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| 万方发展(000638)经营总结 | | 截止日期 | 2023-12-31 | | 信息来源 | 2023年年度报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
（一）军工板块
2022年，俄乌战争爆发，国际安全局势急剧恶化。截止到目前，由于交战双方的分歧较大，战争仍在持续，何时能够结束仍然难以预计。而与此同时，我国周边的安全局势也日益严峻，台海、南海、朝鲜半岛、中印边界等战略方向的不安全、不稳定因素都在加剧。基于上述情况，在我国的2023年度政府工作报告中强调要“大抓实战化军事训练”，并再次强调“统筹抓好各方向各领域军事斗争”。
据报道，2023年我国的国防预算为 15,537亿人民币，同比增加 7.2%，预计占 GDP的比重为 1.22%。
而与我国相对的是，美国 2023财年的国防预算高达 8,579亿美元，同比增长13%；日本2023年度防务预算达到 510亿美元，同比增加 26.3%，创历史新高；德国的军费预计同比增长17%；印度的军费预计同比增加 13%；波兰预计要将军费占 GDP的比重从 2%增加到 4%。比较而言，我国当前的军费增长仍然相当克制，未来仍有较大的提升空间。
随着军费的持续增长，我国的军工产业在较长一段时期内都有望维持快速发展态势，从而给产业链内各个环节的军工配套企业带来发展机遇。
（二）农业板块 2023年2月13日，《中共中央国务院关于做好2023年全面推进乡村振兴重点工作的意见》发布，聚焦狠抓落实，突出工作部署指导性、政策举措针对性，既是明确全年工作重点的“任务清单”，也是指导全面推进乡村振兴的“操作手册”。围绕着三个关键词展开，第一，是“守底线”，所谓守底线就是坚决守牢国家粮食安全、防止发生规模性返贫底线。第二，是“促振兴”，促振兴就是围绕乡村振兴总要求，扎实推进乡村发展、乡村建设、乡村治理等重点工作，包括四个方向，1、强调推动乡村产业高质量发展，培育乡村新产业新业态；2、强调促进农民就业增收、农业经营增效，赋予农民更加充分的财产权益，拓宽农民增收政富渠道；3、瞄准“农村基本具备现代生活条件”的目标，扎实推进宜居宜业和美村建设；4、强调健全党组织领导的乡村治理体系，提升乡村治理效能。第三，是“强保障”，就是加强组织领导，强调强化政策何障和体制机制创新，加强党对三农工作的全面领导。
吉林省作为农业大省，围绕“争当现代农业建设排头兵，相继出台支持粮食生产、保护黑土粮仓、现代种业振兴等一系列重磅之举，启动推进“双千一万”标志性重大工程，将“大农业”列入“四大集群”之首，上，增产 21.14亿斤，创历史最高纪录，增量居东北四省区第一位。粮食单产 958.2斤/亩，稳居全国粮食主产省第一位。全面吉林加快推进“千亿斤粮食”产能建设工程，逐个环节安排部署、逐季压茬推动落实，七项有力措施，各个扎实有效。2023年，全省实施保护性耕作面积达到 3,700万亩，实现 5年翻一番，稳居全国第一位。“大农业是新时代吉林全面振兴的优势和基础，谋划推进现代化大农业，全面加快乡村振兴，当好国家粮食稳产保供“压舱石”，吉林必定不负使命担当。
（三）生物健康板块
虾青素（英语：Astaxanthin，又称变胞藻黄素或虾红素）是一种类胡萝卜素，是迄今为止自然界中发现的最强的天然抗自由基氧化剂。据公开数据显示，虾青素的抗自由基氧化能力是维生素 C的 6000倍、维生素 E的 1000倍、辅酶 Q10的 800倍、纳豆的 3100倍、花青素的 700倍、茶多酚的 320倍。研究表明，人体的衰老主要是由于自由基所造成的氧化所至。由于虾青素超强的对抗自由基氧化的能力，其在帮助人体抵抗心脑血管老化、老年痴呆、癌变，保护皮肤和眼睛，提升人体免疫力和运动能力等方面都有明显的效果。
虾青素不仅对人类有很强的保健功效，在动物保护、水产养殖等领域也有广泛的应用前景。以水产养殖为例，在应激和恶劣环境下，鱼、虾、蟹等水产品体内的自由基就会急剧增多，体质、活力和免疫力均会快速下降，从而导致存活率下降。研究表明，科学使用虾青素可以很好地清除鱼、虾、蟹体内的自由基，增强鱼虾蟹的抗应激能力和免疫力，使相关水产品更有生命活力、更强壮、存活率更高，从而达到增产提效的目的。在国外，虾青素早已成为三文鱼、红鲑鱼和虹鳟鱼等高经济附加值水产品养殖中不可或缺的饲料添加成分。虾青素在畜禽养殖领域也多有应用。研究表明虾青素具有提高肉鸡生长性能、改善鸡肉品质的作用。富含虾青素的干细胞粉可显著增加肉鸡肌肉的红度和黄度。在蛋鸡方面，虾青素可以有效地改善蛋鸡的产蛋量和鸡蛋的色香味。如今虾青素鸡蛋已经成为健康食品新宠儿。
鉴于虾青素优异的抗衰增活的特性，其在医药、高级化妆品、食用色素、营养保健食品等众多大健康细分市场，以及在动物保护、水产养殖等领域均有良好的应用前景，其市场空间广阔，发展潜力巨大。
