|
| 超频三(300647)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
营业收入 400,416,872.01 419,853,375.19 -4.63% 报告期无重大变化。
营业成本 333,936,226.03 410,584,466.37 -18.67% 报告期无重大变化。
销售费用 15,903,677.26 19,889,308.77 -20.04% 报告期无重大变化。
管理费用 39,577,802.51 42,454,488.04 -6.78% 报告期无重大变化。
财务费用 21,102,018.28 19,956,434.79 5.74% 报告期无重大变化。
所得税费用 -8,980,168.24 -16,141,100.40 44.36% 主要系报告期内亏损同比减少，相应计提所得税费用减少所致。研发投入 33,668,160.72 22,855,468.09 47.31% 主要系报告期内子公司研发项目新增支出所致。经营活动产生的现金流量净额 -110,361,286.97 -42,478,712.32 -159.80% 主要系报告期内销售回款同比去年减少所致。投资活动产生的现金流量净额 -41,430,774.76 -211,999,500.89 80.46% 主要系报告期内购建资产支出减少所致。筹资活动产生的现金流量净额 -2,834,412.18 381,973,367.82 -100.74% 主要系报告期偿还融资性借款所致。现金及现金等价物净增加额 -153,618,631.62 127,765,422.70 -220.23% 主要系报告期内取得融资性借款金额减少及偿还借款综合影响所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动适用□不适用为进一步丰富和完善公司业务结构，布局锂电池正极材料产业链上游资源，促进公司主业协同发展，报告期内公司以现金方式收购江西三吨锂业有限公司73%股权。三吨锂业主要从事碳酸锂的研发、生产和销售业务，与公司主营业务具有较高的协同性。注：报告期内公司同控三吨锂业，新增锂离子电池材料产能1,500吨。公司以LED显示屏换取广告权益□是 否公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“锂离子电池产业链相关业务”的披露要求报告期内上市公司从事锂离子电池产业链相关业务的海外销售收入占同期营业收入30%以上□适用 不适用占公司最近一个会计年度销售收入30%以上产品的销售均价较期初变动幅度超过30%的□适用 不适用
四、非主营业务分析
适用□不适用
司所致。 否
公允价值变动损益 96,800.06 -0.21% 主要系报告期内公司套期保值业务公允价值变动所致。 否资产减值 -15,512,886.07 34.04% 主要系报告期内计提存货跌价准备所致。 否营业外收入 1,213,663.00 -2.66% 主要系报告期内新增无需支付的往来款项所致。 否营业外支出 971,968.39 -2.13% 主要系报告期与公司日常经营活动无关的支出增加所致。 否其他收益 1,567,714.55 -3.44% 主要系报告期内公司收到政府补助减少所致。 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用□不适用
公司衍生金融资产其他变动系报告期内新增期货套期保值业务所致；应收款项融资其他变动主要系公司持有的较高信用
银行承兑汇票本期增减变动所致。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化□是 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
参见“第十节财务报告”之“七、24所有权或使用权受到限制的资产”相关内容。
六、投资状况分析
1、总体情况
适用□不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
适用□不适用
三吨
锂业
有限
公司 碳酸
锂的
研
发、生产、销售 收购 11,000,001% 自筹 无 长期 碳酸锂 已完成工商变更登记手续 0.00 -7,239,536.30 否2024年01月30日 巨潮资讯网，公告编号：
2024-
、2024-合计 -- -- 11,000,0017,239,536.30 -- -- --
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
适用□不适用
5、募集资金使用情况
适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
适用□不适用
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市超频三科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可［2022］1187号），同意公司以简易程序向特定对象发行股票募集资金的注册申请。本公司以简易程序向特定对象发行人民币普通股（A股）26,702,269股，每股面值为人民币1.00元，发行价格为7.49元/股，募集资金总额为人民币199,999,994.81元，扣除相关发行费用（不含税）人民币4,929,245.28元，募集资金净额为人民币195,070,749.53元。募集资金已于2022年6月22日划至公司指定账户。上述资金到账情况已经中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）出具的中审亚太验字(2022)000039号《验资报告》验证。
上述募集资金已经全部存放于募集资金专户管理，并与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了募集资金监管协议。
（二）募集资金使用和结余情况
截至2024年6月30日，公司募集资金累计投入19,607.77万元，募集资金余额25.43万元（系扣除银行手续费后的利息收入）。（2）募集资金承诺项目情况适用□不适用
(2) 截至
期末
投资
进度
(3)＝
(2)/(1) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报
告期
实现
的效
益 截止报
告期末
累计实
现的效
益 是否
达到
预计
效益 项目可
行性是
否发生
重大变
化
承诺投资项目
锂电池正极
关键材料生
产基地建设
一期子项目 否 19,50
7.07 19,50
7.07 19,50
7.07 2,438.
