2022年6月，工信部等六部委发布了《工业能效提升行动计划》，在”实施电机能效提升行动”中提出：鼓励电机生产企业开展性能优化、铁芯高效化、机壳轻量化等系统化创新设计，优化电机控制算法与控制性能，加快高性能电磁线、稀土永磁、高磁感低损耗冷轧硅钢片等关键材料创新升级。推行电机节能认证，推进电机高效再制造。推动使用企业开展设备能效水平和运行维护情况评估，科学细分负载特性及不同工况，加快电机更新升级。2025年新增高效节能电机占比达到70%以上。
2023年 1 月，四川经济和信息化厅牵头联合省发展改革委、科技厅、生态环境厅、自然资源厅印发了《关于促进四川省稀土产业高质量发展的实施意见》，提出了“推动四川稀土产业向高端化、智能化、绿色化并进，不断提升产业现代化水平，把四川省建成全国重要的稀土产业基地和具有核心竞争力的稀土产业强省的总体思路”。重点任务中包括“加快推进稀土永磁材料、永磁电机产业化，推广永磁电机在智能制造装备、节能电器、新能源汽车、轨道交通等领域的产业化应用”。
由于稀土永磁体高效节能显著，是实现低碳发展的不可或缺的材料，广泛应用于新能源汽车、节能家电、机器人、高效节能电机等领域。上述国家层面和地方层面的系列政策或计划的实施，为稀土永磁体的进一步发展带来机遇。
四、主营业务分析
1、概述
2023年，总体经营环境较为困难。国内外经济形势不见好转，下游需求不振。国外需求下降、市场开拓难；国内竞争加剧，业务增长难；稀土价格下跌，原材料成本控制难。
为应对诸多困难，公司经营层带领全体员工，团结一致，迎难而上，积极想办法、想对策，确保了公司生产经营正常，业绩稳定。
报告期，公司实现营业收入 823,944,537.44元，比上年同期减少 16.95%；实现利润总额 179,846,277.80元，比上年同期减少 7.46%，实现归属于上市公司股东的净利润 160,991,554.24元，比上年同期减少 6.10%。
报告期，公司主要工作及成效如下：
（1）稳客户、争订单
报告期，面对严俊的经济形势、下游需求增长乏力的现实，公司高层带领销售、技术团队加大市场开发力度，增加拜访客户频次、加强与客户沟通、积极为客户解决问题，本着与客户共发展的理念积极采取降价保量的策略，稳住了公司主要产品客户和市场，赢得了更多的订单。
（2）抓研发、炼内力
报告期，公司及全资子公司加大研发所需的人财物投入，加强对各研发管理机构的管理和协同合作，塑磁体的量产化能力不断提升。
（3）提效率、降成本
报告期，公司通过对技术、工艺、配方、设备等各方面的持续改进，不断提高生产的自动化程度、提高产品一次性合格率，提升了生产效率；不断优化产品配方、降低设备单位能耗，降低了生产成本。
（4）凝力量、促发展
报告期，公司通过加强干部队伍建设、强调干部责任，提升了管理团队素质；通过成功举办公司三十周年庆活动，让新老员工共同见证公司成长、凝心聚力共促公司发展。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减分行业公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
行业分类 项目 单位2023年2022年 同比增减
稀土永磁体 销售量 吨 2856 2,630 8.59%生产量 吨 2898 2,671 8.50%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明□适用 不适用
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□适用 不适用
（5）营业成本构成
（6）报告期内合并范围是否发生变动
□是 否
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
3、费用
9,435,613.37元，增幅34.53%，主要系汇兑净收益减少7,288,988.38元影响所致。研发费用 53,170,087.18 49,208,154.58 8.05%
4、研发投入
主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响异型磁体密度一致性的成型技术的研发 实现产品技术升级 研发完成 研发出异形磁体密度一致性的成型技术 提升公司竞争力高洁净医用粘结NdFeB磁体的研发 扩展产品应用领域 研发完成 研发出高洁净医用粘结钕铁硼磁体 扩展产品应用领域复合粘结磁体一致性技术的研发 实现产品技术升级 研发完成 研发出复合粘结磁体一致性技术 提升公司竞争力高效环保粘结钕铁硼粒料制备技术的开发 自主研发新技术 试制中 研发出高效环保粘结钕铁硼粒料 提升公司竞争力自动磁环定位磁化技术的开发 提高产品质量和效率 试验中 研发出自动磁环定位磁化技术 提升公司竞争力用于高端高动平衡筋模枪电机用粘结钕铁硼磁体的研发 开发新产品 研发中 研发出高端高动平衡筋模枪用粘结钕铁硼磁体 增加产品新应用汽车热管理系统用粘结钕铁硼磁体的研发 开发新产品 研发中 研发出汽车热管理系统用粘结钕铁硼磁体 增加产品新应用低成本组装粘结钕铁硼磁体技术的开发 开发新技术 研发中 开发出低成本组装粘结钕铁硼磁体技术 降低成本用于车载电机的耐高温热压钕铁硼永磁转子的研发 开发新产品 研发中 研发出用于车载电机的耐高温热压钕铁硼永磁转子 增加产品新应用热压钕铁硼废料的回收综合利用技术开发 开发新技术 研发中 开发出热压钕铁硼废料的回收综合利用技术 降低成本生占比较大、30岁以下的人数居多。研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因□适用 不适用□适用 不适用
