|
| 海融科技(300915)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
减少所致。
所得税费用 10,296,118.57 4,910,436.54 109.68% 主要系本报告期内利润总额增加所致。
研发投入 18,096,210.00 15,893,233.10 13.86%
经营活动产生的现金流量净额 2,433,066.99 17,692,146.37 -86.25% 主要系报告期内采购付款增加所致。投资活动产生的现金流量净额 -289,271,501.68 42,731,807.42 -776.95% 主要系报告期内公司购买理财产品增加、到期赎回减少所致。筹资活动产生的现金流量净额 -52,351,491.54 -38,793,564.30 -34.95% 主要系报告期内实施员工持股计划所致。现金及现金等价物净增加额 -338,107,085.51 24,745,747.80 -1,466.32% 主要系报告期内公司经营、投资、筹资活动综合运营所致。□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
适用 □不适用
公允价值变动损益 401,061.81 0.50% 现金管理购买理财产品，计提公允价值变动损益 否资产减值 -277,755.48 -0.35% 公司计提存货跌价准备 否营业外收入 189,065.61 0.24% 公司出售废品 否营业外支出 314,029.24 0.39% 固定资产报废，捐赠支出 否信用减值损失 -1,096,981.23 -1.38% 应收款项计提坏账准备 否资产处置收益 1,242.72 0.00% 固定资产处置收益 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
适用 □不适用
资产的具
体内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安全性的控制措施 收益状况 境外资产占公司净资产的比重 是否存在重大减值风险海融印度 孙公司 48,888,385.85 印度 自主经营 强化孙公司内部控制建设及有效执行 1,275,424.59 3.23% 否
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
无
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□适用 不适用
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
[2020]2766号）同意注册，公司首次公开发行人民币普通股（A股）1,500万股，每股面值为人民币1.00元，发行价格为人民币70.03元/股，募集资金总额为人民币105,045万元，扣除发行费用人民币8,270.38万元（不含税）后的募集资金净额为人民币96,774.62万元。众华会计师事务所（特殊普通合伙）已于2020年11月26日对本公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具众会字[2020]第09037号《上海海融食品科技股份有限公司截止2020年11月25日验资报告》。截至2024年6月30日止，公司已累计使用募集资金共计37,129.40万元（包含补充流动资金）、手续费支出累计 0.77万元，累计利息收入及现金管理收益7,082.89万元，募集资金结余资金66,727.33万元；其中购买理财产品64,320.00万元，银行账户余额2,407.33万元。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(3)＝
(2)/(1
) 项目达到
预定可使
用状态日
期 本报
告期
实现
的效
益 截止
报告
期末
累计
实现
的效
益 是
否
达
到
预
计
效
益 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化
承诺投资项目
奶油
扩产
和升
级建
设 是 6,263 6,263 32,816 1,995.67 11,114 33.87%2024年12月31日 不适用 否冷冻烘焙工厂建设 是 9,960 9,960 10,906 645.34 1,475.71 13.53%2024年12月31日 不适用 否科技研发中心建设 是 5,026 5,026 20,730 636.45 1,472.06 7.10%2024年12月31日 不适用 否果酱扩产和升级建设项目 是 7,839 7,839 9,919 645.34 1,475.71 14.88%2024年12月31日 不适用 否冷藏库建设项目 是 8,953 8,953 6,018.适用 否补充流动资金情况 随着烘焙、茶饮、餐饮行业快速发展以及消费者食品健康意识和产品创新需求的不断加强，为顺应市场需求，发展并巩固核心业务优势，进一步增强市场竞争力，公司决定对原募投项目的部分建设内容进行升级、优化，丰富产品结构，提升产品品质，积极布局健康食品并抢占高端奶油市场。项目变更后，上海投资咨询集团有限公司于2022年9月28日出具了《上海海融食品科技股份有限公司未来食品智能工厂及研发中心建设项目可行性报告》。