|
| 天元宠物(301335)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
适用 □不适用
信用减值损失 -8,579,176.19 -22.23% 主要系期末应收款增加，相应计提坏账准备 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
抵扣广告费补贴，致使余额减少一年内到期的递延所得税资其他非流动资交易性金融负
2、主要境外资产情况
适用 □不适用
障资产安全。 5,799,694.00 19.33% 否
欧哈那 非同一控制下取得 5,919,490.43 德国 自主经营 通过有效的内部控制措施保障资产安全。 -252,658.49 0.31% 否宠物直销 设立 114,387,257.73 中国香港 自主经营 通过有效的内部控制措施保障资产安全。 358,896.16 5.99% 否日宠联盟 设立 1,489,969.07 日本 自主经营 通过有效的内部控制措施保障资产安全。 -1,445,599.90 0.08% 否欧塞艾 非同一控制下取得 34,723,418.96 美国 自主经营 通过有效的内部控制措施保障资产安全。 -3,617,578.27 1.82% 否柬埔寨天元 设立 47,863,729.70 柬埔寨 自主经营 通过有效的内部控制措施保障资产安全。 777,912.72 2.51% 否OSI-UK 设立 2,042,652.59 英国 自主经营 通过有效的内部控制措施保障资产安全。 43,165.12 0.11% 否波兰欧哈那 设立 5,213,076.63 波兰 自主经营 通过有效的内部控制措施保障资产安全。 -1,405,115.00 0.27% 否越南越旺 设立 49,198,674.98 越南 自主经营 通过有效的内部控制措施保障资产安全。 -3,935,953.63 2.58% 否俄罗斯元旺 设立 - 俄罗斯 自主经营 通过有效的内部控制措施保国际 非同一控制下取得 37,412,495.43 中国香港 自主经营 通过有效的内部控制措施保障资产安全。 110,616.34 1.96% 否帕斯博新泽西有限公司 设立 62,682,169.30 美国 自主经营 通过有效的内部控制措施保障资产安全。 -421,406.59 3.29% 否帕斯博加利福尼亚有限公司 设立 9,029,774.63 美国 自主经营 通过有效的内部控制措施保障资产安全。 -347,279.97 0.47% 否说明 上述数据为各个境外子公司的个别报表财务数据，俄罗斯元旺尚未开展业务。
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用 □不适用
末，该项目正在建设中2023年03月14日 巨潮资讯网www.cninfocn（公告编号：
2023-
015）
合计 -- -- -- 17,110,7472,330
4、以公允价值计量的金融资产
适用 □不适用
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
[2022]2042号）同意注册，首次公开发行人民币普通股（A股）股票2,250.00万股，发行价为每股人民币49.98元，共计募集资金112,455.00万元，扣除承销和保荐费用8,996.40万元后的募集资金为103,458.60万元，另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用2,741.30万元后，公司本次募集资金净额为100,717.30万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2022〕626号）。截至2024年6月30日，公司除已使用募集资金进行现金管理的未到期金额59,800万元外，尚未使用的募集资金金额为15,137.46万元（含利息和部分尚未支付的发行费用），均存放于募集资金专户。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(2) 截至
期末
投资
进度
(3)＝
(2)/(
1) 项目
达到
预定
可使
用状
态日
期 本报
告期
实现
的效
益 截止
报告
期末
累计
实现
的效
益 是否
达到
预计
效益 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化
承诺投资项目
湖州
天元
技术
改造
升级
