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| 星辉环材(300834)经营总结 | | 截止日期 | 2023-12-31 | | 信息来源 | 2023年年度报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
（一）公司所处行业发展情况
聚苯乙烯广泛应用于电子电器、玩具、日用塑料制品、塑料包装、建材、医疗器械等领域，行业市场化程度较高。目前，我国聚苯乙烯行业仍处于发展阶段。随着国民经济的快速发展以及居民消费水平的快速提升，加之聚苯乙烯因其具有轻量化特征，在替代钢材方面具有天然的优越性，我国聚苯乙烯的需求量总体呈现增长趋势。与此同时，与国外的聚苯乙烯生产商，如巴斯夫、陶氏化学等相比，我国的聚苯乙烯在生产技术、产品质量、品种的多样性与丰富性、生产管理、研发体系等诸多方面还存在一定的差距。我国聚苯乙烯的发展现状呈现以下特点：
1、国家政策鼓励和下游持续发展双重驱动，行业整体有望呈增长趋势2023年，是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，高质量发展成为新时代主流，也是经济恢复增长的重要引擎，中国经济总体呈回升向好态势。2023年12月召开的中央经济工作会议和2024年2月召开的中央财经委员会第四次会议，都对“大规模设备更新和消费品以旧换新”进行了部署。根据官方数据，2023年底我国民用汽车保有量达到3.36亿辆，冰箱、洗衣机、空调等主要品类家电保有量超过1
30亿台，汽车、家电更新换代也能创造万亿元规模的市场空间。汽车、家电等行业有望随之回暖，将有效支撑上游化工品的需求。此外，随着我国经济的发展和聚苯乙烯改性技术的持续提升、“以塑代木”“以塑代钢”等政策逐步推行，以及受家电消费升级、汽车轻量化、进口替代等趋势影响，聚苯乙烯的应用深度和广度不断拓展，我国聚苯乙烯的需求量总体呈现增长趋势。同时，除传统领域的应用继续保持稳定或增长的态势外，近年来以薄膜载带、高光片材、玻纤增强复合材料等为代表的新兴PS应用方兴未艾，在光学精密仪器与器件、电子元器件、医疗检测设备、汽车工业等领域的应用研究开始快速发展，未来将成为拉动PS消费的新增长点。
2、低端产品竞争激烈、高端产品不足，存在结构性问题
总体而言，由于国内PS生产装置主要通过引进国外生产工艺进行消化吸收并优化，但是由于起步较晚，尽管近年来国产厂家在产品研发投入方面不断加强，生产工艺也不断改进，管理经验不断丰富，但在产品性能、质量档次、生产成本管理方面较国外企业还存在一定的差距，产品结构呈现出低端产品供给充分、竞争激烈，高端产品不足的局面。尤其在光学精密仪器与器件、医疗检测设备等透苯高端应用领域，以及部分高光泽改苯、耐低温改苯方面，国内只有个别厂商能够生产，且海外原料的综合性能暂时更优，预计实现完全的进口替代仍需要一定时间。
3、技术研发投入不足
世界级PS生产厂商相继在国内投资建厂带来了目前世界上先进的生产工艺，对国内的生产和技术发展起到了较大的推动作用，国内的生产和技术水平由此上升到了一个新台阶，但总体而言还存在一定的差距。从技术开发能力方面来说，陶氏化学、巴斯夫和雪佛龙等国外化工巨头，其在吸引技术人才和1
数据来源于新华网http://www.xinhuanet.com/20240311/adfa938e039c4f08b45cce6c4a622c2d/c.html研发投入方面优势明显，研发体系更加完善，且建立了完整的塑料工业链，而国内这方面投入较为薄弱，鲜有建立起从通用合成树脂到改性合成树脂再到特种塑料的完整研发体系与生产体系。
4、未来出口消费规模逐步提高
根据卓创资讯《中国PS市场2023-2024年度报告》显示，2019-2023年中国PS出口量呈现快速攀升的趋势，近五年出口量复合增长率为35.87%。主要是由于在此之前泰国、韩国、伊朗等地区的苯乙烯具有显著的价格优势，加上潜在的运输成本，导致部分市场的聚苯乙烯市场价格相对大陆地区有一定的竞争优势；此外，PS多作为中间原料用于生产消费品再出口到海外，故出口规模偏小。但随着国际制造业向东南亚地区、印度地区开始转移，前述地区亦逐渐开始呈现出对中高端聚苯乙烯的潜在需求，然而PS出口体量仍相对偏小，截至2023年年底，中国PS出口量占总需求比约为4%，未来随着国产PS产能的逐步投产，加之PS质量、综合性能、技术含量进一步提升，增加出口贸易或将为国内PS行业带来新的发展机遇。
（二）公司市场地位
公司具备年产35万吨聚苯乙烯系列产品的生产能力，根据卓创资讯《中国PS市场2023-2024年度报告》数据，是华南地区最大的聚苯乙烯生产企业。产能规模是衡量聚苯乙烯生产企业核心竞争力的重要指标之一，排名前列的产能规模有利于企业抢占市场份额，增强自身知名度，与产业链上下游合作时可以获得更优的合作条件。
