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| 威力传动(300904)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
三、主营业务分析
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
降。
营业成本 137,261,648.84 228,632,995.44 -39.96% 与“营业收入”同向变化。
销售费用 7,449,719.03 6,610,955.05 12.69%
管理费用 24,597,025.96 15,658,120.02 57.09% 主要系精密减速器研发办公楼转固后折旧增加。财务费用 3,870,672.33 6,904,454.94 -43.94% 主要系流贷规模减小，银行利率下降，利息支出减少。所得税费用 -1,108,835.22 -156,192.95 -609.91% 主要系信用减值损失及资产减值损失的计提，递延所得税费用减少。研发投入 23,639,648.49 18,844,791.59 25.44% 主要系研发人员工资上调。经营活动产生的现金流量净额 80,186,976.03 2,146,674.10 3,635.41% 主要系支付的材料款及票据、信用证保证金减少。投资活动产生的现金流量净额 -243,758,324.59 -63,296,670.81 -285.10% 主要系新建增速器项目款支付增加。筹资活动产生的现金流量净额 -5,276,193.52 61,443,457.07 -108.59% 主要系现金分红及回购库存股增加。现金及现金等价物净增加额 -168,860,969.63 293,460.36 -57,641.32% 主要系新建增速器项目款支付增加。税金及附加 2,023,527.14 1,232,267.00 64.21% 主要系精密减速器生产厂房及研发办公楼项目增加，房产税和土地使用税增加。投资收益（损失以“－”号填列） -710,520.09 -2,491,021.08 71.48% 主要系银行承兑汇票及电子债权凭证贴现减少。信用减值损失（损失以“－”号填列） -4,928,998.69 1,380,414.09 457.07% 主要系应收账款余额增加，账龄增长。资产减值损失（损失以“－”号填列） -3,252,836.43 -1,163,434.84 179.59% 主要系应收质保金余额增加，账龄增长。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
适用□不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
项目，相关款项支付增加。应收账款 386,511,588.29 24.06% 368,994,802.09 24.58% -0.52%存货 108,562,073.19 6.76% 91,634,540.63 6.10% 0.66%固定资产 413,112,605.40 25.72% 371,717,160.24 24.76% 0.96%使用权资产 17,799,223.93 1.11% 15,327,253.93 1.02% 0.09%短期借款 202,507,334.71 12.61% 133,052,532.86 8.86% 3.75%合同负债 5,158,786.99 0.32% 4,286,787.84 0.29% 0.03%长期借款 130,560,267.00 8.13% 136,406,249.10 9.09% -0.96%租赁负债 12,681,105.76 0.79% 11,665,025.76 0.78% 0.01%
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用□不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
适用□不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用□不适用
较多，设计和交付周期 较长，导致销售额未达预期。研发中心建设项目 自建 是 装备制造业 8,731,937.56 103,725,863.29 募集资金、自有 资 99.08% 无法单独核算效益，金、金融机构借款 主要是为了进一步增强公司的实力，改善公司的财务状况。风电增速器智慧工厂项目 自建 是 装备制造业 213,874,618.76 301,250,241.03 自有资金、金融机构设中，未产生预计收益。2023年08月18日 具体详见公司于巨潮网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于拟与银川经济技术开发区管委会签订项目框架投资协议的公告》（公告编号2023-046）及《关于公司拟与银川经济技术开发区管理委员会签订〈项目投资协议书〉暨对外投资的公告》（公告编号2023-069）合计 -- -- -- 252,768,060.76 759,938,773.11 -- -- 73,090,800.00 -5,752,232.44 -- -- --
4、以公允价值计量的金融资产
适用□不适用
5、募集资金使用情况
适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
适用□不适用
〔2023〕1114号），本公司由联席主承销商中信建投证券股份有限公司和国泰君安证券股份有限公司采用询价方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票1,809.60万股，发行价为每股人民币35.41元，共计募集资金64,077.94万元，坐扣承销和保荐费用5,805.85万元后的募集资金为58,272.09万元，已由主承销商中信建投证券股份有限公司于2023年8月4日汇入本公司募集资金监管账户。另减除律师费、审计及验资费、信息披露和其他发行费用等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用2,768.50万元后，公司本次募集资金净额为55,503.59万元。
上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2023〕403号）。