据贝哲斯咨询统计，2022年全球虾青素市场规模为 40.34亿元，处在起步阶段。限制虾青素产业快速增长的关键在于当前虾青素的产量低、价格高。当前虾青素的来源主要有三个：雨生红球藻、红法夫酵母、化学合成。化学合成虾青素的抗氧化活性低，对人体有害，应用场景越来越小。雨生红球藻养殖是当前虾青素的主要来源。我国的云南已经成为国际上重要的藻源虾青素生产基地，但由于雨生红球藻的养殖对养殖基地所在地区的日照、温度、气候等条件要求很高，因此难以大面积在国内推广。红法夫酵母法是当前最有希望通过类似工业化生产的方式大规模制备低成本天然虾青素，从而有效摆脱雨生红球藻法靠天吃饭的被动局面，发展前景广阔。中长期看，随着制备工艺技术的进步，虾青素的成本和价格必然前一粒含虾青素 6毫克的胶囊价格一般在 6-12元/粒）和国内巨大的人口基数简单估算，届时国内虾青素的市场需求和规模都将是十分巨大的。
四、主营业务分析
1、概述
1、概述
报告期内，公司实现营业收入 167,510,477.14元，较上年同期增长6.22%；实现归于母公司所有者净利润-5,208,966.25元，较上年同期由盈转亏；扣除非经常性益后归属于母公司所有者的净利润-44,551,267.10元，较上年同期由盈转亏。
（1）营业收入
报告期内，营业收入合计为 167,510,477.14元，较上年同期增长6.22%。其中万方迈捷粮食加工及销售收入136,307,606.90元,占营业收入的81.37%，军工业务收入为 24,011,038.60元，占营业收入的 14.33 %; （2）营业成本
报告期内，营业成本合计为 162,227,179.93元，较去年同期上升 29.95%。其中万方迈捷粮食加工及销售成本 143,051,439.32元，占营业成本的 88.18%，军工业务营业成本 14,520,621.13元，占营业成本的 8.95 %;
（3）费用
报告期内，管理费用金额为 15,845,401.17元，较去年同期下降14.33%，管理费用的同比下降是因为母公司控制成本所致。销售费用金额为 3,932,418.93元，较去年同比增加 96.97%，销售费用的同比增加是因为子公司新增业务所致。财务费用金额为 6,215,195.13元，较去年同期增加 11.68%，主要是由于公司及子公司借款利息费用增加所致。
（4）投资收益
报告期内，公司获得投资收益 35,477,186.02元，主要是处置北京天源公司股权所致。
（5）其他收益
报告期内，公司获得其他收益 5,623,498.07元，主要是铸鼎工大获得政府补助及税收减免所致。
（6）研发投入
报告期内，公司研发投入金额为 7,022,157.26元，研发投入中形成资本化金额为 4,150,191.83元，主要是由于子公司铸鼎工大及湖北新瑞光机电军工业务加大研发投入所致。
（7）现金流
1）经营活动产生的现金流量净额为-21,476,178.98元，同比减少 60.62%。主要为公司及子公司铸鼎工大、万方迈捷开展经营活动形成。
2）投资活动产生的现金流量净额为-5,208,895.02元，同比减少 84.51%。主要为母公司对外投资所形成。
3）筹资活动产生的现金流量净额 -41,346,263.34元，同比减少 278.06%。主要为子公司万方迈捷、铸鼎工大及湖北新瑞光机电公司借款形成。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
是 □否
行业分类 项目 单位2023年2022年 同比增减
军工产品 销售量 件 81,304.00 62,278.00 30.55%生产量 件 110,627.00 72,608.00 52.36%库存量 件 85,583.00 61,739.00 38.62%农产品加工及销售 销售量 吨 50,248.19 50,271.04 -0.05%生产量 吨 47,813.53 48,977.59 -2.38%库存量 吨 3,935.10 9,522.55 -58.68%适用 □不适用我公司生产销售的军工产品是根据客户的要求，生产的定制化非标产品，产品单价差异较大，导致销售量、生产量和库存量变化较大。
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 不适用
（5） 营业成本构成
行业和产品分类
行业和产品分类
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
是 □否
本公司本年度合并范围比上年度增加 4户分别为湖北新瑞光机电科技有限公司、湖北九耀精密科技有限公司、湖北腾威机械设备有限公司、吉林万方东巽虾青素产业科技发展有限公司；其中湖北新瑞光机电科技有限公司 2019-7-16于湖北成立，注册资本 4065.046万人民币，业务性质为研究和试验发展；湖北九耀精密科技有限公司 2020-11-05于湖北成立，注册资本 1000万人民币，业务性质为计算机、通信和其他电子设备制造业；湖北腾威机械设备有限公司 2014-5-4于湖北成立，注册资本 500万人民币，业务性质为通用设备制造业。吉林万方东巽虾青素产业科技发展有限公司 2022-12-12于白山成立，注册资本 10000万人民币，业务性质为研究和试验发展。 2023年10月31日，本公司处置天源公司后股权比例为 40%，根据协议约定不再对天源派驻董事，不具有控制和重大影响，截止2023年12月31日，对天源公司的持股比例为 13.67%，剩余股权在其他权益工具核算。
