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| 康弘药业(002773)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
收入增加。
所得税费用 130,761,803.92 101,368,906.76 29.00%
研发投入 195,209,786.20 182,618,237.75 6.90%经营活动产生的现金流量净额 805,017,530.51 555,792,925.34 44.84% 主要系本报告期销售商品收到的现金增加。投资活动产生的现金流量净额 -2,175,915,159.17 -1,032,448,454.26 -110.75% 主要系本报告期购买理财产品投入增加。筹资活动产生的现金流量净额 -349,791,692.88 -139,322,156.06 -151.07% 主要系分配现金股利金额较上年同期增加。现金及现金等价物净增加额 -1,720,992,926.66 -615,737,602.59 -179.50% 主要系本报告期购买理财产品投入增加。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用
四、非主营业务分析
□适用 不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
□适用 不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
无。
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
报告期内，公司严格按照《募集资金管理办法》及《募集资金三方监管协议》《募集资金四方监管协议》对募集资金进行专户存储和专项使用，并及时、真实、准确、完整地披露募集资金的存放与使用情况，不存在违规情形。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(2)/(1) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报告
期实现
的效益 是否达
到预计
效益 项目可
行性是
否发生
重大变
化
承诺投资项目
康弘药
业固体
口服制
剂异地
改扩建
因） 无。
项目可
行性发
生重大
变化的
情况说
明2021年4月9日，公司收到了在美国召开的该项目试验科学指导委员会专题会议的临床数据中期评议结果，根据委员会的专业评估和建议，公司认为继续推进试验已经无法获得具有注册价值的结果，经过慎重研究决定停止该项目临床试验。因此，“康柏西普眼用注射液国际III期临床试验及注册上市项目”停止。超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用
1、IPO项目：本公司以自筹资金预先投入募投项目 8,399.47万元，该预先投入资金业经信永中和会计师
事务所（特殊普通合伙）审核（XYZH/2015CDA50096），经本公司第五届第八次董事会通过，于2015年8月28日公告。
2、可转债项目：本公司以自筹资金预先投入71,459.41万元，该预先投入资金业经信永中和会计师事务所
（特殊普通合伙）审核（XYZH/2020CDA50134），经本公司第七届第三次董事会通过，于2020年4月29日公告。用闲置募集资金暂时补充流 不适用动资金
1、“固体口服制剂异地改扩建项目”已于2019年 6 月完成建设，该项目计划投入募集资金 25,131.24万
元，项目已结项，根据相关合同规定，部分设备尾款和质保金尚未支付，在预留该项目尚未支付的合同尾款和质保金所需资金的前提下，项目预计节余募集资金 3,192.38万元，节余金额均用于永久性补充流动资金。
2、“济生堂技改配套生产项目”已于2019年 8 月完成建设，该项目计划投入募集资金 5,216.94万元，项目已结项，根据相关合同规定，部分质保金尚未支付，在预留该项目尚未支付的质保金所需资金的前提下，项目预计节余募集资金 1,996.73万元，节余金额均用于永久性补充流动资金。
3、“济生堂中成药生产线技改扩能项目”已于2017年7月完成建设，该项目计划投入募集资金4,000.00
万元，项目已结项，节余的募集资金 2,216.94万元，节余金额均用于“济生堂技改配套生产项目”，以满足该项目的资金需求，助力公司的生产经营与发展。项目募集资金节余产生原因：
1、“固体口服制剂异地改扩建项目”实施过程中，公司严格按照募集资金使用的有关规定，本着合理、有效、节约的原则谨慎使用募集资金，从项目的实际需求出发，科学审慎地使用募集资金；在保证项目建设质量和控制风险的前提下，对设备选型进行优化，兼顾经济性和质量安全的可靠性；在工程管理方面加强对项目的费用监督和成本管控。
2、“济生堂技改配套生产项目”建设过程中公司为了尽快推进项目实施，在募集资金到账前提前使用部分
自有资金支付了该项目款项。另外，公司按照相关规定，依法对闲置的募集资金进行现金管理，提高了闲置募集资金的使用效率，取得了一定的理财收益及募集资金存放期间产生的利息收入。
3、“济生堂中成药生产线技改扩能项目”建设过程中，从项目的实际情况出发，本着合理、有效、节约的原则谨慎使用募集资金，有效控制了成本。同时公司为了尽快推进项目实施，在募集资金到账前提前使用部分自有资金支付该项目款项。尚未使用的募集资金用途及去向 IPO项目：根据2020年12月3日第七届董事会第七次会议、第七届监事会第五次会议审议通过的《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，公司首次公开发行股票募集资金投资项目中的“康弘药业固体口服制剂异地改扩建项目”、“济生堂技改配套生产项目”项目已结项，在预留项目尚未支付的合同尾款和质保金所需资金的前提下，两个项目预计节余募集资金合计5,189.11万元。为了最大限度地发挥募集资金的使用效率，本着股东利益最大化的原则，公司拟将上述募投项目节余募集资金合计5,189.11万元（包含理财收益及银行存款利息，已扣除尚未支付项目尾款和质保金，实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久性补充流动资金。截至2024年6月30日，尚未使用的募集资金261.72万元，作为活期存款存放于募集资金专户。可转债项目：截至2024年6月30日，尚未使用的募集资金7,606.41万元，作为活期存款存放于募集资金专户。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况2021年4月9日，根据科学指导委员会的建议，公司综合考虑诸多因素，停止了康柏西普眼用注射液国际III期临床试验。