05 19,607
%2024年12月31日 不适
用 不适
用 不适
用 否
承诺投资项
目小计 -- 19,50
7.07 19,50
7.07 19,50
7.07 2,438.
05 19,607
超募资金投向
不适用
合计 -- 19,50
7.07 19,50
7.07 19,50
7.07 2,438.
05 19,607
分项目说明
未达到计划
进度、预计十五次会议，审议通过了《关于募集资金投资项目调整实施进度的议案》，在项目实施主体、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的情况下，同意公司调整“锂电池正极关键材料生产基地建设一期子项目”的实施进度调整至2024年12月31日。公司监事会发表了审核意见，独立董事发表了同意的独立意见，保荐机构发表了核查意见。具体情况及原因为：根据《锂电池正极关键材料生产基地建设项目投资协议书》约定，本次项目用地、厂房及相关配套设施建设由红河州政府负责，由于政府用地手续批复缓慢，政府代建工作启动时间较晚，厂房及相关配套设施建设进度较慢；同时受客观环境影响，项目厂房建设、人员往来、设备运输及安装进度等受到制约，项目厂房及相关配套设施未如期交付，对整体项目建设进度产生了一定影响。为使募集资金投资项目的实施更符合公司长期发展战略的要求，有效提升募集资金的使用效果与募集资金投资项目的实施质量，降低募集资金的使用风险，所以调整了实施进度。项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换 不适用利息收入）。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
（3）募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
适用□不适用
报告期内委托理财概况
（2）衍生品投资情况
适用□不适用
1）报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用□不适用体原则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 公司根据财政部《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号——套期会计》《企业会计准则第37号——金融工具列报》《企业会计准则第39号——公允价值计量》相关规定及其指南，对开展的商品期货套期保值业务进行相应的会计核算处理，并在财务报告中正确列报。公司于本情况的说明 报告期内公司商品期货套期保值公允价值变动损益金额为9.68万元。套期保值效果的说明 公司开展的期货套期保值业务的期货品种仅限于境内商品期货交易所挂牌交易并与公司生产经营相关的碳酸锂期货品种，以现货需求为依据，可以充分利用期货市场的价格发现和风险对冲功能，规避生产经营相关产品、原材料价格波动给公司经营带来的影响。衍生品投资资金来源 自有及自筹资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） （一）风险分析公司进行商品期货套期保值业务不以投机、套利为目的，均以正常生产经营为基础，主要为有效规避相关产品、原材料价格波动对公司经营带来的影响，但同时也会存在一定的风险，具体如下：1、市场风险：
理论上，各交易品种在临近交割期时期货市场价格和现货市场价格将趋于回归一致，但在极个别的非理性市场情况下，如市场发生系统性风险、期货价格与现货价格走势相背离等，会对公司的套期保值操作方案带来影响，甚至造成损失。2、政策风险：如期货市场相关法规政策发生重大变化，可能导致市场发生剧烈波动或无法交易的风险。3、流动性风险：期货交易采取保证金和逐日盯市制度，按照经公司审批的方案下单操作时，如果合约活跃度较低，导致套期保值持仓无法成交或无法在合适价位成交，可能使公司面临实际交易结果与方案设计出现较大偏差的结果，甚至面临因未能及时补足保证金而被强行平仓带来的损失。4、内部控制风险：期货交易专业性较强，复杂程度较高，可能会产生由于内控体系不完善造成的风险。5、技术风险：由于无法控制和不可预测的系统故障、网络故障、通讯故障等造成交易系统非正常运行，使交易指令出现延迟、中断或数据错误等问题，从而带来相应风险。6、其他风险：在具体开展业务时，如发生操作人员未按规定程序报备及审批，或未准确、及时、完整地记录期货套期保值业务信息，将可能导致损失或丧失交易机会。同时，如交易人员未能充分理解交易合同条款和产品信息，将面临因此带来的法律风险及交易损失。
