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| 华维设计(833427)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 七、 经营情况回顾
（一） 经营计划
报告期，公司继续秉承“精品、高效、共赢、发展”的核心价值观，凭借“国际视野，本土操作，稳步精进，百年华维”的经营理念，依靠强有力的专业技术支持和高素质的人才优势，在基础设施投资增速放缓、房地产调控、政府资金紧张等情况下，积极应对市场竞争压力。报告期，公司新签订单项目减少，部分项目实施延后进度未达预期，勘察设计业务收入下滑；项目分摊的单位固定成本增加，毛利率下降，盈利下滑。大致如下：报告期实现营业收入3,194.87万元，较上期减少41.33%；实现利润总额434.41万元，较上期减少79.07%；实现归属于上市公司股东的净利润437.01万元，较上期减少75.81%。公司将继续通过加大品牌推广力度、提升服务附加值、优化人才结构、 降本增效、强化经营性回款管理等措施，持续提升设计团队生产力和经营团队战斗力，巩固老客户、吸引新客户，维持健康现金流，为公司未来发展积蓄力量。在开发主业市场的同时，公司坚持实施“差异化”经营，在低风险低成本的前提下，力争为公司创造新的利润增长点。
（二） 行业情况
勘察设计、规划咨询等工程技术服务业位于工程建设业务链条的起始阶段，是固定资产投资转化为现实生产力的先期工作。目前，我国几乎所有的工程建设项目均需由工程设计、咨询企业提供包括可行性研究、工程勘察设计、城市规划、建筑设计、景观设计以及装饰设计等在内的工程技术与设计服务。存量工程项目的改造以及新建工程项目的增加构成了工程技术服务的主要市场需求，固定资产投资是工程技术服务行业的主要驱动力。作为与社会固定资产投资相关性较强的行业，下游各领域固定资产投资规模的稳步增加将迅速向产业链前端的工程技术服务业传导，带动行业市场容量的持续释放。据国家统计局发布的《2023年国民经济和社会发展统计公报》，2023年全社会固定资产投资509,708亿元，比上年增长2.8%。固定资产投资（不含农户）503,036亿元，增长3.0 %，其中基础设施投资增长5.9 %。
基础设施建设平稳增长，持续维持较高体量，是工程技术服务行业持续稳定发展的坚实基础。 2023年 12月，中央经济工作会议提出，2024年要坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，多出有利于稳预期、稳增长、稳就业的政策。要着力扩大国内需求，发挥好政府投资的带动放大效应。积极稳妥化解房地产风险，一视同仁满足不同所有制房地产企业的合理融资需求，促进房地产市场平稳健康发展。
加快推进保障性住房建设、“平急两用”公共基础设施建设、城中村改造等“三大工程”。完善相关基础性制度，加快构建房地产发展新模式。2024年 2月，江西省制定推出了《江西省实施项目带动战略“十百千万”工程行动计划（2024-2026年）》，围绕综合交通、水利、新型基础设施、城市基础设施、制造业、公共服务、生态环保等“十大领域”，每年滚动推进 100个左右示范引领性重大项目、1,000个左右投资 10亿元以上重大项目，全省重大项目完成投资 1万亿元以上。预计在稳中求进、扩大有效益的投资、加快重大项目建设的背景下，落实基础设施项目建设、构建房地产发展新模式、推进“三大工程”等，将为工程技术服务行业发展提供重要支撑。
（三） 财务分析
1、 资产负债结构分析
1、合同负债本期期末金额2,866.81万元，较上年期末增长99.29%，主要系报告期湖北易运通增加预收款1,263.22万元所致；
2、应付职工薪酬本期期末金额 1,070.85万元，较上年期末减少 53.84%，主要系报告期发放2023年度年终奖金所致；
3、应交税费本期期末金额274.79万元，较上年期末减少50.17%，主要系公司完成2023年度企业所得税汇算清缴工作，缴纳2023年度企业所得税，以及报告期营业收入下降，相应的应交税费下降共同影响所致。
2、 营业情况分析
（1） 利润构成
1、营业收入本期金额3,194.87万元，较上年同期减少41.33%，主要系报告期公司新签订单项目减少，部分项目实施延后所致；
2、销售费用本期金额174.47万元，较上年同期减少33.20%，主要系2023年12月转让华维链云75%股权，报告期该公司的销售费用未纳入合并范围及收入下降相应缩减开支共同影响所致；
3、管理费用本期金额443.68万元，较上年同期减少41.01%，主要系2023年12月转让华维链云75%股权，报告期该公司的管理费用未纳入合并范围及收入下降相应缩减开支共同影响所致；
4、研发费用本期金额200.78万元，较上年同期减少43.99%，主要系报告期营业收入下降，研发项目及进度有所放缓所致；
5、财务费用本期金额20.07万元，较上年同期增加115.34%，主要系定期存款减少及贷款增加共同影响所致；
6、资产减值损失本期金额45.26万元，较上年同期减少806.98%，主要系前期工程项目于本期结算，一年以上的合同资产减少所致；
7、投资收益本期金额129.64万元，较上年同期减少47.69%，主要系本期对投资企业长沙中大监理科技股份有限公司确认投资收益较上期减少118.20万元所致；
8、营业利润本期金额304.93万元，较上年同期减少82.41%，主要系报告期营业收入下降及项目分摊的单位固定成本上升共同影响所致；
9、营业外收入本期金额129.54万元，较上年同期减少62.33%，主要系报告期收到的政府补助较上期减少170.46万元所致；10、利润总额本期金额434.41万元，较上年同期减少79.07%，主要系报告期营业收入下降及项目分摊的单位固定成本上升共同影响所致；
11、所得税费用本期金额-2.60万元，较上年同期减少101.28%，主要系报告期营业收入下降，相应的企业所得税下降所致；
12、净利润本期金额437.01万元，较上年同期减少76.67%；归属于母公司所有者的净利润本期金额437.01万元，较上年同期减少75.81%，主要系报告期营业收入下降及项目分摊的单位固定成本上升共同影响所致；
13、少数股东损益本期无，较上年同期减少100%，主要系2023年12月转让华维链云75%股权，相关少数股东损益本期未纳入合并范围所致。
（2） 收入构成
1、报告期，勘察设计业务收入较上年同期减少 36.35%，主要系报告期公司新签订单项目减少，部分项目实施延后所致；
2、报告期，工程总承包及其他业务收入较上年同期减少67.76%，主要系上年EPC 总承包项目在2023年已完工，报告期内的工程总承包项目少，确认收入减少；工程总承包及其他业务成本较上年同期减少73.43%，主要系随业务收入减少而减少。
3、报告期，公司砂石贸易较上年同期减少93.04%，主要系2023年 12月转让华维链云75%股权，报告期该公司的砂石贸易收入未纳入合并范围所致。
4、江西省内收入减少 48.90%，主要系报告期省内市场竞争加剧，新签订单项目减少及部分项目实施延后共同影响所致。
3、 现金流量状况
1、报告期经营活动产生的现金流量金额1,275.15万元，较上年同期增长775.21%，主要系报告期砂石业务预收及回款增加所致；
2、报告期投资活动产生的现金流量净额433.83万元，较上年同期减少86.62%，主要系上期收回到期的定期存款3,100.00万元，而本报告期无此项变动所致。
4、 理财产品投资情况
单项金额重大的委托理财，或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财
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