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
十九研究所 11,339,681.82 6.77%
5 梅河口市佳禾粮油有限公司 8,838,306.06 5.28%
合计 -- 105,959,226.81 63.26%
主要客户其他情况说明□适用 不适用
3、费用
4、研发投入
适用 □不适用
主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响富含虾青素红法夫酵母制备及其作为食品新资源的技术研究与开发 扩大产品适用范围 资本化阶段 扩大产品适用范围，增加产品使用场景，提升产品销售利润 扩大产品在不同领域的市场占有率，在新领域形成新的销售市场，并提升利润率。复合梯度电子封装新材料与新结构（一种局部梯度硅铝电子封装材料成形办法） 新产品结构的研发 资本化阶段 形成成果、增加产值收入 增加销售收入复合梯度电子封装新材料与新结构（一种平面梯度材料成型方法） 新产品结构的研发 资本化阶段 形成成果、增加产值收入 增加销售收入RD1钛合金铸件材料快速装夹和机械加工工艺技术研究 新工艺研发 资本化阶段 提高生产效率 提高生产效率，提升利润率。
5、现金流
1.经营活动产生的现金流量净额为-21,476,178.98元，同比减少 60.62%。主要为公司及子公司铸鼎工大、万方迈捷开展经营活动形成。
2.投资活动产生的现金流量净额为-5,208,895.02元，同比减少 84.51%。主要为母公司对外投资所形成。
3.筹资活动产生的现金流量净额 -41,346,263.34元，同比减少 278.06%。主要为子公司万方迈捷、铸鼎工大及湖北新瑞光机电公司借款形成。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □适用 不适用
五、非主营业务分析
适用 □不适用
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、以公允价值计量的资产和负债
□适用 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
1、2023年12月31日，其他货币资金受限金额为 5000元，为京东钱包保证金。
2、本报告期用于抵押的固定资产：
抵押物名称 面积(㎡) 抵押权证号 被担保最高债权额 抵押期限
不动产 64.17 吉（2021）乾安县不动产权第 0012075号 100,000.00 2022/10/25-2023/10/24不动产 1,333.50 吉（2021）乾安县不动产权第 0012074号 1,560,000.00 2022/10/25-2023/10/24不动产 2,240.00 吉（2021）乾安县不动产权第 0012076号 2,840,000.00 2022/10/25-2023/10/24不动产 101.34 吉（2021）乾安县不动产权第 0012073号 150,000.00 2022/10/25-2023/10/24不动产 82.77 吉（2021）乾安县不动产权第 0012078号 120,000.00 2022/10/25-2023/10/24不动产 217.83 吉（2021）乾安县不动产权第 0012077号 330,000.00 2022/10/25-2023/10/24不动产 59.65 吉（2021）乾安县不动产权第 0012072号 60,000.00 2022/10/25-2023/10/24不动产 1,363.10 吉（2021）乾安县不动产权第 0009085号 1,730,000.00 2022/10/25-2023/10/24不动产 833.30 吉（2021）乾安县不动产权第 0009086号 1,060,000.00 2022/10/25-2023/10/24不动产 3,209.00 吉（2021）乾安县不动产权第 004033号 4,710,000.00 2022/10/25-2023/10/24
3、本公司本报告期用于抵押的无形资产：
抵押物名称 面积(㎡) 抵押权证号 被担保最高债权额 抵押期限
土地使用权 3,446.00 吉（2021）乾安县不动产权第 0004033号 10,500,000.00 2022-10-25至 2023-10-
七、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
适用 □不适用
