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| 优德精密(300549)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
财务费用 1,329,446.75 1,908,687.48 -30.35% 系受外币汇率影响所致。
所得税费用 13,270.32 176,734.34 -92.49% 系受利润总额减少所致。
研发投入 11,197,046.23 10,143,393.69 10.39%
经营活动产生的现金流量净额 28,406,980.02 18,161,576.42 56.41% 系购买商品、接受劳务支付的现金及支付的各项税费减少所致。投资活动产生的现金流量净额 -21,824,608.04 11,787,195.17 -285.16% 系收回投资所收到的现金减少及购建长期资产支付的现金增加所致。筹资活动产生的现金流量净额 -44,235,808.32 -15,445,556.57 186.40% 系取得借款收到的现金减少所致。现金及现金等价物净增加额 -38,175,657.90 14,030,001.97 -372.10% 系投资活动及筹资活动产生的现金流量净额减少所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
适用 □不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
截至报告期末，公司无资产权利受限情况。
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
适用 □不适用
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
募集资金总体使用情况说明
2016年度募集资金总额为21,820.15万元人民币，2023年度期末余额4,160.59万元人民币，本报告期内使用募集资金266.10万元，理财产品收益及利息收入扣除利息合计6.76万元，项目结案转回2,467.58万元，尚未使用募集资金合计为1,433.67万元人民币。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(2) 截至
期末
投资
进度
(3)＝
(2)/(
1) 项目
达到
预定
可使
用状
态日
期 本报
告期
实现
的效
益 截止
报告
期末
累计
实现
的效
益 是否
达到
预计
效益 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化
承诺投资项目
1、精
密模
具零
部件
扩建
2、自
动化
设备
零部
件扩
建项
目 否 4,541
月31
日 33.26 1,424
3、制
药模
具及
医疗
器材
零部
件扩
建项
目 是 5,495
%2023年12
月31
日 16.56 162.0
6 否 否
4、研
发中 否 1,886
%2022年12 不适
用 否
心扩
建项
目 月31日
5、齿
条扩
建项
目 否 2,250 266.1 823.1
1、精密模具零部件扩建项目、自动化设备零部件扩建项目 2018年度受下游汽车行业增速放缓，中美贸易摩擦影响，行业竞争加剧，为保障股东利益，确保募集资金投资项目实施的有效性，公司适当控制了募集资金投资项目的投资进度。2019年10月24日召开了第三届董事会第五次会议审议通过了《关于延长募集资金投资项目实施期限的议案》，调整精密模具零部件扩建项目、自动化设备零部件扩建项目及研发中心扩建项目实施期限至2021年12月31日。该两项募集资金投资项目已于2021年12月达到预定可使用状态，结余募集资金已按规定全部转入公司自有资金账户中用于永久性补充流动资金，结余原因详见“项目实施出现募集资金结余的金额及原因”中所述。
2、制药模具及医疗器材零部件扩建项目 2020年度，考虑经济下行等因素影响，结合公司现有制药模具及医疗器材零部件市场订单情况，调整“制药模具及医疗器材零部件扩建项目”完成日期至至2022年10月31日。2022年10月14日2022年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募投项目资金用途、调整募投项目实施期限暨使用募集资金向全资子公司增资的议案》，调整制药模具及医疗器材零部件扩建项目实施期限，项目变更前：预计2022年10月31日完成建设；变更后：预计于2023年12月31日完成建设。该募集资金投资项目已于2023年12月达到预定可使用状态，结余募集资金已按规定全部转入公司自有资金账户中用于永久性补充流动资金，结余原因详见“项目实施出现募集资金结余的金额及原因”中所述。
3、研发中心扩建项目
如上述1中所述，2019年10月24日第三届董事会第五次会议审议通过将该项目实施期限延至2021年12月31日的决议；因公司ERP系统持续优化，研发设备投入有所放缓，软件的部分功能由公司资讯部门自主开发取代，部分的功能需求延后实现，从而在一定程度上影响了项目的投资进度；2021年12月10日召开了第四届董事会第二次会议通过了《关于延长部分募集资金投资项目实施期限的议案》，调整研发中心扩建项目实施期限。项目变更前：预计2021年12月31日完成建设；变更后：预计2022年12月31日完成建设。该募集资金投资项目已于2022年12月达到预定可使用状态，结余募集资金已按规定全部转入公司自有资金账户中用于永久性补充流动资金，结余原因详见“项目实施出现募集资金结余的金额及原因”中所述。
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