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| 协昌科技(301418)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
所致。
营业成本 144,566,373.48 168,055,905.98 -13.98% 无重大变动
销售费用 5,695,190.49 4,945,234.00 15.17% 无重大变动管理费用 9,268,475.82 5,953,198.64 55.69% 主要系中介及第三方咨询费增加，以及管理人员增加导致薪酬支出增加财务费用 -7,510,819.88 -4,270,500.04 -75.88% 主要系本期短期理财收益增加所致所得税费用 7,531,230.66 13,742,330.60 -45.20% 主要系本期利润总额同比减少所致研发投入 10,981,312.75 9,036,972.74 21.52% 主要系研发人员增加，研发投入同比增加经营活动产生的现金流量净额 76,625,802.26 58,116,630.62 31.85% 主要系支付各项税费同比减少所致，上年同期缴纳的增值税及所得税包括以前年度缓交的部分投资活动产生的现金流量净额 -281,948,616.91 -19,535,168.61 -1,343.29% 主要系本期基于经营资金需求短期理财持有规模变动所致筹资活动产生的现金流量净额 -19,659,254.98 -113,148.00 -17,274.81% 主要系报告期内进行现金分红所致现金及现金等价物净增加额 -224,982,069.63 38,468,314.01 -684.85% 主要系报告期内银行短期理财产品持有规模增加所致公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
适用 □不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
增加，货币资金减少
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项融资为应收票据，因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
截至报告期末受限制的货币资金余额为156,964.06元，主要系银行承兑汇票保证金。
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□适用 不适用
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
注册的批复》（证监许可[2023]1200号）同意注册，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）18,333,334股，发行价格为51.88元/股，本次发行募集资金总额为95,113.34万元，扣除相关发行费用10,318.47万元（不含税）后，实际募集资金净额为84,794.86万元。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对资金到位情况进行了审验，并于2023年8月14日出具了“大华验字[2023]第000501号”《验资报告》。公司对募集资金采取了专户存储管理。截止2024年6月30日，公司实际投入募集资金总额25,781.8万元，尚未使用募集资金余额 59,886.16万元（包含利息收入、理财收益扣除银行手续费的净额等）。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(3)＝
(2)/(1) 项目达到
预定可使
用状态日
期 本报告期
实现的效
益 截止报告
期末累计
实现的效
益 是否达到
预计效益 项目可行
性是否发
生重大变
化
承诺投资项目
1.运动控
制器生产
基地建设
股东大会审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》，同意公司将原募投项目“运动控制器生产基地建设项目”、“功率芯片封装测试生产线建设项目”及“功率芯片研发升级及产业化项目”整体合并变更为“运动控制器、功率芯片研发及封装基地建设项目”，截止到报告期末，“运动控制器、功率芯片研发及封装基地建设项目”累计投入金额2,682.05万元，投资进度6.39%，处于投资初期，尚未形成实际生产及销售。项目可行性发生重大变化的情况说明 根据公司实际发展的需要，综合考虑产能规模、购置成本等多方面因素，公司拟购置新的工业用地，以解决公司进一步发展的用地需求，公司将原募投项目“运动控制器生产基地建设项目”、“功率芯片封装测试生产线建设项目”及“功率芯片研发升级及产业化项目”整体合并变更为“运动控制器、功率芯片研发及封装基地建设项目”。超募资金的金额、用途及使用进展情况 适用
1、超募资金的金额为42,743.64万元。
2、闲置超募资金现金管理情况：公司于2023年8月28日召开第三届董事会第十四次会议、第三届监事会第九次会议，于2023年9月14日召开2023年第二次临
时股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响正常运营和募集资金投资项目建设的情况下，使用闲置募集资金（含超募资金）和自有资金进行现金管理，其中使用不超过人民币 84,000.00万元（含本数）的闲置募集资金（含超募资金）用于购买安全性高、流动性好的理财产品，使用不超过人民币 50,000.00万元（含本数）的闲置自有资金用于购买安全性高、流动性好的理财产品。详见公司披露的《关于使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理的公告》（公告编号：2023-006）。
3、超募资金补充流动性资金情况：公司于2023年8月28日召开第三届董事会第十四次会议、第三届监事会第九次会议，于2023年9月14日召开2023年第二次
临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用12,000.00万元永久补充流动资金。详见公司披露的《关于使用部
分超募资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2023-007）。
4、超募资金用于募投项目情况：公司于2024年1月29日召开2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》，同意公司将原募投项目“运动控制器生产基地建设项目”、“功率芯片封装测试生产线建设项目”及“功率芯片研发升级及产业化项目”整体合并变更为“运动控制器、功率芯片研发及封装基地建设项目”，本次变更涉及募集资金 41,942.90万元，其中31,051.22万元来源于原募投项目，10,891.68万元来源于超募集资金，截至本报告披露日上述超募资金尚未使用。
