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| 永福股份(300712)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
息费用相应增加。
所得税费用 1,315,738.42 4,735,361.67 -72.21% 主要原因是：报告期内利润总额及应纳税所得额较上年同期减少，所得税费用相应减少。研发投入 44,803,924.04 42,773,983.95 4.75% 无重大变动经营活动产生的现金流量净额 -411,178,705.12 -200,097,580.93 -105.49% 主要原因是：报告期内分布式光伏业务增长致资金需求量增加，同时职工薪酬等其他经营性净支出较上年同期增加，导致经营活动净现金流较上年同期减少。投资活动产生的现金流量净额 -43,992,106.84 -40,626,744.38 -8.28% 无重大变动筹资活动产生的现金流量净额 132,904,160.17 138,710,311.48 -4.19% 无重大变动现金及现金等价物净增加额 -321,898,379.48 -101,636,893.80 -216.27% 主要原因是：经营活动产生的现金净流量净额较上年同期减少，同时报告期新增股份回购事项。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
适用 □不适用
益。 是
公允价值变动损益 1,049,298.45 5.50% 主要为灵活远期金融衍生品进行交割，冲回期初确认的交易性金融负债而形成的公允价值变动收益。 是资产减值损失 -1,270,945.41 -6.66% 主要为报告期内计提的合同资产减值准备。 是营业外收入 207,060.10 1.09% 主要为报告期内收到项目保险理赔款。 否营业外支出 66,942.30 0.35% 主要为处置已提完折旧资产损失。 否信用减值损失 -7,291,077.92 -38.23% 主要为根据应收账款政策计 是提的信用减值损失。其他收益 3,827,347.33 20.07% 收到与公司日常经营活动相关的政府补助。 否资产处置收益 -51,872.06 -0.27% 主要为固定资产处置损失。 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
理，分布式光伏业务及新能源投资资金投入增加，同时开展股份回购事项，导致期末货币资金金额减少。式光伏业务持续开展，业务量较年初增加，存货相应增加。长期股权投高新技术产业开发区综合节能减排项目转固定资产。高新技术产业开发区综合节能减排项目转固定资产导致在建工程减少。司新增办公场所及仓库租赁。融资结构，增加新能源项目贷款，同时销售规模增长资金需求增加致报告期末余额较年初增加。司新增办公场所及仓库租赁。应收款项融据背书形式付款，减少了应收款项融资的存量。包项目设备及光伏电站产品组件采购预付款增加。一年内到期的非流动资包分期收款业务由长期应收款科目重分类至一年内到期的非流动资产金额较年初增加。款业务重分类至一年内到期的非流动资产金额较年初增加。智能电网等项目新增开发支出。长期待摊费子公司办公场所装修费用。其他非流动源投资项目预付土地款增加。式光伏业务营收增长对应计提的增值税增加，同时期末可抵扣进项税减少导致报告期末应交增值税金额较年初增加。包分期付款业务重分类至一年内到期的非流动负债金额较年初增加。股份回购。
2、主要境外资产情况
适用 □不适用
资产的具
体内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安全性的控制措施 收益状况 境外资产占公司净资产的比重 是否存在重大减值风险货币资金 运营资金 311.55万元 菲律宾 自主经营 资金支付划转需要执行公司内控流程 正常 0.23% 否货币资金 运营资金 247.82万元 越南 自主经营 资金支付划转需要执行公司内控流程 正常 0.18% 否货币资金 运营资金 3,572.22万元 孟加拉 自主经营 资金支付划转需要执行公司内控流程 正常 2.61% 否应收账款 经营生产 929.64万元 孟加拉 自主经营 经营合同 正常 0.68% 否应收账款 经营生产 3,081.15万元 菲律宾 自主经营 经营合同 正常 2.25% 否合同资产 经营生产 3,319.34万元 菲律宾 自主经营 工程保险 正常 2.42% 否
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
截至2024年6月30日，其他货币资金中人民币70,226,177.89元为本公司向银行申请开具的应付票据保证金，人民币 27,404,699.38元为本公司向银行申请开具无条件、不可撤销的担保函所存入的保证金存款；银行存款中人民币
8,587,054.26元存放于工程建设项目资金监管账户。
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
适用 □不适用
5、募集资金使用情况
□适用 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2） 衍生品投资情况