5、现金流
1、经营活动产生的现金流量净额：本期较上年同期现金流量净额减少 191,445,108.40元，减幅 88.39%，主要系本期销售商
品收到的现金减少及采购原材料和支付给职工以及为职工支付的现金增加等共同影响所致。
2、投资活动产生的现金流量净额：本期较上年同期现金流量净额增加 28,723,402.15元，增幅 53.95%%，主要系本期购建固
定资产支付的现金减少影响所致。
3、筹资活动产生的现金流量净额：本期较上年同期现金流量净额增加 94,415,776.37元，增幅 61.44%，主要系本期取得借
款收到的现金增加影响所致。
4、现金及现金等价物净增加额：本期较上年同期现金流量净额减少 68,657,219.51元，减幅 709.41%%，主要系经营活动产
生的现金流量净额减少及投资活动产生的现金流量净额、筹资活动产生的现金流量净额增加共同影响所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □适用 不适用
五、非主营业务情况
□适用 不适用
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、以公允价值计量的资产和负债
□适用 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
期末银行存款中存在按实际利率法计提的应收存款利息 8,284,138.89元、ETC保证金 5,000元及票据保证金 3,697.14元；期
末应收账款中参与建信融通有限公司服务平台开展融信业务 896,894.00元。
七、投资状况分析
1、总体情况
□适用 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
利息，均存于募集资金专户。 462.64募集资金总体使用情况说明
2010年 10月，公司募集资金净额为人民币 696,573,234.16元，其中，原拟募集资金 186,600,000.00元，其他与主营业务相关的营运资金（超募资金）509,973,234.16元，该募集资金到位情况已由四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司验证，并出具“川华信验（2010）65号”《验资报告》。募集资金（含超募资金）及利息总体使用情况： 2010年使用 10,909.47万元；2011年使用 13,103.38万元；2012年使用 8,810.57万元；2013年使用 11,879.54万元；2014年使用 1,388.45万元；2015年使用 817.02万元；2016年使用 474.54万元；2017年使用 15,428.02万元；2018年使用 256.40万元；2019年使用 10.00万元；2020年使用 12.60万元；2021年度、2022年度未使用超募资金。本报告期使用超募资金（含利息）15,000万元用于永久补充流动资金。截至2023年12月31日，累计使用 780,900,102.33元，剩余资金为募集资金产生的利息 26,140,776.5元。（2）募集资金承诺项目情况
(3)＝
(2)/(1) 项目达到
预定可使
用状态日
期 本报告
期实现
的效益 截止报告
期末累计
实现的效
益 是否达到
预计效益 项目可行
性是否发
生重大变
化
承诺投资项目
高精度、高洁净度硬盘用粘结钕铁硼磁体扩建项目 否 13,870.00 7,248.85 7,248.85 100.00% 2013/06/30 10,085.48 13,870.00 7,248.85高性能汽车用粘结钕铁硼磁体扩建项目 否 4,790.00 2,612.60 2,612.60 100.00% 2013/06/30 4,467.21 47,736.69 4,790.00 2,612.60项目节余永久补充流动资金 否 9,723.39 不适用 否承诺投资项目小计 -- 18,660.00 9,861.45 19,584.84 4,467.21 57,822.17 -- --超募资金投向7号厂房建设项目 否 2,200.00 2,038.97 2,038.97 100.00% 2012/03/31 不适用 否钐钴磁体项目 否 2,600.00 1,788.73 1,586.72 88.71% 2014/03/31 -318.62 1266..98 否 否热压磁体项目 否 3,800.00 2,792.77 2,707.45 96.94% 2014/03/31 740.47 3112.05 否 否钕铁硼微晶磁粉生产项目 否 4,000.00 4,000.00 4,000.03 