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| 神州数码(000034)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 □不适用
营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减分行业IT分销及增值服分部间抵消 -1,597,796,850.52 -1,572,875,788.95 0.59% -0.78%分产品分部间抵消 -1,597,796,850.52 -1,572,875,788.95 0.59% -0.78%分地区口径变动说明：根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，公司按法人体将独立运营的战略业务进行单独分部。本公司的经营业务划分为IT分销及增值服务、数云服务及软件、自有品牌产品、总部及其他四个报告分部。公司将以云资源转售业务保留在原分销法人体，并将以MSP、ISV为核心的数云业务按照独立法人体归集。重新划分业务口径，不仅提升了财务核算的精准化、规范化，也更加清晰地向投资人和客户展示各业务盈利能力及业绩表现。公司原四分部口径为，IT 分销、云及数字化转型、自主品牌及其他。截至2024年中期，原四分部收入规模为，IT 分销56,455,291,078.69元，云及数字化转型3,510,348,359.31元，自主品牌2,370,269,306.29元，其他226,233,020.20元。
四、非主营业务分析
适用 □不适用
投资收益 -35,558,230.82 -5.75% 主要是以权益法核算的长期股权投资亏损； 是
公允价值变动损益 44,823,890.94 7.25% 主要是衍生金融工具套期成本摊销； 是资产减值 -219,415,108.14 -35.49% 主要是计提存货削价； 是信用减值损失 -17,605,973.18 -2.85% 主要是计提应收账款坏账 是其他收益 62,475,634.44 10.11% 主要是收到与日常经营活动相关的政府补助 是
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
售收入，核销预收款项算方式的采购付款增加
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
“其他权益工具投资”中其他变动，主要系汇率差异；“衍生金融资产”与“其他非流动金融资产”中其他变动，主要系其他非流动金融资产中的衍生金融资产重分类至一年
内。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化□是 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
详情见本报告“第十节财务报告、七、合并财务报表项目注释、24、所有权或使用权受到限制的资产”。
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
适用 □不适用
（2） 衍生品投资情况
适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
原则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 本公司通过识别外汇风险敞口，基于外汇风险管理的目标和策略，分别对美元贷款和美元应付账款及相关外汇远期类金融衍生品指定套期关系，应用套期会计。依据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第24号——套期会计》、《企业会计准则第37号——金融工具列报》、《企业会计准则第39号——公允价值计量》，套期工具产生的利得或损失中属于套期有效的部分，作为现金流量套期储备，计入其他综合收益。属于套期无效的部分（即扣除计入其他综合收益后的其他利得或损失），计入当期损益。对于现金流量套期，被套期项目为预期交易，且该预期交易使本公司随后确认一项非金融资产或非金融负债的，或者非金融资产或非金融负债的预期交易形成一项适用于公允价值套期会计的确定承诺时，本集团将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入该资产或负债的初始确认金额。对于不属于上述情况的现金流量套期，本集团在被套期的预期现金流量影响损益的相同期间，将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入当期损益。如果在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额是一项损失，且该损失全部或部分预计在未来会计期间不能弥补的，本集团在预计不能弥补时，将预计不能弥补的部分从其他综合收益中转出，计入当期损益。当本集团对现金流量套期终止运用套期会计时，若被套期的未来现金流量预期仍然会发生的，在其他综合收益中确认的累计现金流量套期储备的金额予以保留，直至预期交易实际发生时，再按上述现金流量套期的会计政策处理。如果被套期的未来现金流量预期不再发生的，在其他综合收益中确认的累计现金流量套期储备的金额从其他综合收益中转出，计入当期损益。报告期实际损益情况的说明 为了降低汇率波动给公司经营带来的不确定性，公司针对美元负债用衍生品进行了汇率风险对冲。报告期内，套期后因美元负债形成的汇兑收益357.45万元，确认衍生品投资收益2,997.62万元，公允价值变动收益3,840.28万元。公司因美元汇率波动产生的收益合计为7,195.35万元。套期保值效果的说明 应用套期会计前2024年1-6月因美元负债形成的汇兑损失总额为4,183.79万元，衍生品合约公允价值变动收益14,439.68万元，衍生品到期交割收益为2,887.96万元。经套期调整后的汇兑收益为357.45万元，调整后公允价值变动收益为3,840.28万人民币，调整后的投资收益为2,997.62万元，当期收益合计为7,195.35万元。衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 报告期开展了衍生品投资，主要风险分析及控制措施如下：
1、市场风险：衍生品投资合约汇率与到期日实际汇率的差异将产生投资损益；在衍生品的存续期内，每一会计区间将产生重估损益，至到期日重估损益的累计值等于投资损益；
2、流动性风险：衍生品以公司外汇收支预算为依据，与实际外汇收支相匹配，以保证在交割时拥有足够资金供清算，选择净额交割衍生品，以减少到期日现金流需求；
