|
| 联合精密(001268)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
支出相应减少所致。
所得税费用 4,242,636.72 4,804,550.03 -11.70%
研发投入 13,303,511.03 13,306,307.67 -0.02%经营活动产生的现金流量净额 49,449,539.14 105,296,343.76 -53.04% 主要系本报告期支付货款增加所致。投资活动产生的现金流量净额 -28,069,792.08 -18,451,644.36 -52.13% 主要系公司本报告期对固定资产及在建工程投资增加所致。筹资活动产生的现金流量净额 -54,689,633.06 -45,115,956.57 -21.22% 主要系本报告期偿还短期借款增加所致。现金及现金等价物净增加额 -33,309,886.00 41,728,742.83 -179.82% 主要系本报告期支付货款、固定资产投资增加所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用 不适用
四、非主营业务分析
适用□不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用□不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
适用□不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用□不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
适用□不适用
至2024年6月30日，除使用闲置募集资金暂时补充流动资金尚未归还的金额6,900万元外，公司尚未使用的募集资金122.38万元均存放在公司募集资金专户。 0募集资金总体使用情况说明经中国证券监督管理委员会《关于核准广东扬山联合精密制造股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2022]1046号）核准，公司向社会公众公开发行人民币普通股（A股）2,698.3334万股，每股发行价格为19.25元，募集资金总额为人民币519,429,179.50元，扣除相关不含税发行费用人民币70,642,944.54元后，实际募集资金净额为人民币448,786,234.96元。光大证券股份有限公司已于2022年6月27日将扣除保荐承销费（不含税）人民币44,625,311.14元后的余款人民币474,803,868.36元划入联合精密公司募集资金专户。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对募集资金到位情况进行了审验，于2022年6月27日出具了大华验字[2022]000377号《验资报告》。公司设立了募集资金专项账户，对募集资金的存放和使用进行专户管理。公司或公司及负责募投项目实施的子公司与保荐机构、募集资金存放银行签订了《募集资金三方监管协议》。
截至2024年6月30日，公司对募集资金投资项目累计投入381,479,162.52元，其中：公司使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金人民币159,760,571.10元；2022年度使用募集资金人民币124,856,896.01元；2023年度使用募集资金人民币70,865,904.85元；2024年上半年度使用募集资金人民币25,995,790.56元。截至2024年6月30日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金尚未到期归还的金额为69,000,000.00元。截至2024年6月30日，公司募集资金专户扣除手续费等累计形成收益3,218,849.61元，公司分别于2022年、2023年将补充流动资金专户、募集资金接收专户注销，并将上述账户剩余利息302,099.10元转出至公司一般账户补充流动资金，因此募集资金专户2024年6月30日余额合计为1,223,822.95元。
（2）募集资金承诺项目情况
适用□不适用
(2)/(1) 项目达到预
定可使用状
态日期 本报告期
实现的效
益 是否达
到预计
效益 项目可行
性是否发
生重大变
化
承诺投资项目
广东扬山联合精密制造
股份有限公司新增年产
3800万件空调压缩机部
件、200万件刹车盘及研发中心扩建项目 是 13,904.31 11,184.31 915.27 9,948.41 88.95%2024年06月30日 0 不适用 否安徽精密零部件产业化建设项目 否 10,645.23 10,645.23 754.19 10,241.71 96.21%2024年06月30日 0 不适用 否安徽压缩机壳体产业化建设项目 是 11,329.08 7,329.08 414.12 6,487.12 88.51%2024年12月31日 0 不适用 否补充流动资金项目 否 9,000.00 9,000.00 0.00 9,000.00 100.00% 0 不适用 否广东扬山联合精密制造股份有限公司5MWp分布安徽扬山联合精密技术有限公司4MW（一期）分布式光伏电站项目 是 0.00 2,000.00 0.00 1,182.80 59.14%2024年04月30日 46.33 是 否安徽扬山联合精密技术有限公司4MW（二期）分承诺投资项目小计 -- 44,878.62 44,878.62 2,599.58 38,147.92 -- -- 92.25 -- --超募资金投向不适用合计 -- 44,878.62 44,878.62 2,599.58 38,147.92 -- -- 92.25 -- --分项目说明未达到计划计划时间内完成建设。为了维护全体股东和公司利益，更加高效、合理地使用募集资金，保证募集资金投资项目保质保量、稳步推进，公司经过谨慎研究，2022年9月27日召开第二届董事会第九次会议、第二届监事会第七次会议，审议通过《关于部分募集资金投资项目延期的议案》决定将“广东扬山联合精密制造股份有限公司新增年产3800万件空调压缩机部件、200万件刹车盘及研发中心扩建项目”“安徽精密零部件产业化建设项目”达到预计可使用状态日期调整为2024年6月；2023年3月10日召开第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第十次会议，审议通过《关于部分募集资金投资项目延期的议案》决定将“安徽压缩机壳体产业化建设项目”达到预计可使用状态日期调整为2024年12月。