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| 中简科技(300777)经营总结 | | 截止日期 | 2023-12-31 | | 信息来源 | 2023年年度报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
经过多年发展，中国碳纤维产业取得显著成绩，国产化进程加快，产销情况稳步上升，但国产碳纤维领域重复性、同质
化建设的情况较重，也导致行业竞争日趋激烈。随着我国航空航天事业的快速发展，以及高端碳纤维市场的进口替代，相关行业市场容量将持续扩大，在高端碳纤维被国际市场禁运的情况下，航空航天领域高性能碳纤维的需求增加与国内稳定供货能力的不足，一定时期内仍将是我国高性能碳纤维发展面临的结构性矛盾，随着更多的资本进入高端碳纤维市场，未来竞争将加剧。综上，公司面临更大发展机遇的同时，也面临竞争更为激烈的挑战。
二、报告期内公司从事的主要业务
公司主营业务为高性能碳纤维及织物的研发、生产、销售。报告期内，公司主营业务未发生变化。
碳纤维是一种含碳量高于90%的无机纤维，具有质轻、高强度、高模量、导电、导热、耐高温、耐腐蚀、抗冲刷及溅射
等特点，是一种应用前景广阔的战略性新材料，所制备的复合材料具有高比强度、高比模量、抗疲劳、耐腐蚀、可设计性强等优点，容易制造大型结构和整体结构，是满足先进装备结构高性能化与轻量化要求的理想结构材料，可广泛应用于航空航天、海洋工程、新能源装备、工程机械等领域。
1、主要从事业务
公司是我国航空航天用高端碳纤维核心供应商，通过自主设计的柔性化产线，持续的研发投入，不断完善产品谱系和产
品工程化能力，更好的满足用户设计选型与批产需求。在国内率先走通高精尖装备全流程、全周期严苛的“积木式”验证流程，性能、质量、结果均超出预期，实现了我国航空关键主干材料从跟踪仿制到自主创新的转变，践行了重大装备关键材料自主保障的承诺。公司所产的宇航级高性能碳纤维系列产品，在基础研发、技术要求、工艺规范等方面与一般民用产品有所不同，是航空航天高端碳纤维应用高技术壁垒和高起点竞争的体现。以ZT9H为代表的新一代碳纤维产品解决了高端装备结构选材“无米之炊”的难题，是现阶段国内唯一一款已经工程化应用的第三代碳纤维产品，该款产品是用户根据某新应用领域需求正向设计、原创性提出的满足新一代设计应用需求的碳纤维新的技术标准。公司于2015年率先研制，通过4年的持续自主创新和验证迭代，于2019年实现了新一代碳纤维复合材料性能指标的跨代提升，开始了新一代应用的深化研究和验证工作。2023年实现了稳定批产供应，当年贡献收入14,981.68万元，成为继ZT7H之后，持续引领国内高性能碳纤维技术创新的高端产品，实现了首次与世界先进水平并驾齐驱，并在部分指标及应用方面形成了超越。同时，ZM40X在国内率先完成工程化制备，作为另一款第三代碳纤维的典型代表，未来将与ZT9H形成互补，在某些对刚度要求更高的领域发挥其性能优势。以上成果的取得，为公司深厚技术积淀和长期坚持自主创新的体现，是公司长远发展的核心竞争力。公司坚持“技术向纵深发展，应用向纵横发展”的思路，通过航空航天领域的示范带动，促进公司产品在中高端民用市场的推广应用。公司依托深厚的技术积淀、自主可控的设备以及丰富的生产经验，能够稳定批量生产航空航天所需的高性能碳纤维及其织物。随着公司产能逐步释放，可有效将公司技术研发优势转化为产能优势，将进一步提高公司核心竞争力，巩固公司碳纤维产品在国内航空航天领域的地位，有利于开发民用中高端市场。
2、经营模式
1）采购模式
公司生产所需要的原材料为丙烯腈。公司为此建立了合格供方评价及再评价管理制度，形成《合格供方名录》；采购部
定期会同有关部门对合格供方进行评审或再评审，《合格供方名录》实施动态管理，每年度更新一次。丙烯腈及长期使用的原辅料采购必须在《合格供方名录》中选择，其他一般原辅料，采购部可采取询价比较的方式选择供应商。目前，公司已与主要原辅料供货商建立了长期稳定的合作关系。2）生产模式因公司产品主要用于航空航天领域，碳纤维产品性能参数经过长时间实验论证，在客户产品定型之时既已确定，性能参数不会发生改变，公司碳纤维产品均按照客户订单的要求设计和生产，即订单驱动式生产模式。公司掌握了同一生产线装备下，生产不同碳纤维产品的技术，具备根据客户要求量身定制的特定碳纤维产品的能力。公司能依靠智能化柔性生产线为客户提供定制化产品。3）销售模式公司客户主要是国内大型航空航天企业集团，客户明确且集中度高，因此，公司采用直接销售的方式，销售产品全部为高性能碳纤维及碳纤维织物，且绝大部分用于航空航天领域，客户对公司产品各项性能参数指标通过定型、认证、评审通过后，进入最终用户认定的合格供方目录，由客户根据最终用户的需求，向公司下订单并签订合同。公司根据与客户签订的年度合同或年度供货协议，安排年度生产计划；公司根据客户每月下发的《产品交付计划表》组织生产，待公司自检合格后分批次向客户发货；产品交付并经客户检验并确认合格后，确认销售收入。4）质量监控模式公司依托GJB9001C-2017、GB/T19001-2016质量管理体系，建立完整的技术规范、测试标准、接受准则等过程和质量控制体系。在高性能碳纤维的生产制备过程中，形成七大生产过程和五大检验控制过程，并形成高性能碳纤维生产制备的五大过程控制要点，分别包括原料采购及纯化过程、聚丙烯腈纺丝原液制备过程、聚丙烯腈原丝制备过程、预氧化碳化过程、表面处理及上浆过程及碳纤维成品测试，对高性能碳纤维制备过程实施全流程质量监控。。
