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| 山高环能(000803)经营总结 | | 截止日期 | 2023-12-31 | | 信息来源 | 2023年年度报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
山高环能作为有机固废投资运营领域领先企业，聚焦城市有机废弃物处置与资源利用、城市供暖等领域，以技术为核
心，资本为翼，管理为纲，专注有机废弃物处置与资源化利用项目投资运营，打造再生油脂加工出口贸易平台，是国内以餐厨废弃物资源化利用为主业的深圳证券交易所主板上市公司。
1、“双碳”背景下，餐厨资源化产业迎接高速成长的黄金时代
随着我国经济的持续快速发展、城镇化与工业化进程的不断加快，经济发展与环境保护、资源节约的矛盾愈加显现，
面对资源约束趋紧、环境污染严重、生态系统退化的严峻形势，2020年9月22日，我国在第 75届联合国大会上正式提出
2030年实现碳达峰、2060年实现碳中和的总体目标，正式开启“双碳时代”。国家在加大对餐厨废弃物处理产业投资规模的同时，不断出台政策助力行业健康发展。“十二五”、“十三五”期间，国家财政对生活垃圾处理行业进行了重点投资，其中餐厨垃圾专项工程投资分别为 109亿元、183.5亿元，增长率为 68.35%，《“十四五”城镇生活垃圾分类和处理设施发展规划》指出，我国正加快建设“无废城市”，并统筹推进“十四五”城镇生活垃圾分类和处理设施建设工作。“无废城市”和“垃圾分类”政策助推餐厨垃圾处理及资源化利用行业快速发展。表 1：“十四五”时期中国餐厨垃圾处理发展目标发布单位 政策文件 远景目标十九届五中全会审议通过 《中共中央关于制定国民经济和社会发展第十四个五年规划和二〇三五年远景目标的建议》 到2035年，广泛形成绿色生产生活方式，碳排放达峰后稳中有降，生态环境根本好转，美丽中国建设目标基本实现。推行垃圾分类和减量化、资源化。加快构建废旧物资循环利用体系。生态环境部等 18部委联合制定 《“十四五”时期“无废城市”建设工作方案》 提升厨余垃圾资源化利用能力，着力解决好堆肥、沼液、沼渣等产品应用的“梗阻”问题，加强餐厨垃圾收运处置监管。国家发展改革委、住房城乡建设部组织编制 《“十四五”城镇生活垃圾分类和处理设施发展规划》 有序开展厨余垃圾处理设施建设：科学选择处理技术路线；有序推进厨余垃圾处理设施建设；积极探索多元化可持续运营模式。健全可回收物资源化利用设施：统筹规划分拣处理中心；推动可回收物资源化利用设施建设；进一步规范可回收物利用产业链。图 1：无废城市 近年来，中国餐饮业市场规模持续壮大。由于过去垃圾分类政策和餐厨垃圾收运政策不是很完善，废油脂除被正规餐厨企业收运的少部分外，大量流入了下水道中形成了地沟油，由个人回收。地沟油的收集主要从餐饮或食品加工等企业的下水道或隔油池进行。随着垃圾分类的普及和餐厨垃圾管理办法的完善，餐厨企业作为餐厨垃圾回收的唯一正规军，可回收到的废油脂比例将逐渐提高，成为未来废弃油脂的重要资源方。资源化处理是餐厨垃圾处理行业发展的必然选择。资源化利用在更具环保优势的同时，一方面显著降低地沟油回流餐桌的风险，另一方面相对其他处理方式具有显著的经济价值，是餐厨垃圾处理未来重要的发展趋势。各个城市从城市垃圾资源化处理的角度，给有技术、有资质的企业颁发特许经营牌照，让企业进行餐厨垃圾的收运和再利用。图 2：餐厨垃圾处理业务“一横”多业态协同发展现状餐厨垃圾处理市场主要参与者有垃圾焚烧运营企业、地方国企、向产业链下游延伸的工程设备提供商、其他民营非上市公司等。竞争格局较为分散，且单个企业的处置规模较小。受垃圾分类快速推进及“十四五”规划的影响，未来我国餐厨垃圾行业市场，将保持快速增长，手握技术保障、资金支撑、政策资源的企业，将引领整个行业，迎接高速成长的黄金时代。
2、全球碳减排政策推动油脂资源化市场快速发展
生物柴油是废油脂利用的理想途径，具有重要社会和环境意义。餐厨垃圾其中一个重要的资源化产品就是废弃油脂。
此外，根据欧盟最新《可再生能源指令》中的标准，释放相同热量的情况下，由废油脂制成的生物柴油在目前已经产业化
的几类生物柴油中，排出的温室气体是最少的，相比起传统化石燃料减排幅度达 83%，而目前主流原料植物油的减排幅度仅为 45%-54%，用废弃油脂地沟油为原料生产的生物柴油拥有更高的二氧化碳减排属性，远远超过大豆油、菜籽油、棕榈油为原料生产的生物柴油。欧盟作为生物柴油主要消费国家和地区，同时欧盟作为全球碳减排领导者，生物柴油消费量有望持续增加。2023年，欧洲议会批准了《可再生能源指令 RED III》，目标到2030年将可再生能源在欧盟能源消费总量中的份额提高到 42.5%，另外还有 2.5%的指示性上限，整体份额合计将达到 45%（RED II中仅有 32%）。为实现新目标，欧盟生物柴油消费量未来有望持续走高。表 2：欧盟可再生燃料政策一览政策发布时间 政策文件 政策内容
