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| 天振股份(301356)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
高；另折价销售旧库存产品所致销售费用 33,433,530.17 26,454,577.03 26.38%管理费用 32,486,177.35 27,458,032.69 18.31%财务费用 -22,028,438.39 -29,280,809.30 24.77%所得税费用 -5,058,497.73 6,141,426.40 -182.37% 主要系本期亏损计提递延所得税所致研发投入 12,196,431.42 6,844,925.95 78.18% 主要系本期研发新产品投入增加所致经营活动产生的现金流量净额 -43,970,750.43 17,218,219.53 -355.37% 主要系业务恢复初期，销售回款滞后于成本费用支出时间以及毛利率较低所致投资活动产生的现金流量净额 -702,250,023.61 302,589,205.62 -332.08% 主要系购买理财产品，购建固定资产等影响筹资活动产生的现金流量净额 50,000.00 -303,195,475.28 100.02% 主要系上年同期公司归还贷款和分配股利所致现金及现金等价物净增加额 -753,042,514.68 26,051,874.62 -2,990.55% 主要系购买理财产品，购建固定资产等影响税金及附加 2,622,870.71 5,412,835.15 -51.54% 主要系本期申报出口退税免抵额减少所致公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
适用□不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
产品，购建固定资产等支出影响应收账款 166,140,326.82 5.27% 102,539,251.08 3.20% 2.07%投资性房地产 6,559,711.80 0.21% 6,675,579.00 0.21% 0.00%长期股权投资 10,526,261.88 0.33% 10,344,258.21 0.32% 0.01%固定资产 596,340,427.91 18.91% 546,677,635.32 17.07% 1.84%在建工程 72,385,557.41 2.30% 19,913,059.74 0.62% 1.68%使用权资产 7,079,440.22 0.22% 10,745,775.51 0.34% -0.12%短期借款 50,012.71 0.00% 0.00%合同负债 11,056,064.69 0.35% 1,060,809.47 0.03% 0.32%
2、主要境外资产情况
适用□不适用
资产的具
体内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安全性的控制措施 收益状况 境外资产占公司净资产的比重 是否存在重大减值风险香港智创投资管理有限公司 全资子公司 19,776.57 香港 部分境外子公司的持股平台 通过加强管理、财务管控等方式防范风险 盈利 1.93% 否越南聚丰新材料有限公司 全资子公司 93,335.34 越南 竹塑复合地板、塑晶地板、石塑地板的生产 通过加强管理、财务管控等方式防范风险 盈利 31.03% 否越南润泽新科技有限公司 全资子公司 31,634.20 越南 竹塑复合地板、塑晶地板、石塑地板的生产 通过加强管理、财务管控等方式防范风险 亏损 -0.33% 否香港聚丰投资有限公司 全资子公司 64,313.79 香港 公司持有越南聚丰的持股平台 通过加强管理、财务管控等方式防范风险 亏损 5.29% 否公司一 全资子公司 18,062.64 泰国 竹塑复合地板、塑晶地板、石塑地板的生产 通过加强管理、财务管控等方式防范风险 亏损 -0.29% 否BossenNewMaterialsCorporation 全资子公司 17,262.07 美国 竹塑复合地板、塑晶地板、石塑地板的生产 通过加强管理、财务管控等方式防范风险 亏损 2.23% 否香港爱德森贸易有限公司 全资子公司 4,758.98 香港 负责越南聚丰境外业务销售 通过加强管理、财务管控等方式防范风险 亏损 -3.62% 否越南信诺科技材料有限公司 全资子公司 7,571.69 越南 竹塑复合地板、塑晶地板、石塑地板的生产 通过加强管理、财务管控等方式防范风险 亏损 1.23% 否
3、以公允价值计量的资产和负债
适用□不适用
注：“其他变动”主要为外币报表折算引起的变动。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
货币资金 2,063,805.95 乐盈宝最低额存款；为越南公司电业局用电质押定期存款
固定资产 59,475,990.98 越南聚丰公司原抵押借款已结清，但未办理抵押解除无形资产 44,367,102.00 越南聚丰公司原抵押借款已结清，但未办理抵押解除
六、投资状况分析
1、总体情况
适用□不适用
注：1报告期内理财额滚动累计计算。
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□
4、以公允价值计量的金融资产
适用□不适用
5、募集资金使用情况
适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
适用□不适用