四、主营业务分析
1、概述
2023年，受海外地缘冲突延续、美联储多轮加息政策等因素影响，全球经济增速放缓。国内经济处于温和复苏阶段，增长动力不强，市场恢复不及预期，多重因素叠加对企业发展带来了比较大的挑战。
从PS行业看，2023年亦是PS新产能较集中释放的一年，中国PS行业供应面增量明显。根据卓创资讯数据，2023年，国内PS总产能达到615万吨，较2022年底增加100万吨，国产供应面呈向上态势，而下游需求恢复不及预期，PS市场价格承压运行，价差收窄，毛利率下降。随着国家出台的一系列稳经济政策继续显效及国务院《推动大规模设备更新和消费品以旧换新行动方案》等方案的出台，将推动中国经济增长企稳回升，地产、家电、汽车等行业有望随之回暖，将有效支撑上游化工品的需求，带动产品价差逐步修复。
从公司经营看，报告期公司坚定发展信心，保持稳健经营，持续推进多品类、专业化产品结构布局，稳步推进聚苯乙烯新材料生产项目建设，成功实现募投项目正式投产，目前已成为华南地区最大的聚苯乙烯新材料生产企业。受宏观经济放缓、下游需求不及预期等因素影响，公司实现营业收入159,630.02万元，同比下降14.63%；实现归属于上市公司股东的净利润8,012.10万元，同比下降42.78%。
为了迅速应对市场环境变化，公司积极加强新市场、新客户、新产品和新技术的开发，并持续优化生产工艺及供应布局。同时结合原料波动、市场需求的趋势变化，把控苯乙烯采购节奏，强化产销联动，始终保持产销平衡、经营顺畅。报告期内重点工作情况如下：
（1）实现募投项目顺利投产，成为华南最大聚苯乙烯生产企业
公司全力推进募投项目建设，持续增强发展后劲。报告期内，公司顺利完成年产30万吨聚苯乙烯新材料生产项目二期工程试生产调试工作，并于2023年3月正式投产。新建的3号聚苯乙烯生产线各关键设备配置能力均满足15万吨/年以上产能要求，实际生产能力能够达15万吨/年，节省部分建设费用，提高募集资金使用效率。
项目投产后，公司聚苯乙烯总产能达到35万吨/年，成为目前华南地区最大的聚苯乙烯新材料生产企业。产能的提升有利于公司进一步提高产品竞争力和市场占有率，拓宽产品品类，优化产品结构，巩固公司在聚苯乙烯行业的地位。
（2）科技赋能，持续推进新质生产力
公司朝着打造智能企业、智慧工厂的目标迈进，首先在管理数据化、自动化着手，以线上系统即时监控各种运营动态、数据资料，通过DCS集散系统实现自动化控制，采集各项生产数据，实现生产设备运行状态实时监控、故障报警和诊断分析，达到了全流程集中管控、智能生产的目的，实现了原料、设备和人力效率的最大化，取代线下管控流程与复杂的人工作业，大幅优化工作效率、稳定生产流程。
聚苯乙烯新材料生产项目已实现生产全过程自动化控制，中控系统、投料系统、包装系统均采用智能化、数据化生产，实现配料自动化、包装自动化；公司聚合及真空系统的物料泵等机泵采用就地或集中控制，一二级真空采用一体化机组，均为全自动调控，无需现场人工启动、切换，公司配电系统供电及自发电切换采用自动切换，无需人工现场切换。通过引进和优化自动化智能化设备，公司人工成本下降，整体运行效率显著提升。
（3）强化运营管理，推进精益生产及成本控制
公司从多个维度开展管理提升工作，不断优化运营管理能力，推进降本增效，提升企业运营效率。
在生产计划方面，通过密切产销衔接，灵活调整生产及检修计划，科学调度装置，实现了生产的高质、低耗、经济运行；在生产工艺方面，公司通过鼓励员工围绕公司经营、生产、技术、工艺等环节提出优化措施，并对合理化建议给予相应奖金奖励，推动对生产过程的精细管理和技术工艺的不断改进，同时创新产品配方，通过新型橡胶应用，降低了生产成本的同时实现产品综合性能的提高；在原料供应方面，公司合理安排原辅料采购节奏，优化合约比例。报告期内，中石油广东石化揭阳项目投产，并与公司达成苯乙烯供货合作，公司苯乙烯的供应商结构进一步优化，有效缩短公司主要生产原材料的运输半径,降低采购成本。
（4）持续研发创新，推进产品研发成果转化
作为一家以研发创新驱动的新材料企业，公司始终注重研发投入和产品创新，持续开展技术方法的升级改造，并不断完善需求导向的研发体系建设，报告期内，公司通过广东省级企业技术中心认定、广东省“专精特新”企业认定，公司产品高抗冲型聚苯乙烯树脂、高透明型聚苯乙烯树脂均获评广东省名优高新技术产品。截止报告期末，公司已取得26项专利，其中工艺及配方发明专利6项，实用新型专利20项；另有3项发明专利实审中。