造，具体表现为各类机加件、焊接件、锻件和粉末冶金件等的加工与制造。 增资 16,000,000.00 40.00% 自有 孝感友联长鑫信息咨询合伙企业（有限合伙）、是否风格（北京）科技有限公司 长期 航天军工领域重要金属部件加工与制造2023年6月1日，标的公司本次增资的工商变更已经完成。 否2023年06月02日 《证券时报》《中国证券报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）湖北新瑞光机电科技有限公司 为航空、航天、船舶、兵装行业的飞行器、航行器、车载装备中 收购 12,000,000.00 68.88% 自有 是否风格（北京）科技有限公司 长期 航天军工领域重要金属部件加工与制造 截至2023年11月20日，公司已按《股权转让协议》的约定， 否2023年11月04日 《证券时报》《中国证券报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）被投资公司名称 主要业务 投资方式 投资金额 持股比例 资金来源 合作方 投资期限 产品类型 截至资产负债表日的进展情况 预计收益 本期投资盈亏 是否涉诉 披露日期（如有） 披露索引（如有）的轻量化、高精度、高强度的重要金属功能部件的加工与制造，具体表现为各类机加件、焊接件、锻件和粉末冶金件等的加工与制造。 向是否风格支付完成全部转让款 370万元，并完成了新瑞光29.52%股权的过户手续，本次收购已完成。截止目前，公司直接持有新瑞光 68.88%的股权。鞍山恒隆新能源有限公司 鞍山恒隆720万Nm3/年生物质天然气项目，坐落于辽宁省鞍山市岫岩县雅河工业园内，是国家发展改革委、农业农村部规模化大型沼气工程试点项目，是辽宁地区 收购 24,000,000.00 24.00% 自有 鞍山市拜科尔科技有限公司 长期 生物质天然气 拜科尔以0元向公司转让其持有的鞍山恒隆新能源有限公司 24%的股权，公司将向鞍山恒隆出资 2,400万元，履行实缴出资的义务。 否2023年12月22日 《证券时报》《中国证券报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）被投资公司名称 主要业务 投资方式 投资金额 持股比例 资金来源 合作方 投资期限 产品类型 截至资产负债表日的进展情况 预计收益 本期投资盈亏 是否涉诉 披露日期（如有） 披露索引（如有）的大型生物质天然气项目。
该项目是
以农作物
秸秆和禽
畜粪便为
原料，经过粉碎、水解、发酵、脱硫、筛分等不同的工艺流程处理，预计分别产
3.6万吨/
年有机肥
和 1.72万
吨/年沼液
肥。自2022年7月23日始，鞍山恒隆已正式对外销售天然气。
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用 □不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
适用 □不适用
交易对方 被出售股
权 出售日 交易价格
实施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措施 披露日期 披露索引北京栢裕投资有限公司 北京天源房地产开发有限公司 100%股权。2023年06月30日 9,000 本次股权出售有利于公司优化资源配置，降低管理成本，提高管理效率和管控能力，进一步聚焦与主营业务的发展，不会损害公司及股东特别是中小股东的利益。
本次交易完成
后，公司将不再有涉及房地产相关业务。 定价依据：根据中兴财光华出具的对标的公司截至2022年12月31日财务报告的《审计报告》中兴财光华审会字（2023）第 207538号，北京卓信大华资产评估有限公司以2022年9月30日为基准日对标的公司出具的《资产评估报告》卓信大华评报字（2022）第 2359号，并结合目前整体房地产市场环境下行等因素的影响，预计项目结算以及回款周期较长，为尽快回笼资金聚焦公司现有业务，经双方协商，最终确定本次交易对价为人民币 9,000万元（不含本次交易交割前北京天源对公司的应付款）。 否 无 否 公司与交易对手方签订《补充协议》，延长尾款支付周期2023年07月01日 《证券时报》《中国证券报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网（http://ww
w.cninfo.co
m.cn）
九、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
司在军工产业的布局。
本次对外投资不会对财务状况和经营成果产生重大影响。不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。鞍山恒隆新能源有限公司 收购 本次向鞍山恒隆增资，目的是拓展农业和生物板块的经营范围。公司处在农业大省吉林，省内有丰富的农作物秸秆和禽畜粪便，通过对鞍山恒隆的投资，有利于公司掌握此类项目的建设和运行经验，加速公司在吉林省内布局生物质天然气项目。本次对外投资不会对公司财务状况和经营成果产生重大影响。不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。北京天源房地产开发有限公司 出售 本次股权出售有利于公司优化资源配置，降低管理成本，提高管理效率和管控能力，进一步聚焦与主营业务的发展，不会损害公司及股东特别是中小股东的利益。本次交易完成后，公司将不再有涉及房地产相关业务。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
□适用 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。□是 否
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