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| 夏厦精密(001306)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（二）公司主要产品及用途
公司产品应用十分广泛，按产品应用领域和功能可以划分为汽车齿轮、减速机及其配件、电动工具齿轮、其他齿轮
以及设备和刀具等。产品名称 产品应用领域 图例汽车齿轮 新能源汽车、燃油汽车，主要用于汽车转向系统、减变速系统、刹车系统、底盘空压系统、汽车座椅及天窗传动等减速机及其配件 机器人，主要用于机器人的关键传动部件医疗器械，主要用于智能电动轮椅的传动部件电动工具齿轮 电动工具，主要用于电动工具的核心传动部件其他齿轮 安防，主要用于自动门等门控系统的传动部件智能家居，主要用于家用电器的关键传动部件设备和刀具 设备主要用于齿轮加工，刀具为齿轮加工过程中的核心耗材
（三）公司的主要经营模式
经过多年发展，公司形成了一套独立完整的采购、生产和销售系统，拥有完整高效的采购、生产和销售模式。
1、采购模式
采购环节是公司产品质量控制和成本控制的关键环节，公司根据ISO9001、IATF16949质量管理体系标准建立了相应的采购管理内部控制制度。为确保生产稳定并有效控制采购成本，公司建立了合格供应商制度，致力于将优秀供应商
发展成为战略合作伙伴，确保供货质量和及时性。部分下游客户在发出订单时会对原材料的类别、品质、规格、型号等做出限定，此外也有部分客户会指定原材料供应商，对于前述情况公司通常按照客户的要求进行采购。公司通常与供应商签订年度框架合同，采购部门会向供应商询价和议价，综合考虑性能、服务、价格、付款方式等因素后，报请上级审批通过。在具体采购时，公司根据生产计划和库存情况向供应商下达订单，供应商根据合同条款供货。
公司主要采购流程如下：公司的采购内容主要为生产领用的原材料及辅助材料，主要包括毛坯件、钢材类、刀量具等。公司根据生产需求自
主采购，建立了完善的库存管理制度，随时跟踪材料的入库和领用情况，及时了解存货的库存状况。公司基于生产场地、产能限制及成本等因素的考虑，对于部分生产工序采用外协加工的方式，主要为产出附加值和技术含量相对较低的简易加工工序，如热处理、粗加工等工序。为确保产品质量和生产效率，公司产品生产过程中的核心工艺环节，均自主生产把控。公司按照内部管理规定对供应商和外协供应商进行严格管理和考核，考核标准系根据质量状况、交货情况、价格及服务水平等综合评定。对于不符合公司要求的供应商，公司将取消其合格供应商资格。
2、生产模式
公司一般按照“以销定产，保持合理库存”的原则进行生产。公司生产计划主要根据公司实际销售订单、前期销售记
录、销售预测、库存商品的实际情况以及客户年度、季度、月度需求编制。生产部门在执行生产计划的过程中，与采购、品质、销售等部门保持沟通，并根据销售情况及时调整备库安排。公司通常保有一定数量的备库，既可以快速满足客户订单需求，保证供货及时性，同时也可以调节公司生产节奏，避免订单量突然增加造成的压力。
3、销售模式
（1）一般销售模式
公司小模数齿轮及相关产品，下游主要包括新能源汽车、燃油汽车、机器人、电动工具、智能家居、医疗器械、安
防等领域，由于产品的非标准特性，公司需要根据不同客户的需求，相应对产品进行定制，因此公司小模数齿轮及相关产品的销售模式（包括境外销售模式）采用了直接面向客户的直销模式，公司子公司夏拓智能的刀具产品，主要采取直销模式，少量采取贸易商模式，公司与贸易商的交易均采用买断方式进行。公司主要产品销售价格综合考虑原材料价格、人力成本、技术难度、市场竞争等多种因素基础上与客户协商确定。
公司通过高质量的口碑效应，扩大公司行业知名度和影响力，与客户建立初步的联系。基于公司与客户双方的合作意向，公司提供产品样品和报价，并通过客户的供应商准入审核。
新客户销售的主要流程如下：老客户销售的主要流程如下：公司坚持以客户需求为导向，不断加强客户服务，积累了一批优质的客户资源，如比亚迪、海康集团、博世集团、
日本电产、泉峰科技、牧田集团、舍弗勒、博格华纳、麦格纳、采埃孚、瀚德集团等。进入这类客户的供应商体系，需要严格的客户认证、产品试验性验证、小规模试用、持续改进等一系列程序，经历长时间的相互磨合，在确认性能稳定可靠后，才能得到大规模的采购订单。这一过程将花费双方大量的时间和资源，因此成功进入这类企业供应商体系后，合作关系将非常稳固。
（2）寄售模式
寄售模式指公司根据客户的通知，要求产品供应商将商品存放至指定的仓库，后续客户按需领用产品，客户按月结
算已领用的货品数量及计算金额，并以领用结算通知单或领用对账单的形式传送至公司，公司取得领用结算通知单或领用对账单后，依据双方核对无误的对账单确认收入。在汽车、电动工具等行业内，部分客户为保证供应商及时供货采用寄售模式，要求产品供应商将商品存放至指定的仓库，领用后双方按照约定时间、方式核对实际领用数量，经确认使用后核算收入。公司采用寄售模式结算的客户主要为比亚迪、博世集团、泉峰科技、瀚德集团等电动工具、汽车行业龙头企业，采用寄售模式是供需双方市场化博弈的结果。报告期内，公司主要经营模式未发生重大变化。
（四）所属行业发展阶段
齿轮及其齿轮产品是机械装备的重要基础件，绝大部分机械成套设备的主要传动部件都是齿轮传动。因此从某种程
度上说，中国的齿轮行业是我国机械业的基础，齿轮行业的发展对我国机械行业有着至关重要的作用。近年来，我国齿轮行业在部分高端产品的研发和产业化方面取得突破，创新能力不断增强，配套能力不断提升，高端产品的替代效应越来越明显。未来，随着国家政策的支持和市场需求的变化，齿轮行业将继续保持平稳发展的态势，并向高端制造方向转型。
（五）报告期内公司经营情况概述
2024年以来，面对复杂严峻的宏观经济形势及汽车行业竞争加剧，公司认真贯彻落实年度工作目标，积极采取各种
措施应对挑战，公司始终围绕公司战略和经营目标，报告期内基本完成公司制定的生产经营计划。报告期内，公司实现营业收入为28,578.85万元，较上年同期增长10.12%，主要原因为公司积极拓展市场致公司营业收入增加；2024年上半年度实现归属于上市公司股东的净利润3,537.85万元，较上年同期下降14.77%，2024年上半年度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为3,100.03万元，较上年同期下降3.18%。公司营业收入增长但净利润下降主要原因:1）随着公司营业收入结构逐渐调整，目前汽车齿轮业务营业收入已超过55%，随着国内汽车价格竞争的加剧，上游客户压缩各供应商价格导致公司汽车齿轮业务毛利降低；2）公司研发费用投入增加，2024年上半年研发费用投入1,986.84万元，较上年同期增加36.54%。。