公司加速推进重点研发项目成果的落地转化，不断提升现有产品性能并持续推出适应市场和客户需求的新产品，满足客户对产品的个性化需求。报告期内，公司推出能成型各种薄壁或结构复杂制品的浅蓝色通用型聚苯乙烯SKG-141以及具有高强度、高耐热等性能的GPPS光学级产品SKG-139，适用于广告板材、灯饰扩散板、电器导光板、雕刻板的生产。这些新产品将丰富公司产品线，推动公司产品结构的不断优化，同时满足下游客户国产替代、产品升级需求。
（5）完善营销服务，推进品牌影响力不断提升
公司坚持市场为导向，注重对潜在客户的开发和市场调研工作，针对不同下游市场特点，开发、推广有针对性的产品，满足客户对产品的个性化需求。为提升市场的开拓能力和团队服务水平，公司根据聚苯乙烯产品市场销售情况,成立全资子公司专责销售业务，进一步强化对客户的技术服务和交流，加大市场开拓力度。报告期内，公司已实现向蒙牛、格兰仕、奥马等知名企业直接或间接供货，品牌影响力和市场认可度不断提升。
（6）完善公司治理，积极践行回报投资者理念
本报告期内，公司坚持规范运作，持续提升公司治理水平。按照最新监管要求，公司全面梳理完善上市公司内部制度体系，截至本报告披露日，公司已完成《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会基础。通过建章立制，深入落实独董制度改革的要求，重点强化审计委员会和独立董事专门会议的运作机制，推动独董履职与企业内部决策流程有效融合，有效发挥独董的专业性和独立性；同时，安排独立董事的业务部门调研工作、组织独立董事与会计师的现场面对面沟通交流，充分发挥独立董事“参与决策、监督制衡、专业咨询”作用。公司坚持绿色发展理念，高度重视环境保护，助力乡村振兴，积极履行企业社会责任，推动高质量发展。
公司不断提升治理水平，亦积极践行回报投资者理念，通过现金分红的方式与投资者共享企业发展成果。基于对公司未来发展前景的信心及对公司长期价值的认可，为维护广大股东利益，增强投资者信心，公司于2024年一季度推出了股份回购方案，计划使用0.5亿元至1亿元超募资金回购公司股份。
截至本报告披露日，公司本次股份回购方案已实施完毕，累计回购股份538.12万股，回购总金额达9,986.69万元（不含交易费用），本次回购按照回购计划资金上限完成。同时，公司亦将在保证正常经营和长远发展的前提下，合理制定利润分配政策，继续切实让投资者分享企业的成长与发展成果，为稳市场、稳信心积极贡献力量。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况适用□不适用
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用 不适用HIPS 102,798.02 106,006.42 883,173,995.45 先跌后涨，总体平稳 市价波动GPPS 85,297.87 85,619.62 690,999,877.26 先跌后涨，总体平稳 市价波动境外业务产生的营业收入或净利润占公司最近一个会计年度经审计营业收入或净利润10%以上□是 否
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
是□否
行业分类 项目 单位2023年2022年 同比增减
化学原料和化学制品制造业 销售量 吨 191,626.04 201,058.46 -4.69%生产量 吨 188,095.89 208,442.08 -9.76%库存量 吨 4,478.68 8,008.83 -44.08%相关数据同比发生变动30%以上的原因说明适用 不适用报告期内库存量减少系公司考虑生产经营需求等因素，减少库存储备所致。
（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况□适用 不适用
（5）营业成本构成
行业分类
公司所属行业具有“料重工轻”的生产特点，公司生产成本中的料、工、费占比相对稳定，较上年同期未发生重大
变化。
（6）报告期内合并范围是否发生变动
是□否
2023年7月，公司设立全资子公司汕头市星辉环保材料有限公司。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
人和其他关联方在主要客户中未直接或者间接拥有权益。
报告期内公司对前五大供应商的采购金额占比较高，主要系苯乙烯采购较为集中所致。公司苯乙烯供应商所处的石
油化工行业主要集中在国有和大型外资企业，是由我国石油化工行业集中度高的特点决定的，公司不存在对前五大供应商的原材料依赖。公司与前五名供应商不存在关联关系，公司董事，监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要供应商中未直接或者间接拥有权益。
