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| ST天圣(002872)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
成形，本期投入较少所致管理费用 61,990,082.52 66,694,419.54 -7.05% 主要是车间投入生产使用后折旧计入生产成本导致管理费用减少财务费用 3,806,161.33 3,435,264.34 10.80% 主要是本期贷款增加，支付的利息增加所致所得税费用 -3,436,125.89 -3,319,378.01 -3.52%研发投入 15,129,371.11 15,477,343.74 -2.25%经营活动产生的现金流量净额 4,620,420.34 -42,542,655.23 110.86% 主要是本期货款回收较上年同期好，应收账款减少所致。投资活动产生的现金流量净额 -85,906,054.92 -12,488,852.12 -587.86% 主要是本期有8000万超过三个月的定期存款所致筹资活动产生的现金流量净额 84,096,722.76 80,686,481.33 4.23% 主要是本期新增借款所致现金及现金等价物净增加额 2,811,088.18 25,654,973.98 -89.04% 主要是本期较年初增加了5000万超过三个月定期存款所致。其他收益 7,674,546.36 13,558,583.00 -43.40% 主要是本期收到的增值税退税减少所致投资收益 -1,488,013.05 571,235.13 -360.49% 主要是权益法核算下联营企业本期亏损所致公允价值变动收益 564,000.00 36,000.00 1,466.67% 主要是公司持有的重庆农商行的股票价格变动所致信用减值损失 -6,519,186.82 -6,696,729.39 2.65% 主要是虽然应收账款总额减少，但部分应收账款账龄增加资产减值损失 -3,943,934.74 -2,384,690.76 -65.39% 主要是本期计提的存货减值增加所致资产处置收益 4,945.67 1,776,342.89 -99.72% 主要是本期资产的处置较少所致。营业外收入 349,194.58 1,229,033.88 -71.59% 主要是上期收到一笔补偿款所致公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用
四、非主营业务分析
适用 □不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
一年内到期的
非流动负债 138,564,108.款在一年内到期的部分较年初有较大增加所致其他流动负债 8,988,137.64 0.32% 13,942,319.4期已发货所致。致
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
等级较高的银行开出的未贴现未背书的应收票据变化。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用 □不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
适用 □不适用
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
620号）的核准，公司向社会公开发行5,300.00万股普通股，每股发行价格为人民币22.37元，募集资金总额118,561.00万元， 扣除各项发行费用后实际募集资金净额人民币 107,879.07万元。以上募集资金已全部到位，已由四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具川华信验（2017）41号验资报告。报告期内，公司使用3,000.00万元闲置募集资金进行了定期存款，使用募集资金717.40万元投入到募投项目，截至2024年6月30日尚未使用募集资金总额5,007.71万元，其中定期存款理财余额3,000.00万元，募集资金专户余额2007.71万元（含利息收入扣除手续费1,124.62万元）。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(2)/(1) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报告
期实现
的效益 是否达
到预计
效益 项目可
行性是
否发生
重大变
化
承诺投资项目
口服固
体制剂
GMP技
术改造
流动资金的议案》。同意公司终止实施部分募集资金投资项目“非PVC软袋大容量注射剂GMP技术改造项
1、终止实施“非PVC软袋大容量注射剂GMP技术改造项目”的原因
由于近年来，国家及地方卫计委相继出台了诸多医药政策，随着医保控费、限制抗生素滥用、限制门诊输液等政策的发布，整个输液市场的总容量缩减，“限抗限输”已然成为未来局势。考虑到输液行业发展趋势及竞争格局，结合非PVC软袋大容量注射剂GMP技术改造项目建设的实际投资情况，若继续实施该募投项目，预计很难达到预期的效益，甚至可能产生亏损。基于市场条件，本着谨慎使用募集资金的原则，为维护公司和全体股东利益，降低募集资金的投资风险，提高募集资金的使用效率，经审慎研究，公司决定终止“非PVC软袋大容量注射剂GMP技术改造项目”。
2、终止实施“药物研发中心建设项目”的原因