2014年 《可预见的能源和气候目标框架》 该框架强调各种可替代的可再生燃料将有助于解决2030年的交通运输部门应对碳减排的挑战，今后将重点更多地放到电动汽车和立足于非粮作物的生物柴油。
2015年 《生物柴油调和燃料B20/B30 标准》 欧盟允许在化石柴油中添加 20%或 30%的生物柴油，相比之前欧盟车用柴油标准，生物柴油与化石柴油的掺混比例进一步提高。
2018年 《可再生能源指令（第二版）》 要求2030年，可再生能源消费比例达到 32%，其中可再生能源在交通运输部门的占比达到14%。
2021年 “Fit for 55”一揽子计划 到2030年，温室气体减排整体目标提升至 55%。另外，欧盟委员会启动了 ReFuelEU航空计划，要求燃料供应商在欧盟机场机载航空燃料中不断提高可持续航空燃油使用比例，力争在2025年将其占航空燃料比例提升至 2%以上，到2050年提升至 63%以上。
2022年 《可再生能源指令（第二版）》修订案 到2030年，可再生能源在欧盟最终能源消费中的总体目标份额 32%上升至 40%；在交通运输方面提出两个目标，各成员国需完成其中之一：①到2030年，交通运输部门需减少 13%的温室气体排放强度；①到2030年，可再生能源在交通运输部门中的占比由原先的 14%提高至 29%。
2023年 《可再生能源指令 REDIII》2030年将可再生能源在欧盟总能源消费中的份额提高到 42.5%，再增加 2.5%的指示性补充目标，使其达到 45%。我国生物柴油政策普及力度有限，内销渠道不通畅。尽管2005年、2007年分别出台的《可再生能源法》与《柴油机燃料调合用生物柴油(BD100)》相继实现了生物柴油在我国的合法化、标准化，但由于政策缺乏强制混合要求、企业的产品质量参差不齐等原因，燃料油销售企业对生物柴油产品并不信任，迟迟不肯将生物柴油纳入燃料油销售体系。而受销售渠道不通畅的影响，国内生物柴油消费量常年低迷。“十四五”积极推广生物柴油应用，地方政府加速试点燃料掺混，渠道掣肘有望消除。2022年5月10日，国家发展改革委印发了《“十四五”生物经济发展规划》，政策强调要积极推进生物柴油等生物能源的应用，推动我国化石能源向绿色低碳可再生能源转型。从政策实施情况看，以上海为标杆的地方政府正在加速推广生物柴油的试点，2021年 2月初，上海市发改委印发了《上海市支持餐厨废弃油脂制生物柴油推广应用管理办法》；2023年 11月，国家能源局发布《关于组织开展生物柴油推广应用试点示范的通知》；2024年3月29日，国家能源局官网发布了《国家能源局综合司关于公示生物柴油推广应用试点的通知》，公司间接控股股东山东高速集团组织实施了“山东高速集团推广应用试点”。在“国家推广”与“地方试点”双重合力下，国内生物柴油终端销售渠道有望打通，而随着渠道掣肘的逐渐消除，当前内需疲软的现状有望逆转。生物柴油赛道长坡厚雪，未来中国企业仍有望占据一席之地。从原料端看，我国具有全球最有潜力的 UCO（Used cooking oil）供应市场，相关潜在供应量或超 600万吨，目前国内已开发原料规模不足一半，未来仍有较大的拓展空间；从应用端看，尽管国内第一代生物柴油当前未以进入终端销售渠道，但随着中央及地方政府的试点推广、应用潜质更广的第二代生物柴油 HVO的兴起，长期来看，国内生物柴油市场未来仍有望打开，相关产业链机遇凸显。
3、欧盟生物航煤需求潜力突出，国内生物航煤首次规模化试产
餐厨废弃油脂不但可以提炼成生物柴油，还可以制备其升级产品生物航煤，用来添加在航空煤油中实现减排。目前
欧洲层面已经推动多项法案立法来加快生物航煤的推广：（1）“可持续航空燃料”法案明确未来生物燃料的强制添加比例；
（2）“航空碳交易”制度明确后续航空领域碳配额总量及免费配额比例均为大幅减少，促使企业使用生物燃煤等清洁能源
实现减排；（3）要求成员国强制减免生物航煤的税率。 2023年6月28日我国首套生物航煤工业装置在中国石化镇海炼化使用地沟油为原材料，首次产出生物航煤，我国生
物航煤规模化生产迈出重要一步。早在今年五月，中石化的油脂加氢（HEFA）路线生物航煤产品已经通过可持续生物材料圆桌会议（Roundtable on Sustainable Biomaterials）认证，成为亚洲第一家获得该认证的企业，国内生物航煤产业启动在即。2023年7月12日，民航局航空器适航审定司发布了行业标准《航空替代燃料可持续性要求（征求意见稿）》。旨在编制满足国际通用要求符合中国国情的航空替代燃料可持续性标准。中国民航目前已建立完整的航空燃料适航审定体系，但是可持续性评价方面还是空白，标准《航空替代燃料可持续性要求》的编制可以为未来国内发展 SAF（SustainableAviation Fuel）奠定基础，助力民航绿色发展。
