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| 博汇股份(300839)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
减少；另一方面，进口原料备货同时导致的经营现金流出投资活动产生的现金流量净额 -249,158,198.16 -76,267,635.68 -226.69% 主要系报告期内新项目购买土地款支出筹资活动产生的现金流量净额 398,676,420.53 41,532,279.71 859.92% 主要系报告期内资金需求增加导致银行借款增加现金及现金等价物净增加额 -59,277,140.44 -143,099,925.40 58.58% 系综合经营活动、投资筹资活动的现金流量变动公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动适用□不适用
1、本报告期企业所得税费用-211.09万元，上年同期1,491.18万元，同比下降114.16%，主要系报告期内亏损所致。
2、经营活动产生的现金流量净额-20,841.11万元,上年同期-10,778.95万元，同比下降93.35%，主要系一方面本期消费税
退税滞后使收到的退税金额同比大幅减少；另一方面，进口原料备货同时导致经营现金流出。
3、投资活动产生的现金流量净额-24,915.82万元,上年同期-7,626.76万元，同比减少226.69%，主要系报告期内新项目购
买土地款支出。
4、筹资活动产生的现金流量净额39,867.64万元，上年同期4,153.23万元，同比增长859.92%，主要系报告期内资金需
求增加导致银行借款增加。5 -5,927.71 -14,309.99 58.58%、现金及现金等价物净增加额 万元，上年同期 万元，同比增长 ，变动原因系综合经营活动、投资筹资活动的现金流量变动。
四、非主营业务分析
适用□不适用
务，持仓部分产生的价值变动 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
□适用不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用□不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
适用□不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□
4、以公允价值计量的金融资产
□
5、募集资金使用情况
适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
适用□不适用
（证监许可【2022】1568号）核准，公司向不特定对象发行不超过人民币397,000,000.00元的可转换公司债券，每张面值为人民币100元，发行数量397万张，发行价格为每张人民币100元，募集资金总额为人民币397,000,000.00元，扣除承销商发行费用人民币6,000,000.00元，减除其他与发行权益性证券直接相关的外部费用人民币1,469,669.83元，实际募集资金净额为389,530,330.17元。
上述募集资金到位情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具信会师报字[2022]第ZF11046号《验资报告》。
公司与募集资金开户银行、保荐机构光大证券股份有限公司分别签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的存储使用进行专户管理。2024年半年度公司募集资金实际使用情况为：
截至2024年6月30日，公司累计收到银行理财收益和银行存款利息收入（扣除银行手续费）702.37万元，累计已使用的募集资金金额为9,144.82万元，尚未使用的募集资金金额30,510.58万元（含净利息及理财收益）。尚未使用的募集资金中用于现金管理21,000万元，其余剩余资金存放于募集资金专户中，本公司将按照经营需要，合理安排募集资金的使用进度。
（2）募集资金承诺项目情况
适用□不适用
(2) 截至
期末
投资
进度
(3)＝
(2)/(1) 项目
达到
预定
可使
用状
态日
期 本报
告期
实现
的效
益 截止
报告
期末
累计
实现
的效
益 是否
达到
预计
效益 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化
承诺投资项目
环保
芳烃
油产
品升
级及
轻烃
综合
利用
因） 环保芳烃油产品升级及轻烃综合利用项目，项目具体包括10万吨/年芳烃油产品深加工生产食品级/化妆品级白油装置、8万吨/年轻质白油补充精制装置及12,000标立方/小时轻烃综合利用装置，建设期2年，预计每年形成销售收入71,772万元，净利润8,800万元（氢气均为自用，不对外销售，销售收入部分不含氢气）；本项目税后内部收益率为17%，税后动态投资回收期7.29年（含建设期）。截至本报告期末，公司轻烃综合利用装置已于2022年6月底正式投入生产，芳烃油产品深加工生产食品级/化妆品级白油装置以及轻质白油补充精制装置尚未开始建设。项目可行性发生重大变化的50,614,156.95元及已支付的发行费用人民币2,007,547.19元，合计金额人民币52,621,704.14元。相关事项详见公司于2022年8月30日披露于在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的有关公告。公司独立董事对该事项发表了同意的独立意见，保荐机构发表了核查意见，立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了专项鉴证报告。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 适用2023年10月25日，公司召开第四届董事会第六次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。为满足公司生产经营需要，缓解业务发展对流动资金的需求，同时提高募集资金使用效率，进一步降低财务成本，在保证募集资金投资项目的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前提下，同意公司使用不超过人民币28,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，用于主营业务相关的生产经营使用，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月，到期或募集资金项目需要时将及时将该资金归还至公司募集资金专户。
截至2024年6月30日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金余额为0万元。
项目
实施
出现
募集
资金
结余
的金
额及
原因 不适用
尚未
使用
的募
集资
金用
途及
去向2023年8月11日，公司召开第四届董事会第五次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设进度，并在有效控制风险的前提下，使用不超过30,000.00万元的闲置募集资金进行现金管理，使用期限自第四届董事会第五次会议审议通过之日起12个月内有效，在前述额度及期限有效期内，可循环滚动使用，并授权管理层代表签署相关合同文件，公司财务部及相关部门负责组织实施和管理。