否达 1、“湖州天元技术改造升级项目”未达到计划进度的原因：该项目计划在国内新增宠物用品产能，2022年年底以来，公司根据海外客户的订单意愿，逐渐将猫爬架等宠物用品的新增产能向东南亚及全球其他地区转移，因此截至本期末该项目尚未投入。
2、“杭州鸿旺生产基地建设项目”未达到计划进度的原因：该项目计划在国内新增宠物用品产能，2022年年
底以来，公司根据海外客户的订单意愿，逐渐将猫爬架等宠物用品的新增产能向东南亚及全球其他地区转移，因此截至本期末该项目进展较为缓慢。
3、“天元物流仓储中心建设项目”未达到计划进度的原因：该项目计划在杭州余杭经济开发区搭建物流仓储
中心，为扩大运输半径，节省运输成本和人工成本，公司已逐步在安徽省等地租赁仓库，因此截至本期末该项目进展较为缓慢。
4、“产品技术开发中心建设项目”未达到计划进度的原因：该项目主要依托宠物用品销售情况推进中，建设
过程中，受到国内外宏观环境、市场环境变化等外部因素影响，因此项目实施进度较为缓慢。
5、“电子商务及信息化建设项目”未达到计划进度的原因：建设过程中，受到国内外宏观环境、市场环境变
化等外部因素影响，因此项目实施进度较为缓慢。
到预
计效
益”
选择
“不
适
用”
的原
因）
项目
可行
性发
生重
大变
化的
41,758.86万元。公司于2022年11月26日召开第三届董事会第五次会议和第三届监事会第四次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用12,500.00万元的超募资金永久补充流动资金。上述事项已经股东大会审议通过。公司于2024年1月25日召开的第三届董事会第十五次会议、第三届监事会第九次会议，审议通过了《关于部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金12,500万元永久补充流动资金。上述事项已经股东大会审议通过。截至2024年6月30日，永久补充流动资金累计投入共计人民币25,000.00万元。募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用公司于2022年11月26日召开第三届董事会第五次会议和第三届监事会第四次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目人民币3,536.02万元以及支付发行费用的自筹资金人民币212.34万元，截至2023年12月31日，公司已完成募集资金置换，置换预先投入募投项目的自筹资金人民币3,536.02万元。用闲置募集资金暂时补 不适用充流动资金情况项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 根据第三届董事会第十五次会议及第三届监事会第九次会议审议通过的《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，公司及下属实施募投项目的子公司湖州天元宠物用品有限公司、杭州鸿旺宠物用品有限公司在确保不影响募集资金投资项目建设、不影响正常生产经营及确保资金安全的情况下，可以使用不超过人民币60,000.00万元（含本数）的暂时闲置募集资金（含超募）进行现金管理，在上述额度内，自董事会审议通过之日起12个月内有效，购买的投资产品期限不得超过12个月。截至2024年6月30日，公司已使用募集资金进行现金管理的未到期金额合计为59,800万元。除上述资金外，尚未使用的募集资金金额为15,137.46万元（含利息和部分尚未支付的发行费用），均存放于募集资金专户。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用注：该等项目原预计达到预定可使用状态日期为2024年11月，存在投入缓慢的情况。公司将围绕宠物行业主业积极挖掘具有较强的盈利能力且未来发展前景较好的项目，待审慎研究论证后，将严格按照相关法律法规的规定，履行相应的审批程序，对募集资金投资项目进行必要的调整。
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
适用 □不适用
报告期内委托理财概况
（2） 衍生品投资情况