5、超募资金用于回购股份情况：公司于2024年4月17日召开第四届董事会第四次会议，审议通过了《关于回购公司股份方案的议案》，计划使用不低于人民币1,000万元且不超过人民币2,000万元（均含本数）的超募资金以集中竞价交易方式回购股份，用于员工持股计划或者股权激励。截止2024年6月30日，公司通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式已累计回购股份数量为26,300股，占公司当前总股本的0.04%，最高成交价为38.11元/股，最低成交价为37.62元/股，成交金额为997,481.00元（不含交易费用）。募集资金投资项目实施地点变更情况 适用报告期内发生公司第四届董事会第三次会议、第四届监事会第三次会议、2024年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》，同意公司将原募投项目“运动控制器生产基地建设项目”、“功率芯片封装测试生产线建设项目”及“功率芯片研发升级及产业化项目”整体合并变更为“运动控制器、功率芯片研发及封装基地建设项目”，实施地点由“张家港市凤凰镇港口工业园华泰路1号”变更为“张家港市凤凰镇凤凰大道与苏虞张公路交叉口东侧”。公司保荐机构对上述事项发表了无异议的核查意见。募集资金投资项目实施方式调整情况 适用报告期内发生公司于2024年1月11日召开第四届董事会第三次会议、第四届监事会第三次会议，于2024年1月29日召开2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》，同意公司将原募投项目“运动控制器生产基地建设项目”、“功率芯片封装测试生产线建设项目”及“功率芯片研发升级及产业化项目”整体合并变更为“运动控制器、功率芯片研发及封装基地建设项目”。根据公司实际发展的需要，综合考虑地理位置、办公环境、购置成本等多方面因素，公司拟购置新的工业用地，以解决公司进一步发展的用地需求。本次变更共涉及募集资金人民币 41,942.90万元（其中 31,051.22万元来源于原募投项目，10,891.68万元来源于超募集资金）实施地点由“张家港市凤凰镇港口工业园华泰路1号”变更为“张家港市凤凰镇凤凰大道与苏虞张公路交叉口东侧”；实施主体由母公司变更为母公司与全资子公司协昌电子科技（苏州）有限公司、凯美半导体（苏州）有限公司、张家港凯思半导体有限公司共同实施。募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 报告期内公司尚未使用的闲置募集资金（含超募资金）用于现金管理及存放于专户中。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
（3） 募集资金变更项目情况
适用 □不适用
(2) 截至期末投资
进度
(3)=(2)/(1) 项目达到预定
可使用状态日
期 本报告期实现
的效益 是否达到预计
效益 变更后的项目
可行性是否发
生重大变化
运动控制器、功率芯片研发及封装基地建设项目 运动控制器生产基地建设项目、功率芯片封装测试生产线建设项目、功率芯片研发升级及产业化项目) 1、变更原因：公司原募投项目系于2019年结合当时市场环境、行业发展趋势及公司实际情况等因素制定规划，而公司2019年至2022年运动控制器产量由673万台增长至922.02万台，运动控制器产能利用率总体保持在90%以上水平，为适应公司生产规模不断扩大和市场开拓的需要，拟将“运动控制器生产基地建设项目”的产能由年产500万个扩大至700万个，有效解决公司产能不足的现状，进一步拓展市场，提高产品的市场占有率。“功率芯片封装测试生产线建设项目”系公司功率芯片产业链在封装测试的延伸，为满足运动控制器产能扩大带来的功率芯片内部配套需求，以及功率芯片产品技术升级带来的封装需求，并开拓功率芯片封装代加工业务，充分发挥产业链协同优势，加大了封装测试生产线的投入规模，提升公司竞争实力。同时结合公司战略规划，同步调整了功率芯片研发升级及产业化项目整体投入。同时为适应公司集团化管理转型的需要，项目实施主体变更为由公司及全资子公司共同实施。
2、决策程序：公司于2024年1月11日召开了第四届董事会第三次会议及第四届监事会第三次会议、于2024年1月29日
召开了2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》，同意将原募投项目“运动控制器生产
基地建设项目”、“功率芯片封装测试生产线建设项目”及“功率芯片研发升级及产业化项目” 整体合并变更为“运动控制器、功率芯片研发及封装基地建设项目”，对募投项目的实施内容、实施地点、募集资金投入金额、建设周期进行了变更，并增加子公司为实施主体。公司保荐机构对上述事项发表了无异议的核查意见。
3、信息披露情况：详见公司于2024年1月12日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《第四届董事会第三
次会议决议公告》（公告编号：2024-001）、《第四届监事会第三次会议决议公告》（公告编号：2024-002）、《关于变更募集资金用途的公告》（2024-004），2024年1月29日披露的《2024年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：
2024-010）。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 不适用变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
适用 □不适用
报告期内委托理财概况
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
（3） 委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用 □不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
2024年04月30日 全景网“投资者关系互动平台” 网络平台线上交流 机构、个人、其他 线上参与公司2023年度网上业绩说明会的投资者 公司业务情况、行业展望等内十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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