适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用 □不适用衍生品投资类型 初始投资金额（万美元） 期初金额（万美元） 本期公允价值变动损益(万元） 计入权益的累计公允价值变动（万元） 报告期内购入金额（万美元） 报告期内售出金额（万美元） 期末金额（万美元） 期末投资金额占公司报告期末净资产比例套期保值业务的会计政策、会计核算具体原则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 报告期内，公司套期保值业务的会计政策、会计核算具体原则与上一报告期保持一致，相比未发生重大变化。报告期实际损益情况的说明 报告期内已交割远期结汇合同产生的投资收益为-370.64万元，对应的被套期项目（应收账款）在报告期内的价值变动为 3.03万元，期末期初未交割合约的公允价值变动损益为 104.93万元，公司开展的衍生品交易实际损益金额为-262.68万元。套期保值效果的说 公司开展金融衍生品业务遵循合法、审慎、安全、有效的原则，以套期保值为目的开展远期结汇业务，不做投机性、套利性的交易操作。通过购买金融衍生品合同，并结合项目收款计划，将汇率锁定以降低汇率明 波动带来的非经营性风险，锁定汇率至交割期间确认的公允性价值变动以及交割时确认的投资收益为后期汇率变动所致，不影响项目锁汇的整体效果，即不影响锁汇后的项目利润。账面的亏损原因为美元汇率的提升，实际未出现重大风险，达到了套期保值的目的。衍生品投资资金来源 公司自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） （一）风险分析：1.市场风险：当国内外经济形势发生变化时，可能因标的汇率或利率等市场价格波动导致外汇衍生品价格变动，从而造成亏损的市场风险。2.流动性风险：不合理的外汇衍生品的购买与安排可能引发公司资金的流动性风险。3.信用风险：公司在开展金融衍生品交易业务时，可能存在交易对方在合同到期无法履约的风险。4.操作风险：公司在开展金融衍生品交易业务时，可能存在操作人员未按规定程序审批及操作，从而导致金融衍生品交易损失的风险。5.法律风险：公司在开展金融衍生品交易业务时，可能存在操作人员未能充分理解交易合同条款和产品信息，导致经营活动不符合法律规定或者外部法律事件而造成的交易损失。
（二）控制措施：
1.公司外汇衍生品交易行为均以具体经营业务为依托，以防范和降低汇率风险为目的，遵循套期保值原则，不进行投机性套利交易。2.公司将结合外汇收支实际及计划，适时选择合适的外汇衍生品，适当选择差额交割衍生品，以减少到期日现金流需求，保证在交割时拥有足额资金供清算，所有外汇衍生品交易均以正常的贸易及业务背景为前提来开展。3.公司财务部负责金融衍生品交易的具体操作办理，进行交易前的风险评估，分析交易的可行性及必要性，由于金融衍生品交易以保值为原则，公司财务部结合市场情况，适时调整操作策略，提高保值效果。
当市场发生重大变化时及时上报公司决策层，并及时制定应对方案。
4.公司已制定《汇率管理办法》与《金融衍生品交易管理办法》，对外汇衍生品交易业务的基本原则、审批权限、内部操作流程、信息隔离措施、风险管理、信息披露和档案管理等方面进行了明确规定，能够有效规范金融衍生品交易行为，控制金融衍生品交易风险。5.在进行金融衍生品交易前，在多个交易对手与多种产品之间进行比较分析，选择最适合公司业务背景、流动性强、风险较可控的金融衍生工具开展业务，并选择具有合法资质和资金实力的大型银行开展业务。
公司仅与具有合法资质的大型商业银行开展金融衍生品交易业务，规避可能产生的法律风险。
6.公司审计部负责审查和监督金融衍生品交易的实际运作情况，包括资金使用情况、盈亏情况、会计核算情况、办法执行情况、信息披露情况等。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 本公司衍生品投资仅为远期结汇，每季度末，计量未到期衍生品公允价值的相关参数采用主办银行远期外汇牌价与协议汇率之间的差额确认。公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
（3） 委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
四川立晗新能源有限公司 新设 无显著影响
湖南立昇新能源有限公司 新设 无显著影响湖北立昇新能源有限公司 新设 无显著影响山西立晗新能源科技有限公司 新设 无显著影响浙江立晟新能源有限公司 新设 无显著影响陕西立昇福光新能源有限公司 新设 无显著影响连平县华思新能源有限公司 新购 无显著影响江苏立昇新能源有限公司 新设 无显著影响云南立晗新能源有限公司 新设 无显著影响安徽立晗新能源有限公司 新设 无显著影响江西立晗新能源有限公司 新设 无显著影响海南立晗新能源有限公司 新设 无显著影响汕头永帆智慧海洋工程科技有限公司 注销 无显著影响主要控股参股公司情况说明无
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用 □不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
2024年04月29日 线上 电话沟通 机构 国泰君安证券股份有限公司、深圳中天汇富基金管理有限公司、上海拾贝能信私募基金管理合伙企业（有限合伙）、东兴证券股份有限公司、深圳前海辰星私募证券投资基金管理合伙企业（有限合伙）、太平基金管理有限公司等 10家机构投资者 公司主要业务、业绩情况、分布式光伏集成产品商业模式、数字能源产品、经营计划和目标等。 详见公司在巨潮网披露的《2024年4月29日投资者关系活动记录表》（2024-001）
2024年05月08日 线上 电话沟通 机构、个人 民生证券股份有限公司、广发证券股份有限公司、国泰君安证券股份有限公司、长城证券股份有限公司、华泰证券股份有限公司、嘉实基金管理有限公司、中信证券股份有限公司、东方财富证券股份有限公司、中泰证券股份有限公司、平安银行股份有限公司等的 50位投资者 新兴产品的战略布局、业务发展展望、分布式光伏集成产品市场空间和拓展计划、海外市场布局、电力能源综合集成解决方案业务的规划、业绩预期等。 详见公司在巨潮网披露的《2024年5月8日投资者关系活动记录表》（2024-002）
2024年06月28日 线上 网络平台线上交流 其他 线上参与公司2023年度网上业绩说明会的全体投资者 国外市场扩展、核心竞争优势、经营情况和经营目标、研发重点、回购计划等。 详见公司在巨潮网披露的《2024年6月28日投资者关系活动记录表》（2024-003）十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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