100.00% 2014/12/31 8,309.62 不适用 否归还银行贷款（如有） -- 7,272.00 7,272.00 7,272.00 100.00% -- --补充流动资金（如有） -- 40,900.00 40,900.00 15,000.00 40,900.00 100.00% -- --超募资金投向小计 -- 60,772.00 58,792.47 15,000.00 58,505.17 421.85 12,688.65合计 -- 79,432.00 68,653.92 15,000.00 78,090.01 4,889.06 70,510.82未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 1、公司募投项目“高精度、高洁净度硬盘用粘结钕铁硼磁体扩建项目”、“高性能汽车用粘结钕铁硼磁体扩建项目”均已达到预期建设目标，并于2013年11月通过项目验收。经公司2013年12月6日召开的2013年第二次临时股东大会审议通过，公司已将该两项募投项目的节余资金及利息永久补充流动资金。
2、因下游需求变化，公司产品结构调整，下游客户对硬盘用磁体需求减少，而对汽车用磁体需求增加，公司已将“高精度、高洁净度硬盘用粘结钕铁硼磁体扩建项目”的设备改造后用于生产汽车用磁体。报告期，“高精度、高洁净度硬盘用粘结钕铁硼磁体扩建项目”的扩建产能全用于汽车用磁体生产，因此，“高精度、高洁净度硬盘用粘结钕铁硼磁体扩建项目”的效益包含在“高性能汽车用粘结钕铁硼磁体扩建项目”中，未再单独计算。
3、“钐钴磁体项目”和“热压磁体项目”，技术和设备体系完全是自主研发形成，于2018年2月建设已实施完成，达到产能目标，部分产品逐步上量生产，公司致力于不断提升设备自动化水平和优化生产工艺以提升产品竞争力。由于国内外市场需求不景气，报告期未产能未完全获得释放。本报告期“钐钴磁体项目”实现效益-318.62万元，“热压磁体项目”实现效益740.47万元。“钐钴磁体项目”本报告期实现效益为负数主要系研发费用投入较大影响所致。
4、“钕铁硼微晶磁粉生产项目” 于2022年9月因公司全部转让控股子公司股权完成而终止，不再
计算效益。
项目可行性发生重
大变化的情况说明 截至本报告期末，项目可行性未发生重大变化。
超募资金的金额、用途及使用进展情况 公司超募资金总额为509,973,234.16元，截至报告期期末累计使用435,051,694.89元，其中：2010年使用10,172万元，2011年使用9,341.01万元，2012年使用4,753.55万元，2013年使用851.56万元，2014年使用1,388.45万元，2015年使用817.02万元，2016年使用474.54万元，2017年使用15,428.02万元；2018年使用256.40万元；2019年使用10.00万元；2020年使用12.60万元；2021年、2022年未使用超募资金。2023年使用超募资金（含利息）15,000万元。报告期内及报告期前超募资金使用延续到报告期的项目情况如下：
1、公司钐钴磁体项目于2018年2月实施完成，该项目原计划使用超募资金2600万元，调整后拟使用超募资金1,788.73万元，但实际支付使用了自有资金。截至本报告期末，该项目投资完成，实际累计投入超募资金1,586.72万元。
2、公司热压磁体项目于2018年2月实施完成，该项目原计划使用超募资金3800万元，调整后拟使用超募资金为2,792.77万元，但实际支付使用了自有资金。截至本报告期末，该项目投资完成，实际累计投入超募资金2,707.45万元。募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况2010年11月8日，公司第三届董事会第四次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，使用募集资金 6,849,797.55元置换预先投入募集资金投资项目的同等金额的自筹资金。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 一、公司募投项目“高精度、高洁净度硬盘驱动器磁体扩建项目”、“高性能汽车用粘结钕铁硼磁体扩建项目”已于2013年11月建设完成，达到预期建设目标，两项目节余募集资金全部用于永久补充流动资金，实际永久补充流动资金（含利息）共计9,723.39万元。上述两募投项目募集资金节余原因：
1、公司原计划采用的进口设备改用了国产设备和自主改造设备来达到进口设备的效能，由此减少
了对进口设备的采购，设备采购单价大大降低，从而大大地节约了设备投入。
2、公司对设备不断地自主改造，设备效率不断提高，部分设备实际购进的数量比原计划减少；同时，对部分工序通过工艺改进，采用了性价比较高的自制设备，由此节约了一定的设备投入。
3、公司根据项目实施的实际情况，对各分项之间的投入进行合理的调整，做到最佳匹配，避免了浪费。
4、设备的安装调试均由公司内部人员完成，节约了设备的安装调试费。
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