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| 骏成科技(301106)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
业收入。
营业成本 307,232,286.67 205,243,008.30 49.69% 主要系营业收入增加，相应增加营业成本。销售费用 10,929,040.01 8,551,393.34 27.80%管理费用 13,524,488.40 8,095,292.40 67.07% 主要管理人员薪酬增加及新增发生的收购费用所致。财务费用 -9,939,794.34 -15,291,129.46 -35.00% 主要系本报告期利息收入及汇率收益减少所致。所得税费用 7,427,158.03 4,578,668.69 62.21% 主要系收益增加导致应纳税所得额增加研发投入 18,230,005.24 12,872,361.80 41.62% 主要系公司进一步加大研发投入，保证产品增长后劲。经营活动产生的现金流量净额 -19,398,779.07 11,834,122.84 -263.92% 主要系本报告期销售收入增加，相应增加成本支出，但销售回款滞后于成本付现所致。投资活动产生的现金流量净额 -323,222,457.40 38,755,457.69 -934.01% 主要系本报告期购买理财产品支付的现金较大，但到期收回较少所致。筹资活动产生的现金流量净额 -31,050,872.05 -23,628,904.47 31.41% 主要系本报告期筹资活动未发生银行借款。现金及现金等价物净增加额 -372,143,850.88 32,009,171.87 -1,262.62% 主要系本报告期经营活动产生的现金流量净额减少及投资活动产生的现金流量净额减少共同影响所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
适用 □不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
期销售增加，赊销余额相应增加。售增加，原材料备货增加及在产品规模增加所致。项目投资所致。据贴现款已到期在本报告期终止确认所致。合同负债 393,791.20 0.03% 508,100.82 0.04% -0.01%产 250,146,030.产品所致。
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
适用 □不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
适用 □不适用
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
[2021]4030号）核准，并经深圳证券交易所同意，公司向社会公开发行人民币普通股股票1,814.6667万股，每股面值1.00元，每股发行价37.75元，共募集资金人民币685,036,679.25元。扣除发行费用（不含增值税）人民币70,905,910.10元，实际募集资金净额为人民币614,130,769.15元。上述募集资金已于2022年1月24日划至公司指定账户，经中天运会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具中天运[2022]验字第90005号《验资报告》。截止2024年6月30日，公司累计投入募集资金人民币35,985.42万元。截止2024年6月30日，公司募集资金余额为28,336.47万元。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(2) 截至
期末
投资
进度
(3)＝
(2)/(
1) 项目
达到
预定
可使
用状
态日
期 本报
告期
实现
的效
益 截止
报告
期末
累计
实现
的效
益 是否
达到
预计
效益 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化
承诺投资项目
车载
液晶
显示
模组
生产
预计2023年4月24日，公司召开第三届董事会第十一次会议、第三届监事会第九次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目变更实施地点和实施方式及部分募集资金投资项目延期的议案》，将募集资金项目“车载液晶显示模组生产项目”“研发中心建设项目”的达到预定可使用状态时间调整至2024年12月,“TN、HTN产品生产项目”的达到预定可使用状态时间调整至2023年12月。
（1）车载液晶显示模组生产项目原先达到预定可使用状态日期为2023年6月，董事会根据市场发展情况及业
务战略布局对项目实施进行了部分调整，增加实施主体广西骏成科技有限公司，增加实施地点广西省崇左市，因此整体实施期限延长至2024年12月；（2）研发中心建设项目原先达到预定可使用状态日期为2023年6月，董事会基于未来整体发展战略考虑，变更募投项目实施地点和实施方式，具体为由原计划在公司所在地江收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） 苏省句容经济开发区华阳北路41号自建研发中心变更为在广东省深圳市外购办公场所用于建设研发中心，因此整体实施期限延长至2024年12月；（3）TN、HTN产品生产项目原先达到预定可使用状态日期为2022年12月，受市场环境因素影响，项目的设备购买、安装调试等协同工作周期较长，项目整体进度放缓，因此整体实施期限延长至2023年12月，截止报告期末，该项目已结项并投入使用。项目可行性发生重大变化的募资金）进行现金管理。截至本报告期末，超募资金全部用于现金管理。募集资金投资项目实施地点变更情况 适用以前年度发生2022年7月22日，公司召开第三届董事会第七次会议及第三届监事会第五次会议，审议通过《关于增加部分募投项目实施主体及实施地点暨使用募集资金设立全资子公司的议案》，同意使用募集金5,000万元设立广西骏成科技有限公司（以下简称“广西骏成”），并为募投项目——车载液晶显示模组生产项目增加实施主体广西骏成，增加实施地点广西省崇左市。 2023年4月24日，公司召开第三届董事会第十一次会议、第三届监事会第九次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目变更实施地点和实施方式及部分募集资金投资项目延期的议案》，同意变更募集资金投资项目“研发中心建设项目”的实施地点和实施方式，具体为由原计划在公司所在地江苏省句容经济开发区华阳北路41号自建研发中心变更为在广东省深圳市外购办公场所用于建设研发中心。募集资金投资项目实施方式调整情况 适用以前年度发生2022年7月22日，公司召开第三届董事会第七次会议及第三届监事会第五次会议，审议通过《关于增加部分募投项目实施主体及实施地点暨使用募集资金设立全资子公司的议案》，同意使用募集金5,000万元设立广西骏成科技有限公司（以下简称“广西骏成”），作为募投项目——车载液晶显示模组生产项目新增实施主体；