（3） 募集资金变更项目情况
适用 □不适用
(3)=(2)/ 项目达到
预定可使
用状态日 本报告期
实现的效
益 是否达到
预计效益 变更后的
项目可行
性是否发
总额(1) (2) (1) 期 生重大变化济生堂中成药生产线技改扩能项目 济生堂扩建中成药生产线二期技术改造项目；
康弘药业
营销服务
网络建设
项目；康弘药业固体口服制剂异地改扩建项目 1,783.06 1,893.66 106.20%2017年07月31日 不适用 否济生堂技改配套生产项目 济生堂扩建中成药生产线二期技术改造项目；
康弘药业
营销服务
网络建设
项目；康弘药业固体口服制剂异地改扩建项目 5,216.94 100 3,169.07 60.75%2019年08月31日 不适用 否KH系列生物新药产业化建设项目 济生堂扩建中成药生产线二期技术改造项目；
康弘药业
营销服务
网络建设
项目；康弘药业固体口服制剂异地改扩建项目 5,000 5,085.17 101.70%2021年09月30日 不适用 否康柏西普眼用注射液产业化造项目；
康弘药业
营销服务
网络建设
项目；康弘药业固体口服制剂异地改扩建项目 2,000 2,017 100.85%2021年06月30日 不适用 否康弘药业固体口服制剂异地 康弘药业固体口服制剂异地 25,131.24 23,181.67 92.24%2019年06月30日 34,776.57 是 否改扩建项目 改扩建项目合计 -- 39,131.27 -- --变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) 1：募投项目变更原因
（1）济生堂扩建中成药生产线二期技术改造项目
该项目主要建设内容为六味地黄丸、杞菊地黄丸等7个中成药丸剂品种有关的药材前处理提取车间与制剂生产线，于2011年完成立项备案。2015年公司IPO募集资金到位后，丸剂品种的市场行情已经发生了较大变化。7 个丸剂品种中，六味地黄丸市场规模虽大，但药品批文数量众多，价格竞争激烈，市场份额领先的企业品牌地位稳固，作为后来者进入市场的风险较大。而杞菊地黄丸、知柏地黄丸、补中益气丸、香砂养胃丸、银翘解毒丸、橘红丸的市场规模较小，且生产企业众多，其市场前景有限。公司对该等丸剂品种市场行情进行了充分调研及综合评估，预计该项目继续实施难以达到预期效益。基于上述原因，公司决定终止该项目的实施。
（2）康弘药业营销服务网络建设项目
该项目主要建设内容系在全国20个省的22个中心城市购置办公室场地设立销售办事处，建设营销信息化系统，该项目于2011年完成立项备案。之后随着国内医疗体制改革的逐步深入，国家实施的一系列相关政策，对整个医药行业尤其药品流通行业产生了深远的影响。公司根据国家相关政策的出台以及行业环境变化，持续优化公司营销策略。2015年6月公司IPO募集资金到位后，国内房地产市场环境已发生较大变化，各地房价波动加剧，房产限购政策陆续出台；同时，随着渠道的快速变革以及移动办公便利性的提高，购置房产已不再是公司营销服务网络建设的优先选项。若继续按原计划实施该项目购置办公场地，将增加募集资金投资风险，降低募集资金的使用效率，不符合股东利益。基于上述原因，该项目已不符合最新的商业环境以及公司最新的营销策略，公司决定终止该项目的实施。
（3）康弘药业固体口服制剂异地改扩建项目
该项目主要建设内容为新增盐酸文拉法辛胶囊/缓释片、阿立哌唑片/阿立哌唑口腔崩解片、枸橼酸莫沙必利分散片和右佐匹克隆片等化学药产品产能。2015年8月，《国务院关于改革药品医疗器审评审批制度的意见》（国发[2015]44号）提出了开展仿制药质量和疗效一致性评价工作的相关要求，要求国内各大化学仿制药生产企业尽快完成化学仿制药一致性评价工作。为此，公司高度重视并在2015年启动了化学药品一致性评价工作。该项工作涉及到该项目原有设计方案的部分优化和调整，并导致了该项目计划建设周期的延后。基于上述原因，公司决定调整该项目的拟使用募集资金投资额，并将该项目部分剩余募集资金合计4,527.93万元变更投向，用于公司当时其他需近期投资的项目，以加快公司募集资金的使用进度，提高募集资金的使用效率，使公司募集资金发挥更大效用。未来该项目募集资金不足部分将通过公司自有资金或其他融资渠道解决。
2、募投项目变更决策程序
2017年4月6日，公司第六届董事会第七次会议、第六届监事会第五次会议分别审议通过《关于变更部分募集资金投资项目相关事项的议案》 ，将“济生堂扩建中成药生产线二期技术改造项目”全部剩余募集资金及利息收入合计 2,824.97万元、“康弘药业营销服务网络建设项目”全部剩余募集资金及利息收入合计6,647.10万元、“康弘药业固体口服制剂异地改扩建项目”部分剩余募集资金4,527.93万元，合计共 14,000万元全部变更投入“济生堂中成药生产线技改扩能项目”、“济生堂技改配套生产项目”、“KH 系列生物新药产业化建设项目”及“康柏西普眼用注射液产业化项目”。独立董事已就该事项发表同意意见，保荐机构中银国际证券有限责任公司（于2017年12月变更为中银国际证券股份有限公司）已出具核查意见。2017年4月28日，公司二〇一六年度股东大会审议通过该议案。
3、信息披露情况说明
相关信息披露情况：刊登于2017年4月7日巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于变更募集资金投资项目的公告》（公告编号：2017-018）； 刊登于2017年4月7日巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《第六届董事会第七次会议决议公告》（公告编号：2017-016）；刊登于2017年4月29日巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《2016年度股东大会决议公告》（公告编号：
2017-028）。
未达到计划进度或预计收益的情
况和原因(分具体项目) 无。
变更后的项目可行性发生重大变
化的情况说明 无。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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