3、费用
销售费用 1,809,920.14 1,624,511.27 11.41% 无重大变动。
管理费用 20,339,513.78 18,889,795.40 7.67% 无重大变动。
财务费用 -51,721,825.40 -44,175,651.86 17.08% 无重大变动。
研发费用 17,103,905.26 18,141,036.81 -5.72% 无重大变动。
税金及附加 6,115,545.76 3,048,339.32 100.62% 主要系公司房产税及增值税附加税增加所致。所得税费用 11,094,011.08 18,366,936.32 -39.60% 主要系公司利润总额减少相应减少所得税费用所致。
4、研发投入
主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响
脱挥预热系统技术开发 开发脱挥预热系统技术。 已完成 在产能大幅提高的情况下实现稳定调控预热温度来保证脱挥质量。 采用脱挥平行预热系统，满足年产15万吨单线产能需要，进一步节能降耗。超细粉体分散性在反应器中对产品性能影响研究 开发超细粉体分散性在反应器中对产品性能影响技术。 已完成 提高超细粉体增强改性效率。 该技术提高超细粉体增强改性效率及进一步改善HIPS产品综合性能和提高产品质量稳定性。切胶系统效率提高研究开发 开发切胶系统效率提高研究技术。 已完成 提高了切胶质量及切胶效率。 该技术提高了切胶质量及切胶效率，减少切胶时间及溶胶搅拌时间，进一步节能降耗。低顺及高顺胶对HIPS伸长率及冲击强度的影响研究 开发低顺及高顺胶对HIPS伸长率及冲击强度的影响研究技术。 已完成 综合平衡高顺胶和低顺胶在HIPS的应用。 该技术综合平衡高顺胶和低顺胶在HIPS的应用，进一步提高产品性能和产品质量稳定性。
5、现金流
（1）经营活动产生的现金流量净额报告期较上年同期减少了40,915.93万元，减幅104.02%,主要系公司销售商品收入减少及兑付到期银承增加所致；
（2）投资活动产生的现金流量净额报告期较上年同期增加了171,281.13万元，增幅86.65%,主要系公司进行现金管理所致；
（3）筹资活动产生的现金流量净额报告期较上年同期减少了196,172.32万元，减幅94.62%,主要系上年同期公司首次公开发行普通股收到募集资金所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明适用□不适用
主要系公司本期兑付到期银承增加所致。
五、非主营业务情况
适用□不适用
理收益增加所形成。 否
公允价值变动损益 343,063.03 0.38% 主要系公司进行现金管理收益增加所形成。 否营业外收入 108,666.48 0.12% 主要系公司收到政府补助所形成。 否营业外支出 3,235,851.88 3.55% 主要系公司预提诉讼赔偿款所形成。 否其他收益 11,586,948.27 12.70% 主要系公司收到政府补助所形成。 否
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
报告期末较年
初增加了
11,860.98万
元，增幅100.00%,主要系公司出租办公楼，固定资产结转投资性房地产所致。期末较年初增加了229.93万元，增幅100.00%,主要系公司生产线改造及办公楼装修工程所致。减少了325.11万元，减幅50.23%,主要系公司计提使用权资产折旧所致。短期借款 183,920,000.00 5.30% 5.30% 短期借款报告期末较年初增加了18,392.00万元，增幅100.00%,主要系公司提高资金效益，交易相关银行承兑汇票贴现所致。少了551.22万元，减幅44.08%,主要系公司预收货款减少所致。少了284.86万元，减幅71.71%,主要系公司租赁长期资产的应付租赁款减少所致。减少了19.13万元，减幅46.17%,主要系公司收回供应商履约保证金款所致。初增加了1,165.74万元，增幅43.93%,主要系公司待认证增值税进项税增加所致。少了3,982.35万元，减幅70.31%,主要系公司偿还供应商款项所致。预收款项 2,632,984.15 0.08% 0.08% 预收款项报告期末较年初增加了263.30万元，增幅100.00%,主要系公司预收办公楼租金款所致。加了742.34万元，增幅419.66%,主要系公司第四季度才确定享受“先进制造企业”增值税加计抵减政策，相应增加企业所得税所致。增加了3.96万元，增幅125.26%,主要系公司应付工会经费增加所致。初减少了68.86万元，减幅43.10%,主要系公司待转销项税额减少所致。预计负债 2,940,000.00 0.08% 0.08% 预计负债报告期末较年初增加了294.00万元，增幅100.00%,主要系公司预提未决诉讼损失所致。少了163.80万元，减幅98.79%,主要系公司使用专项储备所致。境外资产占比较高□适用 不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