2024年8月16日，公司召开第二届董事会第二十次会议和第二届监事会第十八次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久性补充流动资金的议案》，公司首次公开发行股票募集资金投资项目“广东扬山联合精密制造股份有限公司新增年产3800万件空调压缩机部件、200万件刹车盘及研发中心扩建项目”、“安徽精密零部件产业化建设项目”、“广东扬山联合精密制造股份有限公司5MWp分布式光伏电站项目”、“安徽扬山联合精密技术有限公司4MW（一期）分布式光伏电站项目”、“安徽扬山联合精密技术有限公司4MW（二期）分布式光伏电站项目”均已按期达到预定可使用状态并结项。项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用公司于2022年8月17日召开第二届董事会第七次会议、第二届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金和已支付发行费用的议案》，以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金和已支付发行费用共计16,494.91万元。根据大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《广东扬山联合精密制造股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》（大华核字[2022]0011713号），公司以自筹资金预先投入募投项目的实际投资金额为15,976.06万元，以自筹资金支付部分发行费用为人民币518.86万元，合计16,494.91万元。截止2022年12月31日，上述募集资金置换事项已经完成。
资金，上述募集资金的使用期限自公司董事会审议批准之日起不超过12个月，到期或募集资金投资项目需要使用时及时归还至募集资金专用账户。截至2024年6月30日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金尚未归还的金额为6,900万元。项目实施出现募集资金结余的金额及原因 适用公司分别于2022年、2023年将补充流动资金专户、募集资金接收专户进行注销，并将上述账户剩余利息收入302,099.10元转至公司一般账户补充流动资金。根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2023年12月修订）》相关规定，节余资金（包括利息收入）低于五百万元或者低于项目募集资金净额1%的，可豁免履行相关审议程序。尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用募集资金用途未发生变化。截至2024年6月30日，除使用闲置募集资金暂时补充流动资金尚未归还的金额6,900万元外，公司尚未使用的募集资金均存放在公司募集资金专户。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用
（3）募集资金变更项目情况
适用□不适用
(3)=(2)/(1) 项目达到预
定可使用状
态日期 本报告期
实现的效
益 是否达
到预计
效益 变更后的项
目可行性是
否发生重大
变化
广东扬山联合精密
制造股份有限公司
新增年产3800万件
空调压缩机部件、200万件刹车盘及研发中心扩建项目 广东扬山联合精密制造股份有限公司新增年产3800万件空调压缩机部件、200万件刹车盘及研发中心扩建项目 11,184.31 915.27 9,948.41 88.95%2024年06月30日 0 不适用 否安徽压缩机壳体产业化建设项目 安徽压缩机壳体产业化建设项目 7,329.08 414.12 6,487.12 88.51%2024年12月31日 0 不适用 否广东扬山联合精密制造股份有限公司 广东扬山联合精密5MWp分布式光伏电站项目 新增年产3800万件空调压缩机部件、200万件刹车盘及研发中心扩建项目安徽扬山联合精密技术有限公司4MW（一期）分布式光伏电站项目 安徽压缩机壳体产业化建设项目 2,000.00 0.00 1,182.8 59.14%2024年04月30日 46.33 是 否安徽扬山联合精密技术有限公司4MW（二期）分布式光伏电站项目 安徽压缩机壳体产合计 -- 25,233.39 1,845.39 18,906.21 -- -- 92.25 -- --变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) “广东扬山联合精密制造股份有限公司新增年产3800万件空调压缩机部件、200万件刹车盘及研发中心扩建项目”、“安徽压缩机壳体产业化建设项目”系公司结合近几年的市场环境、行业发展趋势及公司实际情况等因素而制定的募投项目。伴随着“双碳”战略的提出，国家高度重视绿色低碳可再生能源的使用，在双碳政策的驱动下，对能耗提出了较高要求。公司本次对“广东扬山联合精密制造股份有限公司新增年产3800万件空调压缩机部件、200万件刹车盘及研发中心扩建项目”、“安徽压缩机壳体产业化建设项目”调减投资规模后，募集资金主要将用于安徽、阳山基地的光伏电站等相关项目建设。
电能为公司生产环节耗用的主要能源，近年来，由于公司产能持续扩张，生产耗电量不断提高，由于能耗双控等因素的影响，各地区电价普遍提升，对公司成本控制造成一定影响。因此，公司从整体效益角度考虑，对募投项目进行了调整。调整后，虽然“安徽压缩机壳体产业化建设项目”的产销规模将有所下降，但包括壳体在内的公司各类主要产品的能源成本将有所降低,有利于公司产品保持较好的竞争力。
公司于2023年8月28日召开第二届董事会第十五次会议、第二届监事会第十三次会议，并于2023年9月13日召开2023年第一次临时股东大会，审议通过《关于调整、变更部分募集资金投资项目的议案》，公司拟在募集资金投资项目实施主体、投资规模不变的情况下，对“广东扬山联合精密制造股份有限公司新增年产3800万件空调压缩机部件、200万件刹车盘及研发中心扩建项目”以及“安徽压缩机壳体产业化建设项目”的设备购置费、工程建设投资金额进行调减，将调减的金额用于新的募投项目：“广东扬山联合精密制造股份有限公司5MWp分布式光伏电站项目”和“安徽扬山联合精密技术有限公司4MW（一期）分布式光伏电站项目”、“安徽扬山联合精密技术有限公司4MW（二期）分布式光伏电站项目”。具体内容详见2023年8月29日披露于巨潮资讯网的《关于调整、变更部分募集资金投资项目的公告》。未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 不适用变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□
八、主要控股参股公司分析
适用□不适用
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
|
|