|
| 德力股份(002571)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
致。
营业成本 679,574,195.55 539,326,998.37 26.00% 主要系本报告期内销售收入增加的同时销量增加共同影响所致。销售费用 15,423,872.12 13,148,954.49 17.30% 主要系本期销售收入增加，销售团队的各项运营费用增加所致。管理费用 71,218,849.25 57,818,314.81 23.18% 主要系公司规模扩大，相应人工成本、办公费等运营费用增加所致。财务费用 15,556,419.62 46,683,931.09 -66.68% 主要受以下因素共同影响所致：（1）本报告期公司向金融机构借款的利率下调及融资租赁负债逐步归还完毕，产生的利息支出较上年同期减少341.30万元；（2）利息收入较上年同期增加3.14万元；
（3）因汇率波动影
响，本期确认的汇兑损失较上年同期减少2,738.02万元。所得税费用 4,826,329.14 470,065.82 926.73% 主要系本期公司实现盈利所致。研发投入 6,851,212.49 9,052,659.61 -24.32% 主要系本期公司研发项目较上年同期减少所致。经营活动产生的现金流量净额 71,326,196.24 41,312,050.09 72.65% 经营活动产生的现金流量净额本期较上年同期增加3,001.41万元，增长72.65%，主要受以下因素的共同影响所致：
（1）因报告期DELI-
JW公司销售收入处于
增长期，公司全资子公司蚌埠光能投产并实现销售，本期实现的销售收入较上年同期增加，本期“销售商品提供劳务收到的现金”较上年同期增加18,562.75万元，增长31.35%；因本期销售收入增加，实现的增值税销项税额较上年同期增加，本期“收到的税费返还”较上年同期减少574.06万元，降低39.35%；本期收到保证金等往来款较上年同期增加，“收到其他与经营活动有关的现金”较上年同期增加1,451.21万元，增长171.52%；致使“本期经营活动现金流入”较上年同期增加19,439.90万元，增长31.60%。
（2）报告期内公司产
能增加，同时公司部分主要原料、燃料、包装材料价格上涨，本期“购买商品，接受劳务支付的现金”较上年同期增加12,238.83万元，增长29.53%；本期公司全资子公司蚌埠光能投产、其他窑炉生产规模增加的同时，去年10月份点火投产的DELI-JW公司处于正常生产运营期，本期“支付给职工以及为职工支付的现金”较上年同期增加3,486.89万元，增长31.67%；虽本期销售收入对应的增值税销项税额增加，同时公司对其他窑炉进行技改、配套设备更新等对应的增值税进项税额也在增加，故本期“支付的各项税费”较上年同期减少376.34万元，降低16.78%；因公司经营规模扩大，本期支付的费用类支出较上年同期增加，“支付其他与经营活动有关的现金”较上年同期增加1,089.11万元，增长40.55%；致使本期“经营活动现金流出”较上年同期增加16,438.49万元，增长28.65%。投资活动产生的现金流量净额 -130,902,019.09 -108,108,929.37 -21.08% 投资活动产生的现金流量净额本期较上年同期减少2,279.31万元，降低21.08%，主要受以下因素的共同影响所致：
（1）因公司投资的上
海际创赢浩公司减
资，本期“收回投资收到的现金”较上年同期增加1,199.99万元，增长100.00%；
因参股公司分红较上
年同期减少，本期“取得投资收益收到的现金”较上年同期减少813.79万元，降低51.19%；本期“处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额”较上年同期增加0.39万元，增长100.00%；
因控股子公司国金天
睿使用闲置资金购买
的银行理财产品，本期“收到其他与投资活动有关的现金”较上年同期增加10.00万元，增长2.78%；
致使本期“投资活动
现金流入”较上年同
期增加396.59万元，增长20.34%。
（2）报告期内，因公
司全资子公司蚌埠光
能处于项目建设及投
产初期，同时公司对
其他窑炉配套的设备进行技改及更新，本期“购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金”较上年同期增加2,784.26万元，增长23.49%；本期“投资支付的现金”较上年同期减少187.14万元，降低100.00%；
因控股子公司国金天
睿使用闲置资金购买
的银行理财产品，本期“支付其他与投资活动有关的现金”较上年同期增加78.78万元，增长10.94%；
致使本期“投资活动
现金流出”较上年同
期增加2,675.90万
元，增长20.97%。
筹资活动产生的现金
流量净额 23,531,071.01 150,605,997.57 -84.38% 筹资活动产生的现金流量净额本期较上年同期减少12,707.49万元，降低84.38%，主要受以下因素的共同影响所致：
（1）因上年同期收到
公司控股子公司--广
州德力水晶公司少数
股东的投资款，本期“吸收投资收到的现金”较上年同期减少21.10万元，降低100.00%；因公司项目建设处于完工期，本期向金融机构的贷款减少，本期“取得借款收到的现金”较上年同期减少21,265.67万元，降低38.82%；因本报告期内向股东及其他方的借款增加，本期“收到其他与筹资活动有关的现金”较上年同期增加1,245.17万元，增加154.06%；致使本期“筹资活动现金流入”较上年同期减少20,041.60万元，减少36.04%。
（2）因本报告期内到
期的金融机构贷款较
上年同期减少，本期“偿还债务支付的现金”较上年同期减少2,895.00万元，降低9.73%；因本报告期内向金融机构的贷款余额较上年同期增加，本期“分配股利、利润或偿付利息支付的现金”较上年同期增加404.44万元，增长18.44%；因本期办理银行承兑汇票，支付银行承兑汇票保证金，以及归还到期的融资性售后回租赁款项较上年同期减少，本期“支付其他与筹资活动有关的现金”较上年同期减少4,843.54万元，降低56.33%；致使本期“筹资活动现金流出”较上年同期减少7,334.10万元，降低18.09%。现金及现金等价物净增加额 -33,216,968.71 84,526,152.18 -139.30% 主要系受经营活动、投资活动、筹资活动及汇率变动对现金的共同影响，本期“现金及现金等价物净增加额”较上年同期减少11,774.31万元，降低139.30%。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用
四、非主营业务分析
适用 □不适用
投资持有期间投资收益，收到股息红利194.62万元；2.按权益法核算确认被投资单位投资收益740.52万元，其中确 否认对中都瑞华投资收益735.62万元、确认对际创赢浩投资收益4.9万元；3.取得以自有资金购买的银行理财产品收益2.24万元；4.期货交易产生的投资收益159.20万元。公允价值变动损益 -100,800.00 -0.71% 主要系本期公司购买的纯碱期货产生的浮动亏损所致。 否资产减值 -13,179,803.35 -92.84% 主要系本期因产能增加，计提存货跌价准备1,317.98万元。 否营业外收入 1,080,641.14 7.61% 主要系确认的供应商质量扣款等。 否营业外支出 827,597.64 5.83% 主要系本期确认的违约金、赔款及资产报废损失所致。 否其他收益 1,893,624.93 13.34% 主要系本期收到的与经营活动相关的政府补助，以及对前期收到的与资产相关的政府补助，在本期确认收益所致。 否信用减值损失（损失以“－”号填列） -7,505,016.65 -52.87% 主要系本期计提的应收账款坏账及其他应收款坏账以及应收票据坏账所致； 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
适用 □不适用
资产的具
体内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安全性的控制措施 收益状况 境外资产占公司净资产的比重 是否存在重大减值风险德力-JW玻璃器皿有限公司 设立 20,231.02万元 巴基斯坦 生产制造 持股65% -411.77万元 25.01% 否公司持股比例65%，进行计算而来。
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
|
|