公司于2022年9月30日、2022年10月31日召开的第三届董事会第六次会议、第三届监事会第五次会议和2022年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用途、调整投资总额及使用剩余超募资金增说明 加投资的议案》，同意变更部分募集资金用途、调整投资总额及使用剩余超募资金增加投资事项。本次募集资金投资项目调整后，项目投资金额为87,762万元，较原募集资金投资项目增加49,721万元。其中，拟使用募集资金80,389.53万元（其中超募资金40,602.44万元），剩余差额不足部分将通过自有资金补足。超募资金的金额、用途及使用进展情况 适用本公司超募资金总金额为53,733.62万元。公司于2021年10月20日、2021年11月5日召开的第二届董事会第十六次会议和第二届监事会第十三次会议和2021年第二次临时股东大会审议通过了《关于使用部分募集超募资金永久补充流动资金的议案》，同意使用部分超募资金15,000.00万元用于永久补充流动资金。公司于2022年9月30日、2022年10月31日召开的第三届董事会第六次会议、第三届监事会第五次会议和2022年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用途、调整投资总额及使用剩余超募资金增加投资的议案》，同意变更部分募集资金用途、调整投资总额及使用剩余超募资金增加投资事项。本次募集资金投资项目调整后，公司拟使用超募资金40,602.44万元，补充募集资金建设投资。募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用公司于2020年12月21日、2021年1月6日召开的第二届董事会第九次会议、第二届监事会第七次会议和2021年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用募集资金置换已支付发行费用的议案》，同意公司以募集资金置换已支付发行费用12,531,336.67元（不含税），该数据已经众华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的众会字（2020）第09184号《募集资金置换专项鉴证报告》鉴证确认，公司独立董事对此发表了同意的独立意见，保荐机构东方证券承销保荐有限公司经核查也发表了同意的意见。截至2021年12月31日，该笔发行费用已从募集资金专户中转入本公司自有资金账户。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 截止2024年6月30日，本公司募集资金专户账户余额为66,727.33万元，本公司将根据自身发展规划及实际生产经营需求，按照中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所的有关规定，围绕主营业务合理规划资金用途，积极开展项目调研和论证，谨慎、认真地制订超募资金的使用计划。尚未使用的募集资金均存放于公司募集资金专项账户中。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。
（3） 募集资金变更项目情况
适用 □不适用
(1) 本报告期
实际投入
金额 截至期末实
际累计投入
金额(2) 截至期
末投资
进度
(3)=(2)
/(1) 项目达到
预定可使
用状态日
期 本报告
期实现
的效益 是否
达到
预计
效益 变更后的
项目可行
性是否发
生重大变
化
奶油扩产
和升级建
设项目 植脂奶油
扩产建设 32,816 1,995.67 11,114 33.87%2024年12月31日 0 不适用 否冷冻烘焙工厂建设况说明(分具体项目) 公司根据市场变化需求，将原募投项目中的植脂奶油项目调整为奶油项目，丰富了奶油产品品类，在原先植脂奶油产品基础上新增稀奶油、植物蛋白饮品等品类。针对近年来消费升级的加速，市场对代可可脂巧克力的需求有所变化，公司拟决定终止原募投项目果酱、巧克力扩产建设项目中的巧克力相关建设内容。同时，受宏观经济、国际形势及通货膨胀等因素影响，原材料价格持续上涨，生产设备也向数字化、智能化方向发展，导致公司募投项目的土建、人工等成本以及设备的购置成本均出现一定增长。公司于2022年9月30日、2022年10月31日召开第三届董事会第六次会议、第三届监事会第五次会议和2022年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用途、调整投资总额及使用剩余超募资金增加投资的议案》同意公司变更部分募集资金用途、调整投资总额及使用剩余超募资金增加投资事项。公司于2022年9月30日在巨潮资讯网披露了《关于变更部分募集资金用途、调整投资总额及使用剩余超募资金增加投资的公告》（公告编号：2022-053）
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
适用 □不适用
报告期内委托理财概况
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3） 委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
□适用 不适用
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、与食品安全相关的风险
公司的主营业务为奶油、巧克力、果酱等产品的研发、生产和销售，主要产品是烘焙食品原材料，直接关系到食品