适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用 □不适用则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 未发生重大变化报告期实际损益情况的说明 报告期内，公司远期结售汇业务因交割产品形成投资收益-12.1276万元，未交割产品形成的公允变动收益为0万元套期保值效果的说明 公司在日常经营过程中会涉及外币业务，公司为防范汇率波动风险，有必要根据具体情况，开展与日常经营需求相关的外汇衍生品交易业务，以降低公司持续面临的汇率或利率波动的风险，公司远期结售汇业务大部分时点能达到锁定业务合同利润的目标。衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 外汇套期保值业务的风险分析公司开展外汇套期保值业务不以投机为目的，所有外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率及利率风险为目的。但是同时也会存在一定的风险，主要包括：
1、汇率波动风险：在外汇汇率波动较大时，公司判断汇率大幅波动方向与外汇套期保值合约方向不一
致时，将造成汇兑损失；若汇率在未来发生波动时，与外汇套期保值合约偏差较大也将造成汇兑损失。
2、交易违约风险：外汇套期保值交易对手出现违约，不能按照约定支付公司套期保值盈利从而无法对
冲公司实际的汇兑损失，将造成公司损失。
3、内部控制风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于员工未按规定程序审批及操作、系统故障等原因导致在办理外汇套期保值业务过程中造成损失。
4、客户违约风险：客户应收账款发生逾期、客户调整订单等情况将使货款实际回款情况与预期回款情
况不一致，可能使实际发生的现金流与已操作的外汇套期保值业务期限或数额无法完全匹配，从而导致公司损失。公司采取的风险控制措施
1、公司财务部是外汇套期保值业务的经办部门，负责外汇套期保值业务的管理，负责外汇套期保值业
务的计划制订、资金筹集、日常管理（包括提请审批、实际操作、及时汇报资金使用情况等工作），所有的外汇交易行为均以正常生产经营为基础，禁止进行投机和套利交易。公司内部审计部门应对外汇套期保值交易业务的实际操作情况，资金使用情况及盈亏情况等进行审查。
2、公司已制定了《外汇衍生品交易业务管理制度》，对外汇衍生品进行交易前的风险评估，分析交易的可行性及必要性，当市场发生重大变化时及时上报风险评估变化情况并提出可行的应急止损措施、在进行外汇套期保值业务交易前，在多个市场与多种产品之间进行比较分析，选择最适合公司业务背景、流动性强、风险较可控的套期保值业务产品，并选择具有合法资质和资金实力的大型银行等金融机构开展业务。
3、为控制交易违约风险，公司仅与具有相关业务经营资质的银行等金融机构开展外汇套期保值业务，保证公司开展外汇套期保值业务的合法性。
4、公司将严格按照客户回款计划，控制外汇资金总量及结售汇时间。外汇套期保值业务锁定金额和时间原则上应与外币货款回笼金额和时间相匹配，同时公司将高度重视外币应收账款管理，避免出现应收账款逾期的现象。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 根据约定汇率与报告期末远期汇率的差额确认期末公允价值变动损益。债表日2024年6月30日美元即期汇率7.1268折算为人民币金额。2） 报告期内以投机为目的的衍生品投资□适用 不适用公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
（3） 委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
业务，对公司整体生产经营和业绩无重大影响。
帕斯博加利福尼亚有限公司 新设 注册资本为10万美元，公司持有其70.00%股权，报告期内尚未开展业务，对公司整体生产经营和业绩无重大影响。杭州米特斯科技有限公司 注销 对公司整体生产经营和业绩无重大影响。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用 □不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
2024年01月26日 杭州天元宠物用品股份有限公司鸿旺园区9号楼1楼会议室 实地调研 机构 详见公司披露于巨潮资讯网的投资者关系活动记录表（编号：2024-001） 详见公司披露于巨潮资讯网的投资者关系活动记录表（编号：
2024-001） 巨潮资讯网
www.cninfo.c
om.cn
2024年01
月30日 杭州天元宠物用品股
份有限公司鸿旺园区9
号楼1楼会议室 实地调研 机构 详见公司披露于巨潮资讯网的投资者关系活动记录表（编号：2024-002） 详见公司披露于巨潮资讯网的投资者关系活动记录表（编号：