4、城市供热市场规模进一步扩大，供暖清洁化转型加快
城市供热是城市基础设施的重要组成部分，是城市经济和社会发展的重要载体，直接关系社会公众的利益关系城市
经济和社会可持续发展，具有显著的意义。在大力推动节能减排，深入打好污染防治攻坚战，加快建立健全绿色低碳循环发展经济体系，推进经济社会发展全面绿色转型，助力实现碳达峰、碳中和目标的背景下，近年来国家陆续出台多部政策及加大财政补贴，来持续推动供热公共机构能效提升、加快供热设施设备节能改造、煤炭减量替代和清洁高效利用、加快供热管网建设、推进农林生物质热电联产项目新建和供热改造等，为实现集中供暖行业的可持续发展奠定基础。随着“生态优先、绿色发展”的发展理念逐步深入人心，大力发展可再生能源、加快能源转型发展已成为全球共识。在鼓励倡导可再生能源开发利用的发展形势下，利用可再生能源供暖成为我国调整能源结构、应对气候变化、合理控制能源多项政策推动能源结构调整、实现节能减排，要求提升清洁能源在集中供暖中的使用，持续推进可再生能源供暖工作。未来集中供暖将加快向清洁化方向发展，生物质能、地热能、核能、垃圾焚烧等新能源由于兼具环保效益和经济效益，将得到更多开发与利用，促进集中供暖能源结构向绿色化转型。
四、主营业务分析
1、概述
2023年，受全球通胀高位运行，经济增速普遍放缓，市场外需下滑，内需不足等不利影响，公司主要销售产品工业级
混合油价格大幅下跌，加上近年来投资并购项目较多，大量的资金需求产生了较多的成本费用，导致公司经营业绩出现一定程度的下滑。
2023年度，公司全年实现营业收入 210,141.31万元，较上年同期增长17.34%，其中供暖业务收入 29,472.25万元，较上年同期增长14.15%；环保无害化处理收入 29,178.18万元，较上年同期增长85.74%；工业级混合油加工与销售业务收入142,660.60万元，较上年同期增长29.41%；节能环保装备与配套工程业务收入 8,522.41万元，较上年同期下降65.59%。实现归属于上市公司股东的净利润 885.11万元，较上年同期下降89.58%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-2,751.08万元，较上年同期下降134.65%；截止本报告期末，公司总资产 539,724.75万元，较上年同期下降3.33%，公司归母净资产 141,577.10万元，较上年同期增加 1.05%。公司在新一届董事会和管理层的领导下，有力实施了一系列解难题、打基础、利长远的重大举措，主营业务稳中有进，运营管理越加规范，运营质量不断提升。在夯实主营业务的基础上，聚焦绿色低碳领域，扎实推进餐厨垃圾收运处置工作，推动垃圾分类的精细化管理，加强食品安全保障，从源头实现餐厨垃圾减量化、无害化、资源化处置，为国家的“两山”、“双碳”切实履行企业社会主体责任。通过对餐厨垃圾收运、处置及资源化再利用全流程数据监测、统计分析，为兰州市开展的中国城市生活垃圾领域国家适当减缓行动项目（IWM NAMA项目）—《城市生活垃圾管理温室气体减排 MRV模型》的建立提供了数据支撑，助力兰州市荣获国家级称号—“中国城市生活垃圾领域国家适当减缓行动项目示范城市”。为适应不断变化的国际 UCO市场认证标准，提升餐厨项目在 UCO行业的市场竞争力，充分发挥公司数字化溯源系统的平台优势，建立涵盖产业全链条的数字化管理体系，2023年 6月，公司启动数字化溯源工作，截至目前已覆盖收运点管理、服务化平台、人员管理、车辆管理、数据统计等重点应用场景。各餐厨项目运用数字化平台不断提升信息化、智能化、精细化和规范化管理水平，积极推进处理设施的提质增效，探索废弃油脂高价值利用和生物质能源开发。后续公司将通过终端资源、技术、渠道和平台资源整合能力构筑核心竞争力，取得在能源环保领域的发展跨越。
2023年度，公司持续深耕“双碳领域”，再次荣获多项殊荣。公司凭借在环境、社会和公司治理(ESG)领域的持续行动，成功入选“2023上市公司 ESG先锋践行者案例”；荣获“2023年度有机废弃物领域领先企业”荣誉称号；山高十方成功入选“山东省绿色低碳高质量发展先行区建设企业试点”；新城热力荣获 2022至2023年度北京市供热行业优秀文明单位、通州区安全生产主体责任示范企业等多项荣誉。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
□是 否
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 适用 □不适用
（5） 营业成本构成
行业分类