截至2024年6月30日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的资金为21,000万元。其余剩余资金仍存放于募集资金专用账户，公司将按照经营需要，合理安排募集资金的使用进度。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
（3）募集资金变更项目情况
□适用不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
适用□不适用
报告期内委托理财概况
（2）衍生品投资情况
适用□不适用
1）报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用□不适用则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 1、期货套期因不符合套期会计应用的标准，采用《企业会计准则第22号一金融工具确认和计量》进行会计处理和列报，与现货分别进行会计处理，与上一报告期相比未发生重大变化。
2、远期购汇作为交易性金融资产核算并确立公允价值损益，与上一报告期相比未发生重大变化。
报告期实
际损益情
况的说明 1、报告期内开展套期保值业务，因不符合套期会计应用的标准，未采用套期会计进行账务处理。期货市场损失380.44万元，现货市场盈利1,416.48万元，抵消后合计盈利1,036.04万元，两者风险对冲以达到套期保值的效果。
2、远期购汇业务本期实现收益103.40万元。
套期保值
效果的说
明 规避生产经营活动中因原材料和产品价格波动带来的风险。
衍生品投
资资金来
源 自有资金。
报告期衍
生品持仓
的风险分
析及控制
措施说明
（包括但
不限于市
场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 为防范衍生品及套期保值业务可能存在的市场风险、流动性风险等风险，公司通过完善制度、加强内部风险防控管理、坚持套期保值原则、杜绝投机交易，并根据实际生产需求进行，严格把控交易过程中可能存在的各项风险。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 公允价值的期末计算方式为期货合约在期货市场上的价值。公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□适用不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用不适用
八、主要控股参股公司分析
适用□不适用
询；企业管理；品牌管企业管理合伙企业（有限合伙） 子公司 企业管理咨询、企业管理、品牌管新材料有 子公司 新材料技术
1、北京云骐信息科技有限公司
持股情况：公司持有其100%股权
注册地址：北京市西城区宣武门西大街甲129号21层1-26内2112、2113室注册资本：100万元法定代表人：赵玉军成立日期：2020年8月26日经营范围：技术开发、技术咨询、技术服务、技术推广；经济贸易咨询；市场调查；企业策划；会议服务；工程招标代理；承办展览展示活动；设计、制作、代理、发布广告；销售文化用品、办公用品、机械设备、电子产品、计算机软件及辅助设备。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）2、浙江自贸区恒帆石油化工有限公司持股情况：公司共持有其90%股权，其中直接持有68%，间接持有22%。注册地址：中国（浙江）自由贸易试验区舟山市定海区高新技术产业园区公共仓储B区1号仓库办公楼106室注册资本：2000万元法定代表人：余晓巍成立日期：2021年1月26日经营范围：一般项目：化工产品销售（不含许可类化工产品）；石油制品销售（不含危险化学品）；专用化学产品销售（不含危险化学品）；货物进出口；技术进出口；进出口代理；煤炭及制品销售；塑料制品销售；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；社会经济咨询服务（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。许可项目：危险化学品经营；成品油批发；原油批发（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）。
3、宁波博翔新材料科技有限公司
持股情况：公司持有其100%股权
注册地址：浙江省宁波市镇海区澥浦镇宁波石化经济技术开发区滨海路2366号注册资本：5000万元法定代表人：王律成立日期：2022年03月11日经营范围：一般项目：新材料技术推广服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；新材料技术研发；石油制品制造（不含危险化学品）；润滑油加工、制造（不含危险化学品）；石油制品销售（不含危险化学品）；专用化学产品制造（不含危险化学品）；专用化学产品销售（不含危险化学品）；化工产品销售（不含许可类化工产品）；润滑油销售；货物进出口；进出口代理；技术进出口（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。许可项目：危险化学品经营（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）。
4、博汇化工科技（新加坡）私人有限公司
持股情况：公司持有其100%股权
注册地址：987SERANGOONROADSINGAPORE(328147)注册资本：50万新加坡元经营范围：石油炼化；石油化工产品批发
5、宁波博实企业管理咨询有限公司
持股情况：公司持有其100%股权
注册资本： 万元法定代表人：王律成立日期：2023年3月9日经营范围：一般项目：企业管理咨询；企业管理；品牌管理（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。
6、宁波博承企业管理合伙企业（有限合伙）
持股情况：公司通过博实咨询间接持有其68.75%股权
注册地址：浙江省宁波市镇海区蛟川街道镇骆东路1818号1幢2层注册资本：704万元执行事务合伙人：宁波博实企业管理咨询有限公司（委派代表：王律）2023 6 6成立日期： 年 月 日经营范围：一般项目：企业管理咨询；企业管理；品牌管理（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。
7、宁波博盈新材料有限公司
持股情况：公司持有其75%股权
注册地址：浙江省宁波市北仑区戚家山街道环山路8号113
注册资本：50000万元法定代表人：王律成立日期：2024年3月6日经营范围：一般项目：新材料技术研发；货物进出口；进出口代理；技术进出口；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；石油制品制造（不含危险化学品）；石油制品销售（不含危险化学品）；润滑油加工、制造（不含危险化学品）；润滑油销售；专用化学产品制造（不含危险化学品）；专用化学产品销售（不含危险化学品）；化工产品生产（不含许可类化工产品）；化工产品销售（不含许可类化工产品）；合成材料制造（不含危险化学品）；合成材料销售；生物基材料制造；生物基材料销售；食品添加剂销售；非居住房地产租赁；仓储设备租赁服务；租赁服务（不含许可类租赁服务）（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用□不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资 调研的基本情况索引料
2024年01月03日 公司 实地调研 机构 机构调研 一、公司业务及发展
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