|
| 苏轴股份(430418)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 七、 经营情况回顾
（一） 经营计划
2024年上半年，全球供应链去风险化持续推进，国内产能总体过剩助推价格竞争，外部环境不确定性因素增加，市场主体面临多重压力。公司始终秉承“造轴承精品，扬中华品牌”的使命，聚焦发展战略，坚持全球化布局，海外市场增量明显，且毛利率高于国内市场，持续打造差异化竞争优势，以科技创新为驱动加快发展新质生产力，发力国内自主品牌业务，挖掘自主可控和国产替代业务，并稳健有序地拓展新业务，持续实施全面预算管理，加大推进降本增效与数字化管理提升。经营规模稳中有进，经济效益显著提升。
1、报告期内，公司实现营业收入35,844.37万元，比上年同期增加5,452.24万元，增长17.94%。
其主要原因系公司本报告期聚焦发展战略，坚持全球化布局，海外市场增量明显，持续打造差异化竞争优势，以科技创新为驱动加快发展新质生产力，发力国内自主品牌业务，挖掘自主可控和国产替代业务，并稳健有序地拓展新业务等因素影响所致。
2、报告期内，公司实现营业成本22,205.56万元，比上年同期增加3,013.71万元，增长15.70%。
营业成本增幅低于营业收入增幅的主要原因系公司本报告期持续实施全面预算管理，强化成本管控，加大推进降本增效与数字化管理提升，技术赋能提速增产扩能，降低了单件产品的生产成本等因素影响所致。
3、报告期内，公司实现净利润7,400.65万元，比上年同期增加1,877.27万元，增长33.99%。其主要原因系公司本报告期坚持全球化布局，海外市场增量明显，且毛利率高于国内市场，持续打造差异化竞争优势，以科技创新为驱动加快发展新质生产力，发力国内自主品牌业务，挖掘自主可控和国产替代业务，并稳健有序地拓展新业务，持续实施全面预算管理，加大推进降本增效与数字化管理提升等因素影响所致。
4、报告期内，公司实现经营活动产生的现金流量净额7,536.00万元，比上年同期增加19.20万元，增长0.26%。经营活动产生的现金流量净额的增幅较低的主要原因系公司本报告期收到的政府补助比上年同期减少1,558.14万元及缴纳的企业所得税同比增加等因素影响所致。（二） 行业情况
2024年是“十四五”规划实施的关键一年。机械工业运行面临的大环境依然是机遇与挑战并存，有利条件强于不利因素。一季度实现良好开局；进入二季度，随着利好政策效应的持续显现，机械工业稳定向好的态势进一步稳固。1-6月，汽车产销分别完成1389.1万辆和1404.7万辆，同比分别增长4.9%和6.1%。量大面广的通用设备逐步走出低谷，泵、压缩机、阀门等产品产量增长。工程机械市场延续回稳态势。国内市场呈现复苏迹象。服务于消费领域的产品生产低位回升，照相机、包装专用设备产量同比增长。机械工业外贸延续上年较好态势，上半年走势好于预期。同时也面临“价格持续下行，盈利压力加大”、“订货形势偏弱”、“外贸市场不确定因素增多”“账款回收难问题延续”等困难。轴承行业与机械工业同频共振。2024年上半年，纳入中国轴承行业协会数据统计的146家主要企业生产轴承42.83亿套，轴承销售量44.65亿套，产销率为104.25%，产量和销量分别同比增长17.4%和增长13.13%；完成主营业务收入 574.59亿元，同比增长6.89%；完成轴承业务收入 446.23亿元，同比增长9.11%；完成利润总额42.23亿元，同比增长17.49%。146家主要企业中，主营业务收入较去年同期增长的企业占比 58.90%，较去年同期下降的企业占 41.10%；利润总额较去年相比增长的企业占60.27%，同比下降的企业占比 38.36%，持平 2家；亏损企业亏损面为 17.12%，亏损企业数较去年同期增长31.58%。行业前10家企业完成主营业务收入341.66亿元，同比增长5.85%；完成轴承业务收入233.67亿元，同比增长9.95%。 2024年，机械工业运行面临的内外部环境依然复杂严峻。从国际看，国际政治纷争和军事冲突多点爆发，世界经济和国际贸易增长动能不足，贸易保护主义盛行，机械工业外贸市场面临较多不确定因素。