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
是 □否
详见本报告第十节财务报告-九、合并范围的变更
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
3、费用
4、研发投入
适用 □不适用
主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响海水-沼液养殖微藻项目 解决沼液资源化问题，促进沼液资源再利用2023年度完成微藻养殖中试实验 利用沼液微藻培养体系，可实现利用微藻脂肪酸转酯化生产生物柴油，同时，提取藻粉中的藻多糖和蛋白，考察其在美妆和医药方面的应用 可生产微藻高附加值副产物厌氧 MBR项目 降低脱泥成本，提高厌氧系统效率2023年度完成中试实验，启动工程化应用 替代常规机械脱泥，降低脱泥成本，提高厌氧负荷及运行稳定性 可降低生产成本，提高厌氧系统生产效率油水分离装备研发项目 提高废弃油脂收集效率2023年度完成项目研发 提高废弃油脂收集效率，降低设备采购成本 提高废弃油脂的收集效率碳源研发 提高餐厨浆液资源化利用率，降低污水系统处理成本2023年度完成中试实验，启动工程化应用 节约污水处理成本 为餐厨垃圾资源化利用开拓新路径Open DT餐厨垃圾全流程溯源系统 以数字化智慧收运系统为基础，研发对餐厨垃圾的产生、收运进行全流程溯源的系统2023年 7月完成研发，在各收运项目全面使用 做到每一桶餐厨垃圾的溯源信息，包括时间、地理信息、餐厅信息和一桶一码，明确每一桶垃圾的来源及运输过程，同时提升收运溯源平台的沟通服务能力及集团品牌化能力 数字化溯源工作是一个影响中国 UCO行业和集团自身生存的问题，同时也是促进集团发展的一个重要机遇，经国外客户认可的数字化溯源系统将是实现集团未来战略发展的重要支撑与保障生产运营数据可视化分析管理系统 应用可视化技术将集团月度经营分析、项目公司月度经营分析等内容进行可视化展示2023年完成研发并持续迭代 取代以往财金部门及项目公司月度经营PPT的制作工作，将数据自动进行可视化图表的展示，用于数据分析及会议 统一了集团经营分析数据源，同时形成了经营数据可视化积累，提升了经营数据分析效率及获取效率，提高了数据对比分析能力生产运营管理系统二期 集团餐厨项目公司数字化程度较低，主要受制于人工控制及调整的作业模式，存在效率低下、安全性差、设备维护成本较高等问题。为了优化现有的作业模式，提高运营管理效率，特此立项2023年 12月完成产品研发与上线试运行 利用生产设备和数字化平台的集成应用提升集团餐厨项目各车间生产水平，通过生产预警、目视化工具等手段实现生产管理的可视化、柔性化、精益化 建立集团统一的生产设备管理体系，提高生产设备使用效率，有效监控设备及备品备件状态，降低设备停机风险、提升设备稳定运行时间；提升人员工作效率；降低备件耗材费用，达到运维协同
5、现金流
（1）经营活动产生的现金流量净额 7.70亿元，比2022年增幅 4,692.42%，主要原因为公司积极回款，尤其出口贸易
油脂大量回款及出口退税增加所致；
（2）投资活动产生的现金流量净额-7.82亿元，比2022年增幅 17.56%，主要原因为本年投资项目减少所致； （3）筹资活动产生的现金流量净额 0.59亿元，比2022年降幅-92.95%，主要原因为公司归还融资款增加所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 □不适用
本年度经营活动产生的现金净流量 7.70亿元与本年度净利润-0.02亿元存在较大差异，主要为工业级混合油业务欠款催收工作加强及出口退税金额增加所致。
五、非主营业务分析
适用 □不适用
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
一年内到期的
其他非流动负
债 107,500,000.00 1.99% 1.99% 主要为并购或有对价变动所致境外资产占比较高□适用 不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
用于抵押的无形资产于2023年的摊销额为 43,367,937.76元（2022年12月31日：34,904,774.72元）。
股权、甘肃驰奈 88.47%股权等为质押物，向银行取得并购款或借款，详见第十节 七、31、长期借款。
注 2：截止2023年12月31日，本公司以子公司恒华佳业、昌泰油脂等对子公司天津奥能的应收账款为质押物，向山
高云创保理（山东）有限责任公司取得保理融资款项，详见第十节 十四、5、（2）关联方资金拆借。注 3：在建工程受限金额、固定资产金额受限金额、无形资产受限金额以单体法人合同金额为准计算。