截至2024年6月30日，公司累计使用募集资金投入募投项目金额为47,962.19万元，使用节余募集用于永久补充流动资金的金额为7,772.48万元。
（2）募集资金承诺项目情况
(2) 截至
期末
投资
进度
(3)＝
(2)/(
1) 项目
达到
预定
可使
用状
态日
期 本报
告期
实现
的效
益 截止
报告
期末
累计
实现
的效
益 是否
达到
预计
效益 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化
承诺投资项目
精密
风电
减速
器生
产建
设项
目 否 35,44
6.02 35,44
6.02 35,44
6.02 2,593
和交付周期较长，导致销售额未达预期。
项目可行性发生重大变化的
情况说明 不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用公司于2023年8月28日召开第三届董事会第十一次会议、第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金32,413万元。具体置换明细如下：(1)精密风电减速器生产建设项目先期投入24,777.80万元；(2)研发中心建设项目先期投入7,053.98万元；(3)先期支付发行费用581.22万元。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 适用在募投项目建设过程中，公司严格遵守募集资金使用的有关规定，从项目的实际情况出发，在不影响募集资金投资项目能够顺利实施完成的前提下，本着合理、节约、高效使用的原则，审慎使用募集资金，加强各个环节成本的控制、监督和管理，合理节约了募集资金。
公司于2024年3月27日召开了第三届董事会第十七次会议、第三届监事会第十一次会议，于2024年4月19日召开了2023年年度股东大会，分别审议通过《关于募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将首次公开发行股票募投项目结项，并将节余募集资金以及募集资金专户注销前产生的利息收入与手续费差额所形成的节余款（实际金额以资金转出当日专户余额为准）转入公司自有资金账户，全部用于永久补充流动资金并用于与公司主营业务相关的生产经营活动。
截至2024年6月30日，公司已将共计7,772.48万元的节余募集资金用于永久补充流动资金并注销了相关募集资金专户。尚未使用的募集资金用途及去向 截至2024年6月30日，公司已完成所有节余募集资金余额划转，共计7,772.48万元（包含现金管理投资收益、利息收入扣除手续费净额），并完成所有募集资金专户销户手续。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无。
（3）募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
适用□不适用
报告期内委托理财概况
（1）委托理财情况
☑适用 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
适用□不适用
1）报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
□适用 不适用公司报告期不存在以套期保值为目的的衍生品投资。2）报告期内以投机为目的的衍生品投资适用□不适用则，秉承“汇率风险中性”原则，不以投机为目的，所有外汇衍生品交易均以正常跨境业务为基础，但进行外汇衍生品交易会存在一定风险：
1、市场风险：因国内外经济形势变化可能会造成汇率的大幅波动，远期外汇交易
业务面临一定的市场风险。对于单边的远期结汇或购汇业务，公司通过对外汇汇率走势的研究和判断，通过合约锁定结汇或售汇价格，有效降低了因汇率波动所带来的风险。公司外汇衍生品交易将遵循套期保值原则，不做投机性套利交易。
2、流动性风险：不合理的外汇衍生品的购买安排可能引发公司资金的流动性风
险。外汇衍生品以公司外汇资产及负债为依据，公司将结合外汇收支实际及计划，适时选择合适的外汇衍生品，适当选择净额交割衍生品，以减少到期日现金流需求，保证在交割时拥有足额资金供清算，所有外汇衍生品交易均以正常的贸易及业务背景为前提。
3、信用风险：公司进行的外汇衍生品交易对手均为信用良好且与公司已建立长期
业务往来的金融机构，但仍存在潜在的履约风险。
4、内部操作风险：外汇衍生品交易业务专业性较强，在开展交易时，如操作人员未按规定程序进行外汇衍生品交易操作或未能充分理解衍生品信息,将带来操作风险。
（二）风险管理措施
1、制度保障：公司董事会制定的《金融衍生品交易业务管理制度》，规定公司不
进行以投机为目的的外汇衍生品交易，所有外汇衍生品交易业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率或利率风险为目的。
2、交易对手及产品的选择：公司将在董事会授权额度和有效期内，择机选择交易
结构简单、流动性强、风险可控的外汇衍生品交易业务，优选合法资质的、信用级别高的大型商业银行，审慎选择交易对方和业务种类，最大程度降低信用风险。
3、严格遵守交易程序：公司将严格执行规范的业务操作流程和授权管理体系，加
强对银行账户和资金的管理，严格资金划拨和使用的审批程序。
4、专人负责：公司财务部门将时刻关注外汇衍生品交易业务的市场信息，跟踪外
汇衍生品交易业务的公开市场价格或公允价值的变化，及时评估已交易外汇衍生品交易业务的风险敞口，并及时上报，最大限度的规避操作风险的发生。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情 以账面金额确定其公允价值。况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 否
（3）委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用□不适用
银川威马电机有限责任公司、上海威郅新能源有限责任公司及鸡西威润传动有限责任公司为威力传动全资子公司。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□适用 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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