适用□不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
可循环多次滚动使用借款（借款用途为开立银行承兑汇票及短期流动资金贷款）提供抵押担保。
七、投资状况分析
1、总体情况
适用□不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
适用□不适用
1）报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用□不适用则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 公司根据财政部《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号——套期会计》《企业会计准则第37号——金融工具列报》等相关规定及其指南，对套期保值进行相应的核算处理，与上一报告期相比未发生变化。报告期实际损益情况的说明 报告期实际损益金额91万元。套期保值效果的说明 公司通过境内商品期货交易所期货合约的开仓及平仓操作，可有效的实现对冲苯乙烯价格波动风险的效果。衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、 （一）风险分析公司进行期货套期保值业务不以投机、套利为目的，主要目的是为了有效规避原材料价格波动对公司经营带来的影响，但同时也会存在一定的风险，具体如下：
1、市场风险：当期货行情大幅剧烈波动时，公司可能无法在要求锁定的价格买入套保或在预定的价
格平仓，造成损失。
2、资金风险：套期保值交易按照公司《期货套期保值业务管理制度》中规定的权限下达操作指令，
如投入金额过大，可能造成资金流动性风险，此外，在期货价格波动巨大时，甚至可能存在未及时补充保证金而被强行平仓带来实际损失的风险。流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 3、操作风险：套期保值交易系统相对复杂，可能存在操作不当产生的风险。
4、技术风险：由于无法控制或不可预测的系统、网络、通讯故障等造成交易系统非正常运行，使交
易指令出现延迟、中断或数据错误等问题，从而带来相应风险。
5、政策风险：如果衍生品市场以及套期保值交易业务相关政策、法律、法规发生重大变化，可能引
起市场波动或无法交易带来的风险。
（二）风险控制措施
为应对商品期货套期保值业务带来的上述风险，公司采取风险控制措施如下：
1、公司将按照商品期货套期保值业务与公司生产经营相匹配的原则，严格控制期货套期保值业务规
模，对冲远期定单带来的原料价格波动风险。
2、严格控制套期保值的资金规模，合理计划和使用保证金，不影响公司正常生产经营，严格按照公司管理制度规定进行套期保值业务操作。
3、《期货套期保值业务管理制度》对套期保值业务额度、品种范围、审批权限、内部审核流程、责
任部门和责任人、内部风险报告及处理程序等已作出明确规定，公司将严格按照制度规定对各个环节进行控制。
4、设立符合要求的交易、通讯及信息服务设施系统，保证交易系统的正常运行，确保交易工作正常开展。
5、公司将持续加强对业务人员的培训，提升专业技能和业务水平，增强风险管理及防范意识，严格按照公司套期保值业务相关管理制度要求，强化套期保值业务管理工作，并建立异常情况及时报告流程，形成高效的风险处理程序。
6、若出现套期工具与被套期项目价值变动加总后导致合计亏损或者浮动亏损金额达到公司最近一年
经审计的归属于上市公司股东净利润的10%且绝对金额超过一千万人民币的，公司将及时披露。
已投资衍
生品报告
期内市场
价格或产
品公允价
值变动的