同时调整车载液晶显示模组生产项目不同实施地点拟投入募集资金金额，原先车载液晶显示模组生产项目江苏省句容市拟投入募集资金35,000.00万元，现变更为江苏省句容市拟投入募集资金18,000.00万元、广西省崇左市拟投入募集资金17,000.00万元。 2023年4月24日，公司召开第三届董事会第十一次会议、第三届监事会第九次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目变更实施地点和实施方式及部分募集资金投资项目延期的议案》，同意变更募集资金投资项目“研发中心建设项目”的实施地点和实施方式，具体为由原计划在公司所在地江苏省句容经济开发区华阳北路41号自建研发中心变更为在广东省深圳市外购办公场所用于建设研发中心。 2023年6月13日，公司召开第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第十次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施主体暨使用募集资金设立全资子公司的议案》，同意使用募集资金4,000万元在广东省深圳市设立全资子公司深圳骏成新技术研究中心有限公司，并同意变更募投项目“研发中心建设项目”的实施主体为前述子公司。募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用2022年3月4日，公司召开第三届董事会第三次会议、第三届监事会第二次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用自筹资金的议案》，同意以募集资金9,121.54万元置换已预先投入募投项目的自筹资金及已支付发行费用自筹资金。中天运会计师事务所(特殊普通合伙)针对上述自筹资金预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用金额进行了鉴证，并出具了《关于江苏骏成电子科技股份有限公司以募集资金置换预先投入的自筹资金鉴证报告》(中天运[2022]核字第90057号）。 2023年6月13日，公司召开第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的议案》，同意“研发中心建设项目”外购办公场所根据实际情况，预先使用自有资金支付相关款项，之后以募集资金等额置换，从募集资金专户划转等额资金至公司或实施募投项目的子公司基本存款账户或一般存款账户。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 适用2023年12月29日，公司召开第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第十五次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将募集资金投资项目“TN、HTN产品生产项目”结项并将节余募集资金（具体金额以资金转出当日银行结算余额为准）用于永久补充公司流动资金。节余原因：（1）在募投项目实施过程中，公司遵守募集资金使用的有关规定，结合实际市场情况，从项目的实际情况出发，在不影响募投项目能够顺利实施完成的前提下，本着合理、节约、有效的原则，审慎使用募集资金，加强各个环节成本的控制、监督和管理，合理地节约了费用。（2）为提高募集资金的使用效率，在确保不影响募投项目建设和募集资金安全的前提下，公司使用部分暂时闲置集资金进行现金管理获得了一定的投资收益，同时募集资金存放于募集资金专户期间也产生了一定的存款利息收入。尚未使用的募集资金用途及去向 公司于2024年4月9日召开第三届董事会第二十次会议及第三届监事会第十七次会议，并于2024年5月7日召开了2023年年度股东大会，审议通过《关于使用部分闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理的议案》，同意公司（含全资子公司）拟使用不超过3.7亿元人民币闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理。截至2024年6月30日止，公司募集资金尚未使用余额为28,336.47万元，其中：存放在银行账户活期余额为2,836.47万元，使用闲置募集资金(含超募资金)购买理财产品尚未到期赎回的金额为25,500万元，不存在任何质押担保。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
适用 □不适用
报告期内委托理财概况
（2） 衍生品投资情况
适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用 □不适用则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 否报告期实际损益情况的说明 截止报告期末，公司到期掉期（互换）合约16953.46万元，全部按合约执行，报告期实际损益297.84万元，累计投资收益297.92万元。套期保值效果的说 无明衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 1、公司进行外汇衍生品交易业务将遵循稳健原则，不进行以投机为目的外汇交易，所有外汇衍生品交易业务均以正常经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的。但是进行外汇衍生品交易业务也会存在一定的风险，主要包括：
（1）市场风险：因外汇行情变动较大，可能产生因标的利率、汇率等市场价格波动引起外汇金融衍生品
价格变动，造成亏损的市场风险。
（2）流动性风险：因市场流动性不足而无法完成交易的风险。
（3）内部控制风险：外汇衍生品交易业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内部控制机制不完善而造成风险。
（4）回款预测风险：公司通常根据采购订单、客户订单和预计订单进行付款、回款预测，但在实际执行