1、经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于同意浙江天振科技股份有限公司首次公开发行股票
注册的批复》（证监许可〔2022〕1855号）同意注册，浙江天振科技股份有限公司（以下简称“公司”）向社会公开发行人民币普通股（A股）3,000万股，发行价格为63元/股，本次发行募集资金总额为1,890,000,000.00元，扣除发行费用105,377,523.55元（不含增值税）后，募集资金净额为1,784,622,476.45元。募集资金已于2022年11月7日到位，上述募集资金到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）进行了审验，并于2022年11月8日出具了信会师报字[2022]第ZK10392号《浙江天振科技股份有限公司验资报告》。募集资金将用于“年产3000万平方米新型无机材料复合地板智能化生产线项目”、“年产2500万平方米新型无机材料复合地板智能化生产线项目”（2023年已结项）、“补充流动资金”。
2、2023年3月14日公司召开第一届董事会第二十三次会议和第一届监事会第十五次会议，审议通过了《关于使用募集
资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》。同意公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金合计482,396,389.17元。
3、2023年8月17日公司召开第二届董事会第二次会议和第二届监事会第二次会议，审议通过了《关于使用外币支付募
投项目使用资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司孙公司越南聚丰新材料有限公司使用自有外币支付其实施的“年产2500万平方米新型无机材料复合地板智能化生产线项目”剩余未付款项合计8,342,207,705.15越南盾，并从越南募投项目的募集资金专户划转等额资金至公司一般结算账户（以支付外币当天按银行折算汇率的人民币金额为准）再换汇划转至越南聚丰一般结算账户（以换汇当日按银行折算汇率的外币金额为准）。
4、2023年8月28日公司召开了第二届董事会第三次会议、第二届监事会第三次会议审议通过了《关于使用部分超募资
金永久补充流动资金的议案》，同意公司将使用超募资金合计人民币12,000万元（占超募资金总额的29.15%），该议案于2023年9月15日经公司2023年第二次临时股东大会审议通过。
5、2023年8月28日公司召开了第二届董事会第三次会议、第二届监事会第三次会议审议通过了《关于部分募集资金投
资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金及注销募集资金专项账户的议案》，同意公司将越南募投项目结项并将节余募集资金8,342.03万元（最终金额以资金转出当日银行结息金额为准）永久补充流动资金，用于公司日常生产经营及业务发展，该议案于2023年9月15日经公司2023年第二次临时股东大会审议通过。
6、公司于2024年3月26日召开第二届董事会第二次独立董事专门会议、第二届董事会第七次会议和第二届监事会第
七次会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途并投资建设新项目的议案》，同意变更原国内募投项目“年产3000万平方米新型无机材料复合地板智能化生产线项目”部分募集资金用于新增“年产2000万平方米新型无机材料复合地板智能化生产线项目”，新增募投项目实施主体为美国博森新材料公司，项目建设地点为美国佐治亚州，项目建设周期为15个月，自2024年4月开始项目前期准备工作，2024年12月开始新建厂房，预计于2025年7月完成并开始投入生产。上述事项已经2024年第一次临时股东大会审议通过。
7、截至2024年6月30日，本公司募集资金累计使用113,050.20万元（包括使用越南募投项目结项后的节余募集资金
及利息永久补充流动资金），截至2024年6月30日，结余募集资金(含利息收入扣除银行手续费的净额)余额为72,197.45万元。注：1该金额不包含越南募投项目结余补流金额。
（2）募集资金承诺项目情况
适用□不适用
(2) 截至
期末
投资
进度
(3)＝
(2)/(
1) 项目
达到
预定
可使
用状
态日
期 本报
告期
实现
的效
益 截止
报告
期末
累计
实现
的效
益 是否
达到
预计
效益 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化
承诺投资项目
年产
3000万平
方米
新型 是 66,20
0 66,20
0 23,92
1.26 1,746
期延长至2023年11月30日。在国内募集资金投资项目实施过程中，公司因自2023年度起受美国海关要求美国PVC产品进口商提交供应链溯源材料等因素影响，整体订单有所下降，产能利用率相对偏低，迫使公司放缓了募集资金投资项目实施进度。公司于2023年11月30日召开的第二届董事会第五次会议和第二届监事会第五次会议,审议通过了《关于部分募投项目建设期延长的议案》,同意将募投项目“年产3000万平方米新型无机材料复合地板智能化生产线项目”建设期延长至2024年11月30日。