四、主营业务分析
1、概述
2023年，面对复杂的外部环境，公司保持“有所为有所不为”的战略定力，提升技术创新和产业化发展水平。在主要产
品型号上跟住世界先进水平，缩小差距；在有相对优势的部分产品上达到世界先进水平；在局部可跨越领域实现了突破。报告期内，由于客户需求阶段性节奏变化调整，影响公司当年产品需求，公司报告期内调整了生产计划，生产、交付数量减少，对公司业绩带来影响。公司碳纤维产品全年产量为244.93吨，同比减少21.44%，销量为194.64吨，同比下滑34.93%。报告期内，公司净利润下降还受2022年所得税加计扣除政策及2023年研发费用成倍增长的影响：公司作为高新技术企业，2022年享受该年度四季度购置设备加计扣除优惠政策，影响净利润8,826.15万元；2023年，为满足用户新领域验证、应用需要，公司加大研发投入，完成了技术优化和验证等工作，并持续加大新产品研制力度，研发费用较
2022年增长6213.39万元，增幅116.09%。剔除所得税费用及研发投入影响，公司净利润下滑比例与营业收入下滑比例相近。报告期内，公司资产情况良好，现金流稳定，财务指标健康，具备成长性，公司基本面稳定。报告期内，公司通过加大自身研发能力建设，积极开发拥有自主知识产权的项目，使公司拥有国内碳纤维行业最具竞争力的科研与产业化队伍，有效夯实了公司发展的技术创新能力；通过全力推进三期项目建设及ZT9H产品供货、验证工作，提升了稳定批产能力，将长期的自主创新优势切实转化成为产业化能力，初步满足了某新领域的研发、试制亟需，为后续保供及其他系列产品的市场开拓工作奠定了扎实基础，是发展新质生产力的具体体现，随着应用场景与产业布局的逐步完善，有望率先占领高端碳纤维某些制高点，为保障国家战略性、关键材料供应安全做出应有贡献。基于应用领域整体的趋势与需求方向并未发生根本变化，以及在一定期间内相关领域的应用需求将保持稳定的共识，客户A与公司签订的《产品订货合同》（编号：2022-005，详见公司于2022年3月14日披露的《中简科技股份有限公司关于签订重大销售合同的公告》），目前双方正在就延长执行期限的相关要素进行讨论，积极推进补充协议的签署工作。关于大合同的更多情况请关注本节“2、收入与成本 （4）公司已签订的重大销售合同的履行情况”及后续相关公告。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 适用 □不适用
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
是 □否
行业分类 项目 单位2023年2022年 同比增减
新材料制造业 销售量 KG 194,635.60 299,110.93 -34.93%生产量 KG 244,927.17 311,775.80 -21.44%库存量 KG 48,424.12 3,255.34 1,431.51%相关数据同比发生变动30%以上的原因说明适用 □不适用因客户需求阶段性调整，公司报告期内调整了生产计划，产销量随之减少；公司产线根据客户需求计划进行排产的同时，考虑到产线生产状态的连续性及稳定性，相关产线以较低负荷运行；报告期内客户下发的订单数量计划性降低，导致公司库存量有所增加。
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 适用 □不适用
（5） 营业成本构成
产品分类
产品分类
报告期内，公司主要产品碳纤维及碳纤维织物成本结构较去年同期保持基本稳定，未发生重大变化。其中人工成本及加
工成本占比有所上升主要因为三期项目部分建设完成并开始参与生产，公司人员增多所致，同时固定制造费用也有较大幅度上升，但三期生产线产量尚未达到设计产能，产品单位成本较高，以上几方面原因致使营业成本增加。
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
是 □否
本公司本期纳入合并范围的子公司共2户，详见附注在其他主体中的权益。本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相
比，增加1户，合并范围变更主体的具体信息详见附注合并范围的变更。
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
3、费用
4、研发投入
适用 □不适用
主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响国产T1100级碳纤维材料制备技术研发 研发高强高模碳纤维 开发阶段 达到批产可批量供货 未来开拓新客户，增加新产品销售国产M60J级超高模量碳纤维关键核心技术攻关 研发高强高模碳纤维 产品指标已达标 达到批产可批量供货 航天新产品验证，增加新产品销售超薄型T800-12K碳纤维织物的制备 研发超薄碳纤维织物 开发阶段 达到批产可批量供货 未来开拓新客户，增加新产品销售航空装备用高强高模碳纤维百吨级关键技术研究及产业化 研发高强高模碳纤维及其产业化 已完成产业化建设及设备安装，有关产线、产品通过用户评价并实现投产 可批产达到设计产能 未来开拓新客户，增加新产品销售高品质聚丙烯腈原丝及碳纤维工艺提升研究 新项目稳定性提升 开发阶段 提高产线工艺 未来开拓新客户，增加新产品销售干喷湿纺高强高模碳纤维制备技术研究 研发高强高模碳纤维 设备安装阶段 达到批产可批量供货 开拓航空航天细分领域，增加销售国产T1000级碳纤维材料制备技术研发 研发高强高模碳纤维 开发阶段 达到批产可批量供货 开拓航空航天细分领域，增加销售报告期内，研发项目增加、研发投入大幅增加。研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明□适用 不适用