从国内看，宏观经济环境仍存在有效需求不足、社会预期偏弱、投资意愿不强、消费不及预期等堵点，部分行业存在重复布局、竞争加剧、价格下行等情况。但我国经济总体长期回升向好的基本趋势没有改变，支撑机械工业高质量发展的有利因素不断集聚增多。一是中央经济工作会议为2024年经济工作指明了稳中求进、以进促稳、先立后破的核心方向。二是中央财经委员会第四次会议强调推动新一轮大规模设备更新和消费品以旧换新，国务院常务会议通过了《推动大规模设备更新和消费品以旧换新行动方案》，部署设备更新行动、消费品以旧换新行动、回收循环利用行动和标准提升行动。这将为机械工业释放更大市场需求。三是降准降息、减税降费等宏观经济政策和一系列稳增长的行业政策效应将持续释放，将有效改善机械工业发展环境、增强市场信心、进一步释放市场潜力。四是新一轮科技革命和产业变革将带来新的发展机遇，人工智能、商业航天、量子科技、生物制造等领域技术加快突破，将为机械工业提供更多发展舞台。预判主要分行业走势，预计2024年中国汽车总销量将超过3100万辆，同比增长3%以上；预计2024年新能源汽车销量为1150万辆，出口550万辆。机床工具行业4月份开始新增订单回暖，5月保持了增势，市场有复苏迹象，运行态势将延续回稳向好走势。工程机械近期已呈现触底回稳态势，预计下半年运行情况将保持稳定向好的态势，全年运行情况好于上年。下游机械工业行业的走势也将为轴承行业的发展带来积极影响。注：数据来源于中国轴承行业网。（三） 财务分析
1、 资产负债结构分析
(1)其他流动资产: 报告期末比上年期末减少253.34万元，下降100.00%，主要原因系公司本报告期末留抵的增值税减少所致。
(2)在建工程：报告期末比上年期末减少256.07万元，下降45.44%，主要原因系公司本报告期期末安装调试设备减少所致。
(3)长期待摊费用：报告期末比上年期末减少0.21万元，下降37.50%，主要原因系公司本报告期摊销了货架费用所致。
(4)其他非流动资产: 报告期末比上年期末增加824.20万元，增长67.94%，主要原因系公司本报告期预付的设备采购款增加所致。
(5)其他应付款: 报告期末比上年期末增加23.06万元，增长163.89%，主要原因系公司本报告期应 付及暂收款项增加所致。
(6)其他流动负债：报告期末比上年期末增加3.87万元，增长31.08%，主要原因系公司本报告期收到在手订单客户的预收款增加，相应的待转销项税额增加所致。
2、 营业情况分析
（1） 利润构成
(1)财务费用：本报告期比上年同期增加530.50万元，增长51.53%，主要原因系公司本报告期虽然利息收入同比增加223万元，但外币汇率升值影响减少，汇兑收益同比减少752万元所致。
(2)投资收益：本报告期比上年同期增加41.24万元，增长103.55%，主要原因系公司本报告期联营企业利润增加所致。
(3)信用减值损失：本报告期比上年同期减少51.59万元，下降33.78%，主要原因系公司本报告期应收账款计提坏账准备减少所致。
(4)资产处置收益：本报告期比上年同期增加98.23万元，增长4056.47%，主要原因系公司本报告期固定资产处置收益增加所致。
(5)营业利润：本报告期比上年同期增加1,982.90万元，增长30.63%，主要原因系公司本报告期坚持全球化布局，海外市场增量明显，且毛利率高于国内市场，持续打造差异化竞争优势，以科技创新为驱动加快发展新质生产力，发力国内自主品牌业务，挖掘自主可控和国产替代业务，并稳健有序地拓展新业务，持续实施全面预算管理，加大推进降本增效与数字化管理提升等因素影响所致。
(6)营业外收入：本报告期比上年同期减少1.22万元，下降87.77%，主要原因系公司本报告期收到的违约金减少所致。
(7)营业外支出：本报告期比上年同期增加78.28万元，增长917.64%，主要原因系公司本报告期厂房拆除报废及设备报废损失增加所致。
(8)净利润：本报告期比上年同期增加1,877.27万元，增长33.99%，主要原因系公司本报告期营业利润增加所致。
（2） 收入构成
（一）按产品分类分析：
公司营业收入分为主营业务收入和其他业务收入。公司主营业务收入突出，占当期营业收入比重的 94.73%。其中主营业务收入是由轴承产品和滚动体构成，公司产品结构未发生重大变化。其他业务收入主要为公司材料销售等形成的收入。
（二）按区域分类分析：
1、国内销售增长13.44%，主要系公司本报告期博格华纳、博世、采埃孚、耐世特等知名客户新项目
及老产品增量等因素影响所致。
2、国外销售增长23.53%，主要系公司本报告期博世、麦格纳、采埃孚、安道拓等海外知名客户在手
项目快速增量爬坡以及老产品增量等因素影响所致。
3、 现金流量状况
1、投资活动产生的现金流量净额：本报告期比上年同期减少529.57万元，下降36.38%，主要原因系公司本报告期固定资产投资增加所致。
2、筹资活动产生的现金流量净额：本报告期比上年同期减少967.20万元，下降28.57%，主要原因系公司本报告期现金股利分配增加所致。4、 理财产品投资情况
|
|