公司于2024年3月26日召开第二届董事会第二次独立董事专门会议、第二届董事会第七次会议和第二届监事会第七次会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途并投资建设新项目的议案》，同意变更原国内募投项目“年产3000万平方米新型无机材料复合地板智能化生产线项目”部分募集资金用于新增“年产2000万平方米新型无机材料复合地板智能化生产线项目”，新增募投项目实施主体为美国博森新材料公司，项目建设地点为美国佐治亚州，项目建设周期为15个月，自2024年4月开始项目前期准备工作，2024年12月开始新建厂房，预计于2025年7月完成并开始投入生产。上述事项已经2024年第一次临时股东大会审议通过。
“年产2500万平方米新型无机材料复合地板智能化生产线项目”：因公司受溯源影响，导致产能利用率下降，未达到预期收益。项目可行性发生重大变化的日。自2022年底开始，美国海关对中国PVC地板行业部分企业开展供应链溯源，公司也位列其中。公司主营营业收入主要来源于美国，在此不利贸易环境下，继续建设国内募投项目已不符合公司及全体股东的利益。为了维护公司及全体股东的利益，降低对主营业务的影响，公司拟调整国内募投项目，将部分剩余募集资金用于年产2000万平方米新型无机材料复合地板智能化生产线项目。超募资金的金额、用途及使用进展情况 适用公司首次公开发行股票实际募集资金净额为人民币178,462.25万元，扣除募集资金投资项目资金需求137,300.00万元后，超出部分的募集资金为41,162.25万元。2023年8月28日公司召开第二届董事会第三次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，公司董事会同意本次使用部分超募资金12,000万元用于永久补充流动资金。公司独立董事、监事会、保荐机构就该事项发表了同意意见。募集资金投资项目实施地点变更情况 适用报告期内发生公司于2024年3月26日召开第二届董事会第二次独立董事专门会议、第二届董事会第七次会议和第二届监事会第七次会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途并投资建设新项目的议案》，同意变更原国内募投项目“年产3000万平方米新型无机材料复合地板智能化生产线项目”部分募集资金用于新增“年产2000万平方米新型无机材料复合地板智能化生产线项目”，新增募投项目实施主体为美国博森新材料公司，项目建设地点为美国佐治亚州，项目建设周期为15个月，自2024年4月开始项目前期准备工作，2024年12月开始新建厂房，预计于2025年7月完成并开始投入生产。上述事项已经2024年第一次临时股东大会审议通过。募集资金投资 适用报告期内发生公司于2024年3月26日召开第二届董事会第二次独立董事专门会议、第二届董事会第七次会议和第二届监事项目实施方式调整情况 会第七次会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途并投资建设新项目的议案》，同意变更原国内募投项目“年产3000万平方米新型无机材料复合地板智能化生产线项目”部分募集资金用于新增“年产2000万平方米新型无机材料复合地板智能化生产线项目”，新增募投项目实施主体为美国博森新材料公司，项目建设地点为美国佐治亚州，项目建设周期为15个月，自2024年4月开始项目前期准备工作，2024年12月开始新建厂房，预计于2025年7月完成并开始投入生产。上述事项已经2024年第一次临时股东大会审议通过。募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用2023年3月14日，公司召开第一届董事会第二十三次会议、第一届监事会第十五次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自有资金46,813.43万元及已支付发行费用的自筹资金1,426.20万元。上述使用募集资金置换预先投入的自筹资金事项已由中汇会计师事务所(特殊普通合伙)出具了《关于浙江天振科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目和支付发行费用的鉴证报告》(中汇会鉴[2023]1079号)，公司独立董事、监事会、保荐机构就该事项发表了同意意见。2023年3月15日，公司完成上述募集资金置换预先投入的自筹资金。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 适用“年产2500万平方米新型无机材料复合地板智能化生产线项目”已结项；
1、结余金额：截至2023年8月22日，结余募集资金8,342.03万元(最终金额为资金转出当日银行结息金额
8,157.27万元)；上述结余募集资金已于2023年9月15日经公司2023年第二次临时股东大会审议通过补充流动资金。
2、结余原因：（1）公司在执行越南募投项目期间，因美元汇率的大幅下降，美元兑人民币平均汇率由2020年度的6.8976下降至2021年度的6.4515，2022年度小幅回升至6.7210左右，从而大幅降低了相关外汇结算部分设备等的实际采购成本。（2）在筹划上市及募集资金项目过程中，公司董事会决定以越南聚丰K区部分土地为基础筹建越南募投项目，相关土地系公司前身浙江天振竹木开发有限公司为避免中美贸易摩擦的风险，于2019年在越南设立越南聚丰新材料有限公司并在其设立、筹建过程中购买，因该笔费用发生时间早于公司董事会及股东大会对募集资金投资计划审议时间，因此该笔已投入越南募投项目费用未作为预先投入募投项目资金进行置换，但上述对越南聚丰的整体投入有利于公司加快推进相关募投项目的建设及效益实现，使得项目投资成本最终有所降低，募集资金产生节余。（3）公司在募集资金项目实施过程中，严格按照募集资金管理的有关规定谨慎使用募集资金。