|
| 山金国际(000975)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
2024年上半年，公司紧抓黄金市场高景气机遇，围绕“固本增量，质效双升”年度工作目标，深入推进各项工作高质量完成。公司实现营业收入650,479.31万元，较上年同期增长42.27%，其中有色金属矿采选业收入285,842.01万元，较上年同期增长17.30%；实现营业利润156,303.68万元，较上年同期增长36.70%；实现归属于上市公司股东的净利润107,509.19万元，同比增加46.35%。
报告期内，公司重点开展了以下工作：
（一）提升矿山产能效率，确保“质效双升”实现
通过优化生产流程和加强现场管理，加强“六率”（开采回采率、贫化率、选冶回收率、共伴生矿产资源综合利用率、设备运转率、全员劳动生产率）指标管理，提升资源综合利用效率，积极打造生产系统顺畅高效、三级矿量平衡、采-掘-充均衡的局面。报告期内，公司实现黄金产量4.16吨，完成全年计划指标的52%，实现营业利润156,303.68万元，较上年同期增长36.70%，有效地保障了“质效双升”全年目标责任，企业精益生产水平进一步提升。
（二）持续强化安全管理，安全生产态势平稳
公司始终坚持安全生产底线，严格执行安全生产规定，加强安全风险防控，各下属矿山企业通过不断的安全教育和培训、隐患排查和整改、应急预案和演练、安全设施投入、环保和职业健康管理等措施，强化风险防范，报告期内未发生任何安全、环保事故，继续保持“双零”目标的实现，安全形势稳定。
（三）部署降本增效新举措，成本管控效果显著
公司牢固树立“勤俭办企业”“一切成本皆可控”的理念，始终坚持开源与节流并重、挖潜与增效并举，深入推进“全员、全岗位、全要素、全过程”的系统性降本增效，不断提高企业精细化、精益化管理水平，力促成本不断降低、效益不断提升。
矿山企业落实精益成本管理理念，实施了加强井下生产计划及现场施工管控、降低采场贫化率、加强选矿流程管理、改进选厂工艺等一系列举措。总部招采通过优化采购、提高生产效率等措施，有效降低了成本，提高了盈利能力。
（四）聚焦优质资源获取，资源并购步伐加快
公司充分发挥自身优势，积极开展国内外资源并购的“双向”布局，运用资本市场平台获取优质资源。积极向全球领先黄金企业对标学习，形成高效的资源并购管理架构，重塑矿权和资源储备新格局。
报告期内，公司实施对加拿大矿业公司 Osino Resources Corp.的收购计划，开启了国际化资源布局的第一步。通过本次收购，公司可以快速获得优质资源、提高黄金资源储备，预计投产后提供 5吨/年的黄金产能，符合公司战略目标。公司已经完成了中国境外投资备案相关审批程序，以及已经获得了纳米比亚反垄断竞争委员会（NCC）的批准。截至目前，本次收购的所有审批程序都已经完成，双方已将2024年8月29日定为《交割协议》的完成日期。本次收购尚未正式交割，目前相关工作正在推进中。
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用
四、非主营业务分析
适用 □不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
应收账款 69,337,129.35 0.43% 42,039,764.45 0.26% 0.17%
存货 1,341,015,452.03 8.30% 1,484,606,151.21 9.11% -0.81%固定资产 2,651,503,986.71 16.41% 2,712,874,112.68 16.64% -0.23%在建工程 445,219,283.19 2.76% 388,173,172.06 2.38% 0.38%使用权资产 41,282,628.54 0.26% 49,501,872.57 0.30% -0.04%短期借款 210,188,833.33 1.29% -1.29% 偿还借款合同负债 4,757,030.27 0.03% 19,965,247.07 0.12% -0.09%长期借款 64,081,155.55 0.39% -0.39% 偿还借款租赁负债 20,310,843.22 0.13% 24,045,633.71 0.15% -0.02%交易性金融资
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
行签订三方监管协议，三方对该笔款项进行余额冻结监管。
合计 1,081,453,909.99 —
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用 □不适用体原则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 公司严格按照实际业务需要开展相应比例的衍生品交易，并严格控制风险，考虑期限短及套期会计相关财务信息处理成本与效益，本期未适用套期会计，公司根据财政部《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行会计处理，对衍生品交易业务进行日常核算并在财务报表中正确列报。报告期实际损益情况的说明 衍生品投资主要为期货期权套期保值及远期结售汇，其中套期保值衍生品合约和现货盈亏互抵。套期保值效果的说明 公司开展的套期保值期货现货盈亏互抵，达到了套保目的。衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 1、市场风险，由于金融衍生品市场自身存在着一定的系统性风险，在进行套期保值操作时，需要对价格走势做出合理有效的预判。一旦价格预测发生偏离，可能会影响套期保值业务的效果。
2、资金风险，交易保证金逐日结算制度可能会给公司带来一定的资金流动性风险，公司可能面临或出现未能及时补足交易保证金而被强行平仓造成实际损失的风险。
3、信用风险，交易价格出现对交易对方不利的大幅度波动时，交易对方可能违反合同的相关规定，取消合同，造成公司损失。
4、技术风险，由于无法控制或不可预测的系统、网络、通讯故障等造成交易系统非正常运行，使交易指令出现延迟、中断或数据错误等问题可能会给公司造成损失。已投资衍生品报告期内市场价格 公司对报告期内衍生品投资损益情况进行了确认，报告期内公允价值变动损益人民币739.79万元，按照期末交易所市场价格确定。或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定涉诉情况（如适用） 无衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有)2024年03月23日2） 报告期内以投机为目的的衍生品投资□适用 不适用公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
上述子公司主要财务信息为单体公司口径。合并报表时按照该公司的可辨认资产、负债等在购买日的公允价值为基础，
|
|