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| 华凯易佰(300592)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
②支付采购预付款增加③易佰网
络支付汇算清缴税款增加
投资活动产生的
现金流量净额 -16,540,443.28 -109,647,705.71 84.91% 主要系报告期内理财产品与赎回金额持平，较上年同期理财购买金额减少筹资活动产生的现金流量净额 260,824,398.01 -413,347,277.92 163.10% 主要系报告期内授予员工限制性股票、取得并购贷款以及分配现金股利所致现金及现金等价物净增加额 129,165,983.35 -226,401,802.42 157.05% 上述原因综合影响公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
适用 □不适用
收益具有持续性，其余不具有可持续性公允价值变动损益 218,058.19 0.14% 主要为金融资产公允价值变动 否资产减值 -25,768,089.49 -16.03% 主要为存货和合同资产跌价损失 否营业外收入 15,683.86 0.01% 主要为零星废品收入 否营业外支出 1,323,080.81 0.82% 主要为对外捐赠支出和税款滞纳金 否信用减值损失 -7,357,755.45 -4.58% 主要为应收账款、其他应收款坏账损失 否资产处置收益 6,551.78 0.00% 主要为固定资产处置收益 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
项 目 期末账面余额 期末账面价值 受限类型 受限原因
货币资金 8,182,905.40 8,182,905.40 冻结、保证 保证以及冻结资金交易性金融资产 32,477.04 32,477.04 冻结 协议约定暂时不能交易固定资产 23,365,921.13 21,361,125.26 抵押 借款抵押
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
被投
资公
司名
称 主要
业务 投资
方式 投资
金额 持股
比例 资金
来源 合作
方 投
资
期
限 产品
类型 截至资产
负债表日
的进展情
况 预计
收益 本期
投资
盈亏 是否
涉诉 披露
日期
（如
有） 披露索
引（如
有）
通拓
科技 跨境
出口
电商
业务 收购 700,0
00,00
公司。
合计 -- -- 700,0
00,00
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
适用 □不适用
5、募集资金用情况
□适用 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
适用 □不适用
报告期内委托理财概况
（2） 衍生品投资情况
适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用 □不适用核算具体原则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 无重大变化的说明2024年1-6月远期外汇套期收益2.80万元。套期保值效果的说明 公司开展的外汇衍生品业务将基于公司外汇资产、负债状况及外汇收支业务情况，与公司业务紧密相连。公司开展金融衍生业务遵循审慎、安全有效的原则，不做投机性、套利性的交易操作，均以正常生产经营为基础，通过锁定目标汇率，降低了汇率波动对公司经营业绩的影响，风险整体可控。衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） （一）外汇衍生品交易的风险分析易佰网络开展外汇衍生品交易遵循锁定汇率风险原则，不做投机性、套利性的交易操作，但外汇衍生品交易操作仍存在一定的风险，包括但不限于：
1、市场风险：因外汇行情变动较大，可能产生因标的汇率等市场价格波动引起外汇衍生品价格
变动，造成亏损的市场风险。
2、内部控制风险：外汇衍生品交易专业性较强，内控风险较高，可能会由于内控制度不完善而造成风险。
（二）采取的风险控制措施
1、易佰网络开展的外汇衍生品交易以锁定成本、规避和防范汇率风险为目的，禁止任何风险投
机行为。
2、公司制定严格的《金融衍生品交易管理制度》，对外汇衍生品交易的操作原则、审批权限、
内部操作流程、信息隔离措施、内部风险控制处理程序、信息披露等作了明确规定，控制交易风险。
3、易佰网络将审慎审查与银行签订的合约条款，严格执行风险管理制度，以防范法律风险。
4、易佰网络财务部门将持续跟踪外汇衍生品公开市场价格或公允价值变动，及时评估外汇衍生
品交易的风险敞口变化情况，并定期向易佰网络及公司管理层报告，发现异常情况及时上报，提示风险并执行应急措施。
5、公司审计部门对易佰网络外汇衍生品交易的决策、管理、执行等工作的合规性进行监督检
查。
已投资衍生品报告期
内市场价格或产品公
允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 公司远期外汇以报告期末公开市场获取的锁汇币种相同期限的远期汇率确认公允价值，并于交割日约定的交割汇率的差异确认为公允价值变动损益。公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
（3） 委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
综合竞争力，符合公司发展战略规划和全体股东的利益。
通拓科技 现金方式收购 收购通拓科技后，公司将进一步扩大业务规模，完善新兴市场和重点区域的海外自营仓库布局，挖掘市场潜力并提高市场占有率。双方将在供应链、渠道、品类等方面发挥协同效应，产生规模优势，从而提升上市公司综合竞争力与抗风险能力。主要控股参股公司情况说明
1、广东华凯易佰科技有限公司
公司于2024年2月2日召开了第三届董事会第二十九次会议、第三届监事会第二十一次会议，于2024年3月7日召开了2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于对外投资拟设立全资子公司及购买土地使用权的议案》。2024年2
月 4日，公司与中山火炬开发区临海工业园开发有限公司签署《中山翠亨新区项目投资协议》，计划在中山市翠亨新区投资设立中山项目公司并购买土地使用权建设华凯易佰华南总部，投资项目拟选址用地位于中山市翠亨新区南朗街道翠《关于对外投资拟设立全资子公司及购买土地使用权的公告》（公告编号：2024-007）。2024年3月7日，公司披露了《关于公司新设全资子公司取得营业执照的公告》（公告编号：2024-023），公司新设全资子公司“广东华凯易佰科技有限公司”并已完成工商注册登记手续，并取得了中山市市场监督管理局颁发的营业执照，实缴注册资本为15,000万元人民币。公司新设全资子公司广东华凯，有利于公司拓展业务领域、优化供应链管理、提升整体运营效率，有利于公司进一步提升自身的持续经营能力和综合竞争力，符合公司发展战略规划和全体股东的利益。
2、深圳市通拓科技有限公司
通拓科技为一家泛供应链、泛品类的跨境出口电商企业，依托中国优质供应链产品，通过亚马逊、速卖通、美客多、
eBay、Walmart、Shopee等第三方电商平台以及 TOMTOP自有电子商务销售平台，将 3C电子、摄影影音、家居户外、仪器工具、模型玩具、美容服饰、健康管理、汽车配件等数十个品类的商品销售给境外终端消费者，线上营销网络覆盖美国、德国、意大利、英国、法国等多个国家和地区，形成了“跨平台”“跨品类”“跨语种”“跨币种”的立体式业务结构。2024年7月4日，公司发布《关于重大资产购买之标的资产完成过户的公告》（公告编号：2024-080），通拓科技已完成了工商变更登记手续，并取得由深圳市市场监督管理局核发的《营业执照》，本次变更完成后，公司直接持有通拓科技 100%股权。公司与通拓科技完成重大资产重组后，将充分释放双方在资源、技术、经验等各方面的协同潜力，共同完善全球化市场布局，提升整体竞争力，为实现公司长期发展战略奠定坚实基础。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用 □不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
2024年04月25日 电话会议 网络平台线上交流 机构 机构投资者 公司2023年度暨2024年第一季度业绩说明会 http://www.Cninfo.com.cn
2024年05月 线上文字 网络平台线上交流 其他 全体投资者 公司2023年度 http://www.Cn13日 交流 暨2024年第一季度业绩说明会 info.com.cn十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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