在确保募投项目质量的前提下，公司在项目建设招投标、施工、采购等各环节严格控制，优化资源配置，合理降低了项目投资成本，增加了募集资金节余。（4）公司为了提高募集资金的使用效率，在确保不影响募集资金投资计划正常进行和募集资金安全的前提下，公司通过使用暂时闲置募集资金进行现金管理获得了一定的投资收益，进一步增加了募集资金节余。尚未使用的募集资金用途及去向 公司于2023年12月12日召开第二届董事会第六次会议、第二届监事会第六次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在不影响募集资金投资项目建设和公司正常经营的前提下，公司使用最高不超过人民6亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的保本型理财产品或存款类产品，单笔理财产品期限最长不超过12个月。在上述额度和期限内，资金可滚动使用。公司授权管理层行使该项投资决策权并签署相关合同文件，授权期限自董事会审议通过之日起12个月内有效。公司独立董事、监事会、保荐机构就该事项发表了同意意见。截至2024年6月30日，公司使用闲置募集资金用于现金管理金额共53,000万元，其余募集资金均存放于募集资金专户。募集资金使用及披露中存在的问题或其他 无注：1年产3000万平方米新型无机材料复合地板智能化生产线项目截至2024年3月22日变更项目时实际投入金额22,421.83万元，募集资金账户剩余金额45,779.43万元。变更后划出新项目年产2000万平方米新型无机材料复合地板智能化生产线项目拟投入金额44,280.00万元，账户剩余资金1,499.43万元用于支付原募投项目尚未支付的款项，不足部分以公司自有资金支付。原募投项目调整后投资总额为23,921.26万元，即截至变更时实际已投入22,421.83万元与账户剩余资金1,499.43万元之和。2年产3000万平方米新型无机材料复合地板智能化生产线项目变更后投资总额中包含募集资金产生的利息，因此调整后投资总额比募集资金原投资总额金额大。3项目调整后募集资金合计金额比调整前原金额大，原因同上。
（3）募集资金变更项目情况
适用□不适用
(2) 截至期
末投资
进度
(3)=(2)
/(1) 项目达到
预定可使
用状态日
期 本报告期
实现的效
益 是否达到
预计效益 变更后的
项目可行
性是否发
生重大变
化
年产
2000万
平方米新
型无机材
料复合地
板智能化
生产线项
目 年产
3000万
平方米新
型无机材
料复合地
板智能化
生产线项
目 44,280 13,051.26 13,051.26 29.47%2025年07月31日 0 不适用 否合计 -- 44,280 13,051.26 13,051.26 -- -- 0 -- --变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) 国内募投项目建设地点位于浙江省安吉经济开发区教科文新区北山工业园，项目立项时间为2020年11月2日。自2022年底开始，美国海关对中国PVC地板行业部分企业开展供应链溯源，公司也位列其中。公司主营营业收入主要来源于美国，在此不利贸易环境下，继续建设国内募投项目已不符合公司及全体股东的利益。为了维护公司及全体股东的利益，降低对主营业务的影响，公司拟调整国内募投项目，将部分剩余募集资金用于美国募投项目。
公司于2024年3月26日召开第二届董事会第二次独立董事专门会议、第二届董事会第七次会议和第二届监事会第七次会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途并投资建设新项目的议案》，同意变更原国内募投项目“年产3000万平方米新型无机材料复合地板智能化生产线项目”部分募集资金用于新增“年产2000万平方米新型无机材料复合地板智能化生产线项目”，新增募投项目实施主体为美国博森新材料公司，项目建设地点为美国佐治亚州，项目建设周期为15个月，自2024年4月开始项目前期准备工作，2024年12月开始新建厂房，预计于2025年7月完成并开始投入生产。上述事项已经2024年第一次临时股东大会审议通过。未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 不适用变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
适用□不适用
报告期内委托理财概况
（2）衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用□不适用
成重大影响。
公司二 新设 从事股权投资业务，报告期内未对整体生产经营和业绩造成重大影响。主要控股参股公司情况说明
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用□不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
2024年05月 全景网“投资 网络平台线上 个人、机构 线上参加公司 交流公司的产 详见2024-5-10日 者关系互动平台”（https://ir说明会的投资者 能情况、市场情况、行业状况等。 10披露于巨潮资讯网（http://wwwcn/）的《浙江天振科技股份有限公司投资者关系活动记录表（2023年度业绩说明会）》2024-十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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