情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 公司套期保值交易品种为国内主要期货市场主流品种，市场透明度大，成交活跃，成交价格和当日结算单价能充分反映衍生品的公允价值。板股票上市规则》等相关规定，审批程序合规。公司已就开展原材料期货套期保值业务编制了可行性分析报告，该项业务符合公司主营业务的实际需要，具有其可行性和必要性。公司对该项业务的交易范围、额度及期限等情况进行预计符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号——交易与关联交易（2023年修订）》的相关规定，预计范围合理。公司已针对该项业务制定了相应的内部控制管理制度，内控程序健全，对可能存在的风险进行了分析并制定了相应的风险控制措施，该项业务的开展不会影响公司正常经营业务，不存在损害公司全体股东，特别是中小股东利益的情形。综上，独立董事一致同意公司开展原材料期货套期保值业务。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求报告期内，公司仅开展苯乙烯套期保值业务，未进行证券投资或其他衍生品投资业务。公司开展原材料套期保值业务是为规避生产经营中主要原材料价格波动所产生的风险，交易方案均在期货套期保值年度计划框架内执行。在年度计划范围内，公司严格按照深圳证券交易所相关规定和公司《期货套期保值业务管理制度》的要求审慎操作，投入的保证金规模与自有资金、经营情况和实际需求相匹配，确保了套期保值业务的有效开展、规范运行以及资金安全。2）报告期内以投机为目的的衍生品投资□适用 不适用公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
适用□不适用
募集资金总体使用情况说明
2022年1月，公司首次公开发行人民币普通股48,428,100股，每股发行价格55.57元，募集资金总额269,114.95万元，扣除发行费用（不含增值税）18,253.16万元，实际筹集募集资金净额为250,861.79万元。截至2023年12月31日，公司已累计投入募集资金120,218.53万元；其中：以前年度使用84,355.71万元；报告期内使用募集资金35,862.82万元，其中项目投入募集资金2,862.82万元，补充流动资金33,000.00万元。期末尚未使用的募集资金余额为140,257.32万元。报告期内，募集资金使用符合证监会、深交所和公司制度的相关规定。
（2）募集资金承诺项目情况
适用□不适用
(3)＝
(2)/(1
) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报告
期实现
的效益 截止报
告期末
累计实
现的效
益 是否达
到预计
效益 项目可
行性是
否发生
重大变
化
承诺投资项目
年产30万吨聚
苯新材
料生产
项目二 是 56,357
82 29,218
76 否 否
期工程
承诺投
资项目
小计 -- 56,357
82 29,218
76 -- --
超募资金投向
不适用
补充流
动资金
（如
有） -- 116,00
0 116,00
0 33,000 91,000 78.45% -- -- -- -- --
超募资金投向小计 -- 116,000 116,000 33,000 91,000 -- -- -- --合计 -- 172,357.3 145,617.92 35,8628.53 -- -- 546.82 1,362.76 -- --分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） 年产30万吨聚苯新材料生产项目的二期工程未能实现预期效益主要系报告期行业经济不达预期、下游需求疲软，新增产能未能及时消化，产能利用率低。项目可行性发生
1、公司超募资金194,504.49万元。公司分别于2022年2月7日、2023年7月7日召开的2022年第一次临时股东大会、2023年第四次临时股东大会审议通过《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》,同意公司分别使用超募资金人民币58,000.00万元用于永久补充流动资金。截止2023年12月31日，公司累计已使用超募资金人民币91,000.00万元用于永久补充流动资金。
2、其余尚未使用的超募资金存放于募集资金专户。
募集资金投资项
目实施地点变更
情况 不适用
募集资金投资项
目实施方式调整
情况 适用
以前年度发生