七、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
适用 □不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用 □不适用公司报告期不存在以套期保值为目的的衍生品投资。则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 未发生重大变化报告期实际损益情况的说明 报告期内确认投资收益-231.48万元。套期保值效果的说 不适用明衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 1、业务风险公司开展外汇衍生品交易业务遵循合法、谨慎、安全和有效的原则，以货币保值和规避汇率风险为目的，不做投机性、套利性的交易操作，但外汇衍生品交易操作仍存在一定的风险。1）市场风险及信用风险公司开展外汇衍生品交易业务时，将受到国际及国内经济政策和经济形势、汇率和利率波动等多种因素影响，具有一定的市场风险及信用风险。2）流动性风险外汇衍生品以公司外汇资产为依据，与实际外汇收支相匹配，需遵守相应交易结算规则及协议约定，相比于货币资金存在着一定的流动性风险。3）操作风险公司在开展外汇衍生品交易业务时，如操作人员未按规定程序进行交易操作或未能充分理解产品信息，将带来操作风险。
2、风险控制措施
1）公司开展的外汇衍生品交易以锁定汇率、规避和防范汇率、利率风险为目的。公司将严格遵守审慎投资原则，选择稳健的投资品种，在董事会审批通过的额度范围内进行投资。2）公司将持续跟踪外汇衍生品公开市场价格或公允价值变动，及时评估外汇衍生品交易的风险敞口变化情况，发现异常情况及时上报，提示风险并执行应急措施。3）选择具有合法经营资格的金融机构进行交易；必要时可聘请外部具有丰富投资管理经验的人员为公司提供咨询服务，保证公司在投资前进行严格、科学的论证，为正确决策提供合理建议。4）公司制定了（证券投资与衍生品交易管理制度》，对包括外汇衍生品在内的证券投资与衍生品交易的原则、范围、决策权限、资金使用的管理监督、信息披露等方面均作了详细规定，能有效防范投资风险。
同时公司将切实执行有关管理制度，配备专人进行跟踪外汇衍生品交易的投向、进展情况，如发现存在可能影响公司资金安全的风险因素，应及时采取相应措施，控制投资风险。5）公司独立董事和监事会有权对公司外汇衍生品交易资金使用情况进行监督与检查。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 具体请见“财务报告”之“公允价值的披露”相关内容。司的经营发展需要。公司制定了《证券投资与衍生品交易管理制度》，投资风险可以得到有效控制。该事项决策程序符合《公司法》《证券法》等有关法律法规和《公司章程》的规定、内控程序健全，不存在损及风险控制情况的专项意见 害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。因此，我们同意公司使用闲置自有资金开展外汇衍生品交易业务。注：报告期内，天津奥能与宁波银行股份有限公司北京分行营业部签订金融衍生产品交易协议，通过远期外汇合约规避外汇风险，截至2023年12月31日已全部交割，无未结余额。2） 报告期内以投机为目的的衍生品投资□适用 不适用公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
后，募集资金净额 592,798,277.99元。上述募集资金已于2021年7月16日到达公司指定的本次募集资金专项存储账户，上述资金到账情况已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了 XYZH/2021BJAA40499《验资报告》。截至2023年12月31日，公司累计使用募集资金总额为 52,040.00万元，其中本年度实际使用募集资金 2,878.99万元，募集资金余额为 7,307.17万元，其中存放于募集资金专户余额为 107.17万元（其中尚未使用募集资金金额为39.83万元，专户存储累计利息、现金管理收益及手续费净额为 67.34万元），尚未到期的进行暂时闲置募集资金补充流动资金的余额为 7,200.00万元。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
1、新城
热力扩
容及改
造项目 是 15,420 4,029.08 1,024.83 3,469.65 86.12%2024年04月12日 / 不适用 否
2、十方
环能餐
厨垃圾
处理技
改项目 否 11,490 11,490 1,854.16 8,289.1 72.14%2024年04月15日 / 不适用 否