2024-002） 巨潮资讯网
www.cninfo.c
om.cn
2024年02
月01日 杭州天元宠物用品股
份有限公司鸿旺园区9
号楼1楼会议室 实地调研 机构 详见公司披露于巨潮资讯网的投资者关系活动记录表（编号：2024-003） 详见公司披露于巨潮资讯网的投资者关系活动记录表（编号：
2024-003） 巨潮资讯网
www.cninfo.c
om.cn
2024年02
月26日 杭州天元宠物用品股
份有限公司鸿旺园区9
号楼1楼会议室 实地调研 机构 详见公司披露于巨潮资讯网的投资者关系活动记录表（编号：2024-004） 详见公司披露于巨潮资讯网的投资者关系活动记录表（编号：
2024-004） 巨潮资讯网
www.cninfo.c
om.cn
2024年03
月08日 杭州天元宠物用品股
份有限公司鸿旺园区9
号楼1楼会议室 实地调研 机构 详见公司披露于巨潮资讯网的投资者关系活动记录表（编号：2024-005） 详见公司披露于巨潮资讯网的投资者关系活动记录表（编号：
2024-005） 巨潮资讯网
www.cninfo.c
om.cn
2024年03
月12日 杭州天元宠物用品股
份有限公司鸿旺园区9
号楼1楼会议室 实地调研 机构 详见公司披露于巨潮资讯网的投资者关系活动记录表（编号：2024-006） 详见公司披露于巨潮资讯网的投资者关系活动记录表（编号：
2024-006） 巨潮资讯网
www.cninfo.c
om.cn
2024年03
月13日 杭州天元宠物用品股
份有限公司鸿旺园区9
号楼1楼会议室 实地调研 机构 详见公司披露于巨潮资讯网的投资者关系活动记录表（编号：2024-007） 详见公司披露于巨潮资讯网的投资者关系活动记录表（编号：
2024-007） 巨潮资讯网
www.cninfo.c
om.cn
2024年03
月19日 杭州天元宠物用品股
份有限公司鸿旺园区9
号楼1楼会议室 实地调研 机构 详见公司披露于巨潮资讯网的投资者关系活动记录表（编号：2024-008） 详见公司披露于巨潮资讯网的投资者关系活动记录表（编号：
2024-008） 巨潮资讯网
www.cninfo.c
om.cn
2024年04
月30日 杭州天元宠物用品股
份有限公司鸿旺园区9
号楼1楼会议室 网络平台
线上交流 机构、个人 详见公司披露于巨潮资讯网的投资者关系活动记录表 详见公司披露于巨潮资讯网的投资者关系活动记 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn（编号：2024-009） 录表（编号：
2024-009）
2024年05月22日 杭州天元宠物用品股份有限公司鸿旺园区9号楼1楼会议室 实地调研 机构 详见公司披露于巨潮资讯网的投资者关系活动记录表（编号：2024-010） 详见公司披露于巨潮资讯网的投资者关系活动记录表（编号：
2024-010） 巨潮资讯网
www.cninfo.c
om.cn
2024年05
月23日 杭州天元宠物用品股
份有限公司鸿旺园区9
号楼1楼会议室 实地调研 机构 详见公司披露于巨潮资讯网的投资者关系活动记录表（编号：2024-011） 详见公司披露于巨潮资讯网的投资者关系活动记录表（编号：
2024-011） 巨潮资讯网
www.cninfo.c
om.cn
2024年06
月19日 杭州天元宠物用品股
份有限公司鸿旺园区9
号楼1楼会议室 实地调研 其他 详见公司披露于巨潮资讯网的投资者关系活动记录表（编号：2024-012） 详见公司披露于巨潮资讯网的投资者关系活动记录表（编号：
2024-012） 巨潮资讯网
www.cninfo.c
om.cn
2024年06
月25日 杭州天元宠物用品股
份有限公司鸿旺园区9
号楼1楼会议室 实地调研 机构 详见公司披露于巨潮资讯网的投资者关系活动记录表（编号：2024-013） 详见公司披露于巨潮资讯网的投资者关系活动记录表（编号：
2024-013） 巨潮资讯网
www.cninfo.c
om.cn
2024年06
月28日 杭州天元宠物用品股
份有限公司鸿旺园区9
号楼1楼会议室 实地调研 机构 详见公司披露于巨潮资讯网的投资者关系活动记录表（编号：2024-014） 详见公司披露于巨潮资讯网的投资者关系活动记录表（编号：
2024-014） 巨潮资讯网
www.cninfo.c
om.cn
十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
|
|