3、信用风险：公司进行的衍生品投资交易对手均为信用良好且与公司建立长期业务往来的银行，基本不存在履约风险；
4、其他风险：在开展业务时，如操作人员未按规定程序进行衍生品投资或未充分理解衍生品信息，将带来操作风险；如交易合同条款不明确，将面临法律风险；
5、控制措施：公司已制定《投资管理制度》，对公司进行衍生品投资的风险控制、审批程序和信息披露、后续管理等进行明确规定，以有效规范
衍生品投资行为，控制衍生品投资风险。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 报告期内衍生品公允价值计算以产品资产负债表日的市场价格为基准，衍生品于本报告期公允价值变动金额为14,439.68万元， 其中远期外汇合约的公允价值变动金额为12,638.54万元；利率互换合约公允价值变动金额为1,801.14万元。涉诉情况（如适用） 未涉及衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有)2024年03月29日衍生品投资审批股东会公告披露日期（如有)2024年04月23日2） 报告期内以投机为目的的衍生品投资□适用 不适用公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意神州数码集团股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2023〕2536号），公司于2023年12月21日向不特定对象发行了1,338.9990万张可转换公司债券，发行价格为每张人民币100元，募集资金总额为人民币133,899.90万元，扣除各项发行费用后，实际募集资金净额为132,770.37万元，上述款项已于2023年12月27日全部到位。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次募集资金到位情况进行了验证，并于2023年12月27日出具了《验资报告》（XYZH/2023BJAA1B0324）。公司已对上述募集资金进行了专户存储。截至2024年6月30日，公司本年度使用募集资金人民币20,439.75万元，累计使用募集资金总额人民币58,739.12万元，尚未使用募集资金余额人民币74,031.24万元。募集资金存放专项账户余额为人民币24,458.92万元（含7天通知存款余额人民币19,600.00万元），与尚未使用募集资金余额的差异为人民币49,572.32万元，差异包括临时补充流动资金余额人民币50,000.00万元，和现金管理收益、账户管理费/手续费等合计人民币427.68万元。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(2) 截至期末投
资进度(3)
＝(2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期 本报告期实现的效益 是否达到预计效益 项目可行性是否发生重大变化承诺投资项目神州鲲泰生产基地项目 否 57,755 57,755 14,477.83 14,477.83 25.07%2026年12月26日 不适用 否数云融合实验室项目 否 12,774 12,774 5,961.92 5,961.92 46.67%2026年12月26日 不适用 否补充流动资金 否 39,428.9 38,299.37 0 38,299.37 100.00% 不适用 否承诺投资项目小计 -- 133,899.9 132,770.37 20,439.75 58,739.12 -- -- -- --超募资金投向无合计 -- 133,899.9 132,770.37 20,439.75 58,739.12 -- -- 0 -- --分项目说明未达到计划
(2) 截至期末投
资进度(3)
＝(2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期 本报告期实现的效益 是否达到预计效益 项目可行性是否发生重大变化用”的原因）项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 适用报告期内发生公司于2024年3月27日召开第十届董事会第四十次会议、第十届监事会第三十次会议，分别审议通过了《关于增加募投项目实施地点的议案》，同意变更数云融合实验室项目的实施地点为北京市和深圳市。募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用公司于2024年3月27日召开第十届董事会第四十次会议、第十届监事会第三十次会议，分别审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金人民币116,355,944.67元以及已支付的发行费用的自筹资金人民币3,170,807.59元。截至2024年6月30日，上述置换均已实施完毕。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 适用公司于2024年3月27日召开第十届董事会第四十次会议、第十届监事会第三十次会议，分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，决定将闲置募集资金中的不超过人民币50,000.00万元临时用于补充公司流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。截至2024年6月30日，临时补充流动资金的余额为人民币50,000.00万元。项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 临时补充流动资金或存放于募集资金专户。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
5.63亿元，同比增长42.62%，主要系本年毛利增加。
九、公司控制的结构化主体情况
适用 □不适用
智慧云联私募股权投资基金系北京一路同行网络科技有限公司于2017年设立并持有的基金产品，2022年6月，北京神州
数码云计算有限公司接收了北京一路同行网络科技有限公司转让的全部基金份额，北京神州数码云计算有限公司对智慧云联私募股权投资基金具有实际控制权，将其纳入合并财务报表范围。十一、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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