3、济南
稼禾香
农业科
技有限
公司水
肥资源
化循环
利用生
产建设
县大朴
生物质
能源有
限公司
生物质
利用扩
建项目 是 5,600 / / / / / 不适用 否
5、收购
兴富 1
号持有
的新城
热力
4.42%股
权 否 3,120 3,120 / 3,120 100.00% / / 不适用 否
6、偿还
负债及
补充流
动资金 否 18,000 16,749.83 / 16,749.8北京驰奈生物能源科技有限股权 是 / 23,655.05 / 20,175.5内 / 不适用 否承诺投资项目小计 -- 60,530 59,279.83 2,878.99 52,040 -- -- / -- --超募资金投向不适用 否合计 -- 60,530 59,279.83 2,878.99 52,040 -- -- 0 -- --分项目说明未达到计划进 1、“新城热力扩容及改造项目”在2023年末仍处于调试阶段，于2024年 4月完成调试并达到预定可使用状态。
2、“十方环能餐厨垃圾处理技改项目”原计划于2023年底完成建设。受技改方案优化调整影响，部分系统调
度、预计收益因） 试及工程施工周期有所延长。该项目已于2024年 4月达到预定可使用状态。项目可行性发生重大变化的情况说明 公司第十届董事会第五十次会议、第十届监事会第二十九次会议以及2021年度股东大会审议通过了《关于变更募投项目部分募集资金用途、实施主体及使用募集资金对外投资的议案》，对部分变更本次非公开发行募集资金投资项目进行了如下说明：“餐厨垃圾无害化处理与资源化利用是国家鼓励的行业。根据《‘十四五’城镇生活垃圾分类和处理设施发展规划》（发改环资〔2021〕642号），我国正加快建设‘无废城市’并统筹推进‘十四五’城镇生活垃圾分类和处理设施建设工作。餐厨垃圾作为生活垃圾中占比最大、资源化价值最高的部分，是推动实施生活垃圾分类制度，实现垃圾减量化、资源化、无害化处理的基础保障，是全面推行垃圾分类的重点关注对象及无废城市建设的核心抓手，市场发展空间巨大。公司聚焦餐厨垃圾无害化处理与废弃油脂资源化利用业务，通过占据核心城市稳定的餐厨垃圾处理前端资源，构建排他废油脂收集网络，在无害化处理与资源化利用的同时，将餐厨废油脂提取加工成工业级混合油脂/生物油，后续拟进一步加工成生物柴油。报告期内公司主业进入高速成长期，现已实现了十余个大中型城市的餐厨垃圾处理投资布局，截止公告日，公司运营餐厨项目产能已达 4,630吨/日。本次变更募投项目情况如下：
1、新城热力扩容及改造项目由公司控股子公司新城热力实施，主要建设内容包括老旧小区供热设施改造、
新建燃气锅炉房和搭建数智化供热云平台。该项目拟于 2021-2023年实施建设，与拟变更后的项目相比，建设周期相对较长、带来的直接收入规模相对较小、项目测算效益相对较低。基于公司目前发展战略聚焦于餐厨垃圾处理业务，在供热业务板块采用稳定发展策略、短期内不新增大额资金投入，公司拟继续使用募集资金实施子项目‘数智化供热云平台建设项目’，将新城热力扩容及改造项目使用募集资金的投资金额调减至4,029.08万元。
2、济南稼禾香农业科技有限公司水肥资源化循环利用生产建设项目由公司全资子公司稼禾香实施，该项目
系将济南餐厨垃圾项目处置后产生的沼液作为肥料用于农业种植，进而实现沼液污染预防和循环利用，主要建设内容包括承租 4,000亩耕地、建设灌溉设施和沼液暂存池以及购置农作物种植设备，实施地位于山东省济南市济阳区。济南市作为黄河流域重点区域，环保政策不断出台。2021年9月3日，山东省发展和改革委员会下发《关于贯彻发改办产业〔2021〕635号文件推进沿黄重点地区工业项目入园及严控高污染、高耗水、高耗能项目的通知》，旨在推进黄河流域生态环境治理和高质量发展。面对日趋严格的环保要求，公司全资子公司济南十方固废处理有限公司拟进一步加大环保投入，进行污水处理提标改造，改造完成后可实现直接达标排放，无需将沼液用于农业种植，因此公司拟终止使用募集资金投入该项目建设。
3、惠民县大朴生物质能源有限公司生物质利用扩建项目由公司全资子公司惠民大朴实施，主要建设内容为
