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| 天佑德酒(002646)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
营业收入 759,154,805.65 660,553,796.92 14.93% 本报告期无重大变化。
营业成本 307,871,180.69 244,741,729.98 25.79% 本报告期无重大变化。
销售费用 158,357,265.59 130,227,955.08 21.60% 本报告期无重大变化。
管理费用 85,616,659.79 69,802,405.28 22.66% 本报告期无重大变化。
财务费用 -5,429,445.06 -10,847,832.64 49.95% 主要原因系美元汇率变动影响所致。所得税费用 25,810,739.51 31,307,530.74 -17.56% 本报告期无重大变化。研发投入 16,590,716.58 6,859,094.92 141.88% 主要原因系本报告期研发项目增加所致。经营活动产生的现金流量净额 22,841,669.51 64,502,321.30 -64.59% 主要原因系本报告期上缴的消费税等税金及为职工支付的现金增长所致。投资活动产生的现金流量净额 -30,410,920.11 -100,460,789.20 69.73% 主要原因系上年同期购买理财产品所致。筹资活动产生的现金流量净额 -65,091,972.96 -4,649,687.92 -1,299.92% 主要原因系本报告期发放现金股利所致。现金及现金等价物净增加额 -72,609,935.65 -40,033,769.20 -81.37% 主要原因系本报告期经营活动及筹资活动产生的现金流量净额减少所致。少数股东损益 172,035.62 -2,632,607.43 106.53% 主要原因系上年同期收购纳曲青稞酒业股权所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“食品及酒制造相关业务”的披露要求
（1）销售费用构成情况
（2）广告投放情况
四、非主营业务分析
适用 □不适用
资损益。 否
备。 否营业外收入 26,045.07 0.02% 主要为包材供应商赔款。 否营业外支出 96,863.39 0.09% 主要为固定资产报废损失及捐赠支出。 否其他收益 12,059,983.30 11.42% 主要为本报告期收到及确认的政府补助。 是信用减值损失 -293,194.06 -0.28% 系公司应收款项计提的坏账准备。 否资产处置收益 212,747.56 0.20% 主要系公司处置老旧车辆利得。 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
适用 □不适用
资产的具
体内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安全性的控制措施 收益状况 境外资产占公司净资产的比重 是否存在重大减值风险美国地区资产 系投资、购买及建设形成 报告期末账面资产1.76亿元人民币 美国 独立经营 不适用 报告期内实现营业收入255.32万元 6.17% 否国纳帕葡萄酒酒庄资产； Maxville Lake Winery,Inc.为公司全资孙公司，主要负责葡萄酒的生产、加工、销售及出口业务；Tchang Spirits Group,Inc.为公司全资孙公司，负责独立运营出口青稞酒；OG为
3、以公允价值计量的资产和负债
□适用 不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
无
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用 □不适用
响；为确保公司募投项目稳步实施，降低募集资金使用风险，公司根据目前募投项目实际建设进度，经审慎研究，将该项目完工时间延期到2025年12月31日。2020年05月30日 详见2020年5月30日公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《非公开发行A股股票预案》。合计 -- -- -- 13,050,086795.69 -- -- -- -- -- -- --
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
〔2021〕172号）核准，青海互助天佑德青稞酒股份有限公司向特定对象非公开发行人民币普通股股票22,562,974股，本次发行的募集资金总额为411,999,905.24元，扣除发行费用（不含增值税）人民币7,028,901.08元后，募集资金净额为人民币404,971,004.16元。截至2024年6月30日，公司累计使用募集资金金额为193,728,941.01元（含项目累计投入金额158,329,941.01元及上年度永久补充流动资金金额35,399,000.00元），收到的银行存款利息、现金管理收益、扣除银行手续费净额为12,109,650.93元，报告期末余额为223,351,714.08元（其中募集资金211,242,063.15元，收到的银行存款利息、现金管理收益、扣除银行手续费净额为12,109,650.93元）。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(2)/(1) 可使用
状态日
期 的效益 效益 否发生
重大变
化
承诺投资项目
1.73万
吨优质
青稞原
酒陈化
老熟技
改项目 否 23,497.
84 21,000.
00 1,305.0
1 5,038.1
8 23.99%2025年
12月31
日 不 否
营销网
络建设
为三年，建设期内，受国内经济形势等客观因素的影响，上述“1.73万吨优质青稞原酒陈化老熟技改项目”涉及的土建工程、设备采购、运输及安装进度等受到了不同程度的影响；“营销网络建设项目”的直营新店建设及加盟旗舰店建设项目规划时的预期有所放缓；“青稞酒信息化建设项目”整体布局及设备采购等工作进展缓慢。项目可行性发生重大 不适用。变化的情况说明超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用公司于2021年8月25日召开第四届董事会第十六次会议（定期）、第四届监事会第十次会议（定期），会议审议通过了《关于以募集资金置换已投入募集资金项目及支付发行费用的自筹资金的议案》，同意使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金 25,473,711.93元及已支付发行费用 523,065.93元，共计 25,996,777.86元。上述自筹资金预先投入募投项目及已支付发行费用金额已经大信会计师事务所(特殊普通合伙)专项鉴证，并出具了《青海互助青稞酒股份有限公司以募集资金置换已投入募集资金项目的自筹资金的审核报告》国证监会、深圳证券交易所等监管部门的相关要求。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 公司尚未使用的募集资金存放于募集资金专项账户。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 公司已及时、真实、准确、完整的披露了募集资金使用相关信息，不存在募集资金存放、使用、管理及披露违规情形。
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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