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用 不适用
四、非主营业务分析
适用□不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
动，汽车类等产品增加影响所致长期股权投资 16,022,612.01 0.88% 0.88% 主要系对外投资增加所致增加影响所致增加影响所致致交易性金融资致产本期增加所致
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用□不适用
交易性金融资产其他变动，为本期在持有期间的投资收益；
应收款项融资其他变动为本期收到的银行承兑汇票及数字化应收账款债权凭证扣减到期托收及支付货款后的金额。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
适用□不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
适用□不适用
动；
企业
管
理；
社会
经济
咨询
服
务；
市场
营销
策
划；
会议
及展
览服
务；
国内
贸易
代理
等 新设 30,0
00,0
0 100.
00% 自有
资金 - 长期 股权
投资 完成
股权
登记 29,0
9 否2024年03
月09
日 巨潮
资
讯网
（ww
w.c
ninf
o.c
om.c
n）
（公
告编
号：
）
夏厦
新加
坡 贸易 新设 3,55
4,30
0.00 100.
00% 自有
资金 - 长期 股权
投资 完成
股权
登记 -
165,
771.
66 否2024年05
月14
日 巨潮
资
讯网
（ww
w.c
ninf
o.c
om.c
n）
（公
告编
号：
）
合计 -- -- 33,5
54,3 -- -- -- -- -- -- 0.00 -136, -- -- --0 732.
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用□不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
适用□不适用
外，其余募集资金存放募集资金专户 0合计 -- 83,126募集资金总体使用情况说明
1、根据中国证券监督管理委员会《关于同意浙江夏厦精密制造股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监
许可(2023)1892号)，公司获准向社会公开发行人民币普通股(A股)股票15,500,000股，每股面值1元，每股发行价格为人民币53.63元，截至2023年11月13日止，公司实际已向社会公开发行人民币普通股(A股)股票15,500,000股，应募集资金总额831,265,000.00元，减除发行费用(不含增值税)人民币81,308,502.06元后，募集资金净额为749,956,497.94元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并由其出具《验资报告》(天健验(2023)600号)。
2、募集资金使用和结余情况
截至2024年6月30日，募集资金实际使用人民币41,597.20万元，募集资金结存余额为人民币34,019.69万元（包括累计收到的银行存款利息净额621.24万元），其中：存放募集资金存款专户余额为人民币16,898.70万元，购买银行理财产品余额12,069.08万元，购买非银行理财产品余额5,051.91万元。
（2）募集资金承诺项目情况
适用□不适用
(2)/(1) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报告
期实现
的效益 是否达
到预计
效益 项目可
行性是
否发生
重大变
化
承诺投资项目
年产30万套新
能源汽
车驱动
减速机
构项目 否 20,000 20,000 2,476.52 10,387.98 51.94%2025年08月31日 不适用 否年产40万套新能源汽车三合一变速器技术改造项 否 18,000 18,000 1,144.81 11,246.13 62.48%2025年08月31日 不适用 否目年产
7.2万
套工业
机器人
新结构
减速器
技术改
造项目 否 12,000 12,000 5,539.98 6,529.02 54.41%2025年08月31日 不适用 否夏厦精密研发中心项目 否 6,000 6,000 1,958.88 2,034.01 33.90%2025年08月31日 不适用 否补充流动资金及偿还银行贷款 否 19,000 18,995.65 10,280.83 11,400.资项目小计 -- 75,000 74,995.65 21,401.02 41,597.2 -- -- -- --超募资金投向不适用合计 -- 75,000 74,995.65 21,401.02 41,597.2 -- -- 0 -- --分项目说明未达到计划进度、预计收益资金18,151.95万元置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金。以上自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用事项业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）进行了专项核验，并由其出具《关于浙江夏厦精密制造股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告》（天健审〔2023〕10004号）。截至2024年6月30日，公司已将18,151.95万元募集资金转至公司自有资金银行账户。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 除部分暂时闲置募集资金用于现金管理外，其余募集资金存放于募集资金专户。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
（3）募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用□不适用
九、公司控制的结构化主体情况
□
十一、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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