过程中，客户可能会调整自身订单和预测，造成公司回款预测不准，导致已操作的外汇衍生品延期交割风险。
（5）客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回收期内收回，可能会影响公司现金流状况，从而导致实际发生的现金流与已操作的外汇衍生品业务期限或数额无法完全匹配。
（6）其他可能的风险：在具体开展业务时，如发生操作人员未准确、及时、完整地记录外汇金融衍生品
投资业务信息，将可能导致外汇金融衍生品业务损失或丧失交易机会；同时，如交易人员未能充分理解交易合同条款和产品信息，将面临因此带来的法律风险及交易损失。
2、公司开展外汇衍生品投资风险管理措施如下：
（1）根据公司《外汇衍生品交易业务管理制度》的相关规定，公司不进行以投机为目的的外汇衍生品交
易，所有外汇衍生品交易业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率或利率风险为目的。该制度就公司业务操作原则、审批权限、内部审核流程、责任部门及责任人、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序等做出了明确规定，符合监管部门的有关要求，满足实际操作的需要，所制定的风险控制措施切实有效。
（2）公司财务部及审计部作为相关责任部门均有清晰的管理定位和职责，并且责任落实到人，通过分级管理，从根本上杜绝了单人或单独部门操作的风险，在有效地控制风险的前提下也提高了对风险的应对速度。
（3）公司与具有合法资质的大型商业银行开展外汇衍生品交易业务，密切跟踪相关领域的法律法规，规避可能产生的法律风险。
（4）公司内外部审计部门定期或不定期对业务相关交易流程、审批手续、办理记录及账务信息进行核
查。
（5）严格按照深圳证券交易所的相关规定要求及时完成信息披露工作。
已投资衍
生品报告
期内市场
价格或产
品公允价
值变动的
情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 外汇衍生品的公允价值以外汇市场即时报价确定，按照合约价格与资产负债表日央行发布的外汇牌价的差额计算确定衍生品的损益。公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
（3） 委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
□适用 不适用
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用 □不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
2024年04月15日 深圳证券交易所“互动易平台”http ://irm.cninfo.com.cn“云访谈”栏目 其他 其他 参加2023年度网上业绩说明会的投资者 公司2023年度经营情况等 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)2024年4月15日披露的《骏成科技2023年度业绩说明会投资者活动记录表》(2024-001)
2024年05月16日 公司会议室 实地调研 机构 招商证券 参见巨潮资讯网 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)2024年5月16日披露的《骏成科技投资者活动记录表》(2024-002)
2024年05月23日 公司会议室 实地调研 机构 开源证券 参见巨潮资讯网 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)2024年5月23日披露的《骏成科技投资者活动记录表》(2024-003)
2024年05月 公司会议室 实地调研 机构 建信基金、华 参见巨潮资讯 巨潮资讯网27日 西证券 网 (www.cninfo.com.cn)2024年5月27日披露的《骏成科技投资者活动记录表》(2024-004)
2024年05月29日 公司会议室 实地调研 机构 国泰君安、新华基金、中庚基金、天弘基金、九泰基金、华宝基金、建信基金、中邮基金、东兴基金、长信基金、长城证券、德邦证券、国金证券 参见巨潮资讯网 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)2024年5月29日披露的《骏成科技投资者活动记录表》(2024-005)
2024年06月03日 公司会议室 实地调研 机构 大家资产 ；
交银施罗德；
鹏华基金；汇丰晋信；新华基金；申万菱信；万家基金；上投摩根；华西证券 参见巨潮资讯网 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)2024年6月3日披露的《骏成科技投资者活动记录表》(2024-006)
2024年06月05日 公司会议室 实地调研 机构 德邦证券；银华基金；上海健顺；嘉实基金；南方基金；国联基金；青骊投资；万家基金；华安基金；摩根士丹利；华鑫基金；融通基金；广发基金；九泰基金；中信保诚基金；华宝基金；开源证券；银河基金；富荣基金；诺安基金；信达澳亚基金；申万菱信；东海基金；东方证券；财通证券；景顺长城基金；东吴基金；玄元投资；国金基金；招银理财；前海人寿；光大永 参见巨潮资讯网 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)2024年6月5日披露的《骏成科技投资者活动记录表》(2024-007)明；上海赋格资管；太平洋机构人员。
2024年06月11日 公司会议室 实地调研 机构 民生证券研究院 参见巨潮资讯网 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)2024年6月11日披露的《骏成科技投资者活动记录表》(2024-008)
2024年06月25日 公司会议室 实地调研 机构 开源证券研究所、海南星火私募、玖歌投资、瓦洛兰投资、璞远资产、华西证券、雷钧资产 参见巨潮资讯网 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)2024年6月25日披露的《骏成科技投资者活动记录表》(2024-009)十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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