（二）风险控制措施
1、为最大程度规避和防范碳酸锂价格波动带来的风险，公司授权部门和人员密切关注和分析市场环境变
化，适时调整操作策略。2、公司严格执行有关法律法规的相关规定，制定了《期货套期保值业务管理制度》，对公司开展商品期货套期保值业务的审批权限、操作流程及风险控制等方面进行明确的规定，建立有效的监督检查、风险控制和交易止损机制，降低内部控制风险。3、公司合理设置完善的期货套期保值业务组织机构，建立岗位责任制，明确各相关部门和岗位的职责权限，严格在董事会批准的权限内办理公司期货套期保值业务。同时，加强相关人员的职业道德教育及业务知识培训，提高相关人员的专业知识，增强风险管理及防范意识。4、公司商品期货套期保值业务仅限于与公司生产经营相关性高的碳酸锂期货品种，业务规模将与公司经营业务相匹配，最大程度对冲价格波动风险。在制订交易方案的同时做好资金测算，合理调度资金；严格控制套期保值的资金规模，合理规划和使用资金，在市场剧烈波动时做到合理止损，有效规避风险。5、公司内部审计部定期及不定期对期货套期保值交易业务进行检查，监督期货套期保值交易业务人员执行风险管理制度和风险管理工作程序，及时防范业务中的操作风险。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数 公司商品套期保值交易品种在期货交易所交易，市场透明度大，成交活跃，成交价格和当日结算单价能充分反映衍生品的公允价值。的设定涉诉情况（如适用） 不适用衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有)2024年01月30日2）报告期内以投机为目的的衍生品投资□适用 不适用公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用□不适用
展力度。
山西超频三科技有限公司 处置 聚焦公司核心业务，优化资源配置及公司业务结构。
太原市超频三科技有限公司 处置 聚焦公司核心业务，优化资源配置及公司业务结构。
主要控股参股公司情况说明
1、浙江炯达能源科技有限公司系公司全资子公司，主营业务为商品销售、合同能源管理。2024年上半年实现收入2,124.56万元，实现净利润为788.19万元。
、中投光电实业（深圳）有限公司系公司控股子公司，主营业务为照明设计与工程。 年上半年实现收入4,500.07万元，实现净利润为259.14万元，归属于母公司所有者的净利润155.48万元。
3、惠州市超频三光电科技有限公司系公司全资子公司，主营业务为散热器生产。2024年上半年实现收入4,778.00万元，实现净利润为-772.09万元。
4、江西三吨锂业有限公司系公司控股子公司，主营业务为碳酸锂的研发、生产和销售。2024年上半年实现收入8,312.37 -723.95 -528.49
万元，实现净利润 万元，归属于母公司所有者的净利润 万元。
5、个旧圣比和实业有限公司系公司控股子公司，主营业务为锂电池正极材料及前驱体的研发、生产和销售。2024年上半年实现收入15,468.63万元，实现净利润-2,542.98万元，归属于母公司所有者的净利润-1,373.99万元。
九、公司控制的结构化主体情况
适用□不适用
公司控制的结构化主体为深圳市泰跃盛合投资合伙企业（有限合伙），参见“第十节财务报告”之“十、在其他主体中的权益”相关内容。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用□不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
|
|