5、现金流
1、本报告期应收账款到期回款导致经营活动现金流入增加。
2、本报告期产量同比有所下降，致使经营活动现金流出减少。
3、本报告期因募集资金陆续使用，但报告期内尚有结存闲置资金，致投资活动现金流入及流出均有所变动。
4、本报告期员工股权激励归属，收到部分资金，但相较于上年度同期募集资金到账，金额相差较大。本报告期现金分红
较上年度增长较多，筹资活动现金流出增长，筹资活动产生的现金净流出较上年增加较多。
5、以上原因综合致期末现金及现金等价物净增加额大幅上升。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 □不适用
上一年度收取客户的电子债权凭证在本报告期到期收款资金量较大，致使与本年度净利润存在较大差异。
五、非主营业务情况
适用 □不适用
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
注1：截至2023年12月31日止，公司以人民币5,227,393.59元作为保证金，自招商银行股份有限公司常州新北支行开具5,227,393.59元银行承兑汇票。
注2：截至2023年12月31日止，公司以人民币2,580,000.00元存入招商银行股份有限公司常州分行，作为保函保证金，担保到期日为2024年5月8日。
注3：截至2023年12月31日止，公司收取常州高新区人才专项资金12,000,000.00元及利息收入103,180.82元，按照专项资金使用协议约定，接受资金拨付方监管。
七、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
0元；
闲置募
集资金
进行现
金管理
购买理
财产品
尚未赎
回
570,00
0,000.
00元 0
2.85 119,98
2.62 6,910.
58 393,77
8.8 7,973.
募集资金总体使用情况说明
公司本次募集资金净额19.85亿元，截止2023年12月31日，募集资金累计使用14.58亿元。
直接投入三期项目11.24亿元，其中：建筑工程费用约为2.64元，设备购置部署安装费用为7.92亿元，其他费用约为0.68亿元；直接投入补流项目3.34亿元。募集资金在报告期内，公司通过现金管理、协定存款等方式取得综合收益约2,061万元，已在募集资金余额中列示。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(3)＝
(2)/(1
) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报告
期实现
的效益 截止报
告期末
累计实
现的效
益 是否达
到预计
效益 项目可
行性是
否发生
重大变
化
承诺投资项目
1.高性
能碳纤
维及织
物产品
碳纤维织物车间及相关配套设施。报告期内，募投项目部分产线已达到预定可使用状态，该部分产线2023年度已实现效益约为3,889.12万元。项目可行性发生重大变化的情况说明 无超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用截至2023年12月31日，公司以自筹资金预先投入募投项目6,774.80万元，及自筹资金预先支付发行费用179.20万元，并由大华会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证并出具大华核字[2022]0011471号《中简科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告》，经公司第二届董事会第二十三次会议及第二届监事会第二十次会议审议，董事会同意公司使用募集资金置换前述自筹资金的金额为6,774.80万元，及自筹资金预先支付发行费用179.20万元。公司保荐机构、监事会、独立董事对上述以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金事项均发表了同意意见。该募集资金置换已于2022年9月完成。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 存放募集资金专户10,347,973.60元；闲置募集资金进行现金管理购买理财产品尚未赎回570,000,000.00元。募集资金使用及披露中存在的问题或其他 无
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
九、主要控股参股公司分析
□适用 不适用
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
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