经公司2022年第二次临时股东大会审议通过,同意调整募集资金投资项目“年产30万吨聚苯新材料生产项目二期工程”的部分建设内容，并将投资总额由原计划56,357.30万元调整为30,994.23万元，其中，自有资金投入1,376.31万元，募集资金投入29,617.92万元。具体内容详见公司披露于中国证监会指定创业板信息披露网站的《关于调整募集资金投资项目部分建设内容及投资额的公告》。募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用经公司第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第十次会议审议通过，公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金16,087.84万元及已支付发行费用的自筹资金293.09万元，共计16,380.93万元。具体内容详见公司披露于中国证监会指定创业板信息披露网站的《关于使用募集资金置换先期投入的公告》。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集 公司对尚未使用的募集资金进行专户管理，同时，为提高资金使用效率，经公司2023年第五资金用途及去向 次临时股东大会审议通过，同意公司使用不超过人民币120,000万元的闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理。具体内容详见公司披露于中国证监会指定创业板信息披露网站的《关于调整使用闲置募集资金及自有资金进行现金管理额度和期限的公告》。截止2023年12月31日，尚未使用的募集资金余额为140,257.32万元，其中21,223.95万元存放在公司募集资金专户，119,033.37万元用于购买现金管理产品。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况2023年7月7日，公司2023年第四次临时股东大会审议通过《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金58,000.00万元用于永久补充流动资金。在永久补充流动资金实际划拨过程中，公司误将募投项目建设专户剩余资金中的27,945.00万元视同超募资金进行补流（本次系错误选择募集账户，未影响募集资金总余额）；截至2023年12月31日公司已全部转回募投项目建设专户。以上事项未造成募集资金损失,亦未对募投项目建设产生不利影响。
除上述情况外，2023年度，公司已按《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规及规范性文件和公司募集资金使用管理制度等相关规定及时、真实、准确、完整地披露
（3）募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
九、主要控股参股公司分析
□适用 不适用
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用□不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
2023年02月24日 星辉环保材料股份有限公司 实地调研 机构 民生证券股份有限公司 对公司基本情况进行简要介绍，与会人员随后就公司生产情况、竞争优势、产品研发方向及下游市场情况等方面进行交流。 http://irm.cninf
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2023年04月14日 全景网路演平台 网络平台问题进行充分沟通。 http://irm.cninf
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2023年07月06日 星辉环保材料股份有限公司 实地调研 机构 西南证券股份有限公司 先对公司基本情况进行简要介绍，与会人员随后就公司产品情况、竞争优势、下游市场及产品研发方向情况等方面进行交流。 http://irm.cninf
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2023年09月19日 全景网“投资者关系互动平台” 网络平台问题进行充分沟通。 http://irm.cninf
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2023年12月18日 星辉环保材料股份有限公司 实地调研 机构 海通证券股份有限公司 对公司基本情况进行简要介绍，与会人员随后就公司产品情况、研发创新情况及生产经营情况等方面进行交流。 http://irm.cninf
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mpany/companyDetail?stockcode=300834&orgId=99000十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。□是 否
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