由于近年来，医药行业发生了多项重大变革，药物研发受审批政策影响较大，特别是近年来国家食品药品监督管理总局相继颁布药品研发临床实验自查新政、药品医疗器械审批改革意见、化药注册分类改革制度、一致性评价制度等行业新政策，将药品审评、审批标准大幅提高。随着这些政策出台和落实，加大了公司产品研发的成本投入和风险，同时将延长公司产品研发周期，公司在研产品的获批时间及结果的不确定性加大，可能使公司的市场机会丧失。公司结合实际情况，已重新规划调整出位于重庆市北碚区的一处自有办公房屋用于研发部门进行实验及办公使用，同时，为保证公司研发项目和检验检测工作的顺利进行，公司已使用部分募集资金购买了研发所需的检验检测设备，现有设置已能够满足公司生产和研发的要求。如继续实施本项目，将增加公司固定资产折旧、管理费用等额外支出。具体内容详见公司于2019年8月27日披露的《关于终止部分募集资金投资项目并将节余募集资金永久性补充流动资金的公告》。
3、“口服固体制剂GMP技术改造项目”“天圣（重庆）现代医药物流总部基地”建设进度情况
“口服固体制剂GMP技术改造项目”“天圣（重庆）现代医药物流总部基地”项目建设已基本完成。
项目可
行性发
生重大
变化的
情况说
明 公司于2019年8月23日召开的第四届董事会第二十八次会议及第四届监事会第十六次会议、2019年9月19日召开的2019年第一次临时股东大会审议通过了《关于终止部分募投项目并将节余募集资金永久性补充流动资金的议案》。同意公司终止实施部分募集资金投资项目“非PVC软袋大容量注射剂GMP技术改造项目”、“药物研发中心建设项目”，具体内容详见公司于2019年8月27日披露的《关于终止部分募集资金投资项目并将节余募集资金永久性补充流动资金的公告》。超募资 不适用金的金额、用途及使用进展
1、2017年12月12日，公司召开第四届董事会第九次会议、第四届监事会第六次会议，审议通过将“非PVC软袋大容量注射剂GMP技术改造项目”的实施主体由母公司“天圣制药”变更为全资子公司“泸州天圣药业有限公司”，同时实施地点由“重庆市朝阳工业园区（垫江桂溪）”变更为“泸州高新区医药产业园酒香大道”，其他内容不变。详见公司于2017年12月13日披露的《关于变更部分募集资金投资项目实施主体及实施地点的公告》。
2、2018年2月13日，公司召开公司第四届董事会第十一次会议、第四届监事会第七次会议，审议通过将“药物研发中心建设项目”的实施主体由母公司“天圣制药”变更为全资子公司“重庆天圣生物工程研究院有限公司”，同时实施地点由“重庆市朝阳工业园区（垫江桂溪）”变更为“重庆市渝北区龙兴镇迎龙大道19号”，其他内容不变。详见公司于2018年2月14日披露的《关于变更部分募集资金投资项目实施主体及实施地点的公告》。募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用2017年6月13日，公司第四届董事会第四次会议、第四届监事会第三次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，公司使用募集资金置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金，已置换金额为24,470.93万元。本次募集资金置换事项经会计师事务所出具鉴证报告，独立董事、保荐机构均发表了明确的同意意见，审议程序合法合规。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 适用公司于2023年4月25日召开的第五届董事会第十三次会议、第五届监事会第十次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。同意公司使用不超过3,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月。截至使用期限到期日，公司未使用过闲置募集资产暂时补充流动资金。项目实施出现募集资金结余的金额及原因 适用公司于2019年8月23日召开的第四届董事会第二十八次会议及第四届监事会第十六次会议、2019年9月19日召开的2019年第一次临时股东大会审议通过了《关于终止部分募投项目并将节余募集资金永久性补充流动资金的议案》。同意公司终止实施部分募集资金投资项目“非PVC软袋大容量注射剂GMP技术改造项目”、“药物研发中心建设项目”，同意前述终止实施的募集资金投资项目节余募集资金281,632,982.97元用于永久性补充流动资金。尚未使用的募集资金用途及去向 截至2024年6月30日，尚未使用募集资金总额5,007.71万元，其中定期存款理财余额3000.00万元，募集资金专户余2007.71万元（含利息收入扣除手续费1,124.62万元）。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况2018年度公司原董事长刘群涉嫌侵占挪用公司募集资金7,808.40万元，公司追溯调整2018年度募集资金使用情况。截至2021年4月8日刘群涉嫌侵占挪用资金及利息已归还。报告期内，本公司已按《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》和本公司《募集资金使用管理制度》的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
年同期减少24.87%。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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