新增年产 3.5万吨生物质颗粒燃料生产线和年产 71,500吨生物炭生产线，项目建设地位于山东省滨州市惠民县。基于公司目前发展战略聚焦于餐厨垃圾处理与废弃油脂资源化利用，生物质能源利用业务后续不作为公司重点发展方向，公司拟终止使用募集资金投入该项目建设。综上所述，本次变更部分募集资金用途系根据公司战略规划和业务布局拓展安排，募投项目变更不会对公司安全合规生产经营造成负面影响，且收购北京驰奈 100%股权的投资进度靠前，有利于提高募集资金使用效率，巩固并提升公司在城乡有机废弃物资源化处理利用领域的行业地位，符合公司未来发展战略，有利于维护公司及全体股东利益。”超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用为保障本次募集资金投资项目的顺利推进，在募集资金到位前公司以自筹资金对募投项目先行投入。截至2021年7月16日止，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为 96,989,812.75元，拟置换金额 96,989,812.75元，已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）于2021年7月21日出具了《北清环能集团股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》（XYZH/2021BJAA40502号）鉴证报告核验。2021年7月28日，公司第十届董事会第三十八次会议及第十届监事会第二十一次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司使用非公开发行股票募集资金置换在募集资金到位前已预先投入募投项目的自筹资金合计 96,989,812.75元。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 适用2021年8月3日，公司第十届董事会第三十九次会议及第十届监事会第二十二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，鉴于随着公司的发展，公司经营所需的流动资金需求相应增加，本着提高募集资金使用效率的原则，公司拟使用部分闲置募集资金人民币 30,000万元暂时补充流动资金，用于主营业务相关的生产经营使用，使用期限自董事会审议批准该议案之日起不超过 12个月。2022年7月30日经董事会公告，截至2022年7月29日将用于暂时补充流动资金的募集资金人民币 30,000万元全部归还至募集资金专用账户，该笔资金使用期限未超过 12个月。2022年8月2日，公司第十届董事会第五十八次会议及第十届监事会第三十四次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用部分闲置募集资金人民币 9,000万元暂时补充流动资金，用于主营业务相关的生产经营使用，使用期限自董事会审议批准该议案之日起不超过 12个月。2023年7月22日经董事会公告，截至2023年7月21日将用于暂时补充流动资金的募集资金人民币 9,000万元全部归还至募集资金专用账户，该笔资金使用期限未超过 12个月。2023年7月24日，公司第十一届董事会第七次会议及第十一届监事会第四次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用部分闲置募集资金人民币 8,000万元暂时补充流动资金，用于主营业务相关的生产经营使用，使用期限自董事会审议批准该议案之日起不超过 12个月。截至2023年12月27日，公司已归还募集资金 800万元。项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 公司尚未使用的募集资金除经审议通过临时补充流动资金的 7,200万元，其余款项均存放于募集资金专户。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用
（3） 募集资金变更项目情况
适用 □不适用
（1） 金额 投入金额
（2） (3)＝
(2)/(1) 用状态日
期 益 性是否发
生重大变
化
收购北京
驰奈生物
能源科技
股权 新城热力
扩容及改
造项目、 济南稼禾香农业科技有限公司水肥资源化循环利用生产建设项目、惠民县大朴生物质能源有限公司生物质利用扩建项目 23,655.05 0 20,175.55 85.29% 交割日后三年内 不适用 否合计 -- 23,655.05 0 20,175.55 -- -- 0 -- --变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） 1、变更原因：公司聚焦餐厨垃圾无害化处理与废弃油脂资源化利用业务，通过占据核心城市稳定的餐厨垃圾处理前端资源，构建排他废油脂收集网络，在无害化处理与资源化利用的同时，将餐厨废油脂提取加工成工业用混合油脂，后续进一步加工成生物柴油。本次变更募投项目情况如下：（1）新城热力扩容及改造项目由公司控股子公司新城热力实施，主要建设内容包括老旧小区供热设施改造、新建燃气锅炉房和搭建数智化供热云平台。该项目拟于 2021-2023年实施建设，与拟变更后的项目相比，建设周期相对较长、带来的直接收入规模相对较小、项目测算效益相对较低。基于公司目前发展战略聚焦于餐厨垃圾处理业务，在供热业务板块采用稳定发展策略、短期内不新增大额资金投入，公司拟继续使用募集资金实施子项目“数智化供热云平台建设项目”，将新城热力扩容及改造项目使用募集资金的投资金额调减至 4,029.08万元。（2）济南稼禾香农业科技有限公司水肥资源化循环利用生产建设项目由公司全资子公司稼禾香实施，该项目系将济南餐厨垃圾项目处置后产生的沼液作为肥料用于农业种植，进而实现沼液污染预防和循环利用，主要建设内容包括承租 4,000亩耕地、建设灌溉设施和沼液暂存池以及购置农作物种植设备，实施地位于山东省济南市济阳区。济南市作为黄河流域重点区域，环保政策不断出台。2021年9月3日，山东省发展和改革委员会下发《关于贯彻发改办产业〔2021〕635号文件推进沿黄重点地区工业项目入园及严控高污染、高耗水、高耗能项目的通知》，旨在推进黄河流域生态环境治理和高质量发展。面对日趋严格的环保要求，公司全资子公司济南十方固废处理有限公司拟进一步加大环保投入，进行污水处理提标改造，改造完成后可实现直接达标排放，无需将沼液用于农业种植，因此公司拟终止使用募集资金投入该项目建设。（3）惠民县大朴生物质能源有限公司生物质利用扩建项目由公司全资子公司惠民大朴实施，主要建设内容为新增年产 3.5万吨生物质颗粒燃料生产线和年产 71,500吨生物炭生产线，项目建设地位于山东省滨州市惠民县。基于公司目前发展战略聚焦于餐厨垃圾处理与废弃油脂资源化利用，生物质能源利用业务后续不作为公司重点发展方向，公司拟终止使用募集资金投入该项目建设。综上所述，本次变更部分募集资金用途系根据公司战略规划和业务布局拓展安排，募投项目变更不会对公司安全合规生产经营造成负面影响，且收购北京驰奈股权的投资进度靠前，有利于提高募集资金使用效率，巩固并提升公司在城乡有机废弃物资源化处理利用领域的行业地位，符合公司未来发展战略，有利于维护公司及全体股东利益。因此公司使用“新城热力扩容及改造项目”中尚未投入的募集资金中 11,390.92万元、“济南稼禾香农业科技有限公司水肥资源化循环利用生产建设项目”中尚未投入的募集资金 6,664.13万元，以及“惠民县大朴生物质能源有限公司生物质利用扩建项目”募集资金 5,600万元，合计 23,655.05万元，用于收购北京驰奈生物能源科技有限公司 99.996%股权。
2、决策程序及信息披露：公司于2022年3月4日召开第十届董事会第五十次会
议、第十届监事会第二十九次会议，于2022年3月31日召开了2021年度股东大
会，审议通过了《关于变更募投项目部分募集资金用途、实施主体及使用募集资金对外投资的议案》。具体内容详见披露于巨潮资讯网的相关公告。未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 不适用变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
适用 □不适用
交易
对方 被出
售股
权 出售
日 交易
价格
（万
元） 本期
初起
至出
售日
该股
权为
上市
公司
贡献
的净
利润
（万
元） 出售
对公
司的
影响 股权
出售
为上
市公
司贡
献的
净利
润占
净利
润总
额的
比例 股权
出售
定价
原则 是否
为关
联交
易 与交
易对
方的
关联
关系 所涉
及的
股权
是否
已全
部过
户 是否
按计
划如
期实
施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措施 披露日期 披露索引山东尚能投资控股集团有限公司、山东尚能实业有限公司 广饶新能股权2023年10月25日 106.2司业务连续性、管理层稳定性及财务状况及经营活动产生重大影响 0.83% 根据《合作协议》股权回购价款的计算方式确定 否 无关联关系 是 是2023年10月27日 详见巨潮资讯网（http://ww
w.cni
nfo.co
m.cn
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外投
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进展
公
告》
九、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
主要子公司为单体报表净利润绝对值为 1000万以上的子公司。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
适用 □不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。□是 否
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