安全问题。若公司在原材料采购、生产过程中未严格执行公司的食品质量安全体系产生疏忽，或公司产品在流通至终端消费者的过程中出现食品安全的疏忽，将对公司产品的质量安全产生影响；同时，若同行业其他公司发生食品安全问题，可能将引发终端消费者对公司产品食品质量安全的担忧。应对措施：公司始终坚持质量第一，把食品安全放在首要位置，扎实完善食品质量控制工作，把产品规范建立在HACCP、ISO9001、 ISO22000 体系标准的基础上，全面落实“严控食品安全”的质量方针，对从原辅料采购、生产加工过程、产品质量检验到包装、贮存等全过程实施科学有效的质量监控，实现公司从传统管理方式向科学质量管理模式的转变，从而有效地控制和防范食品安全风险。
2、原材料价格波动风险
公司产品的主要原材料为油脂、葡萄糖、糖等，易受大宗商品价格波动影响。报告期内，公司主要原材料成本占主
营业务成本的比例较高，主要原材料的采购价格对公司生产成本影响较大。若未来主要原材料价格波动幅度较大，公司未采取有效措施控制成本，将会对公司的盈利能力产生影响。应对措施：公司密切关注主要原材料的价格走势，基于对未来价格的预判，对主要原材料价格采用长协价等方式进行锁定，以降低原材料价格波动对公司成本的影响。
3、经销商管理风险
公司主要通过经销商对外销售产品。由于公司产品大部分需要冷链运输，各产品通过经销商的渠道，能够将产品及
时推向最终客户，快速提高产品的市场占有率，扩大品牌影响，节省运输和储藏成本。若公司对经销商管理不善，可能造成经销商不能很好地理解公司品牌和发展目标，影响公司声誉，并且导致客户关系疏离，影响公司的销售和经营。应对措施：公司制定了完备的经销商内控管理制度，从组织架构、人员构成、硬件设施、渠道覆盖、当地市场竞争情况等综合方面进行考核，认定经销商资格。在日常经营管理上，对经销商进行严格的订货和货款结算管理、零售价格的监督管理以及经销商促销活动的管理等，并从销售情况、市场开发、终端烘焙企业满意度等多方面对经销商进行定期考核测评，对于考核不合格的经销商终止合作，从而有效控制经销商管理的风险。
4、市场竞争风险
目前国内奶油行业的主要生产厂商为维益食品（苏州）有限公司、海融科技、立高食品股份有限公司等，行业内规
模化企业和小型生产企业并存。随着我国对食品安全要求越来越高，且消费者消费水平的逐步提高，规模企业逐渐占领市场，抢夺市场份额竞争态势趋于激烈。若公司不能持续创新，抓住机遇扩大业务规模，不断适应消费者需求的升级，将会在未来的市场竞争中处于不利地位。应对措施：公司结合行业发展趋势和消费偏好，通过产品线丰富和细分、品类延伸、定制化等手段来实现产品的更新迭代，满足不同的客户需求；同时，公司不断加强应用研发创新，提高客户服务水平、增加客户粘性，不断适应消费升级的需求。
5、境外市场经营风险
公司的产品出口至泰国、印度尼西亚、越南等东南亚国家，若进口国的政治经济环境变化或进口国对进口食品检验
检疫及监督管理政策变化，公司应对不当将会对公司产品的出口销售产生影响。应对措施：积极关注当地的政治经济环境、法律和税务政策的变化，学习当地相关的法律法规和税务要求，加强对境外子公司的管控，确保公司运营符合当地的政策法规。在此基础上，逐渐实现管理、经营的本地化。
6、核心技术失密风险
公司在长期的自主创新中，通过不断摸索、研究和总结，不断开发新产品，目前已经掌握了植脂奶油、巧克力、果
酱等一系列产品的核心配方，公司已制定了严格的保密制度和相关措施。公司存在相关保密制度和措施不能得到有效执行，而导致核心技术失密的风险。应对措施：公司的核心技术工艺和配方是在长期生产实践过程中形成的。公司的研发、生产和品控等与产品相关的部门均制定了一系列的保密制度和措施。公司与核心研发人员均签署了《保密协议》，约定核心研发人员的保密义务。在生产流程上，为了防止核心配方的外泄，由配方管理办公室负责产品核心原材料的预拌，核心原材料完成预拌后才交由生产部门继续后续工艺流程生产，从而减少生产环节核心配方信息外泄的风险。
7、募投资金使用的风险
在本次募集资金投资项目确定之前，公司对行业市场开展了充分的调研，此次投资项目经过了慎重的可行性研究论
证，并对公司的市场份额、竞争优势、营销网络和管理能力等进行了深入分析。公司认为募集资金投资项目成功实施后，将大大提升公司研发和生产能力，从而提高公司综合竞争力。但不排除由于市场环境的变化，导致募集资金投资项目的实际效益与可行性研究预测的效益存在差异进而影响公司未来的盈利能力。应对措施：公司将密切关注行业和市场环境变化，如行业或市场环境发生重大变化导致募投项目预测的收益与可行性研究预测存在较大差异，公司将在充分调研论证的基础上，经董事会、股东大会审议通过后对募投项目进行适当调整。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用 □不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
2024年04月24日 电话会议 电话沟通 机构 华西证券股份有限公司，深圳市红筹投资有限公司，中信建投证券股份有限公司，长江证券股份有限公司，深圳市四海圆通投资有限公司，郑州市鑫宇投资管理有限公司，东兴证券股份有限公司，民生证券股份有限公司，华鑫证券有限责任公司，西藏长金投资管理有限公司，华创证券有限责任公司，佛山市东盈投资管理有限公司，国盛证券有限责任公司，中国国际金融股份有限公司，华福证券有限责任公司，国信证券股份有限公司，东吴证券股份有限公司，中信证券股份有限公司，山东国惠基金管理有限公司，海南羊角私募基金管理合伙企业(有限合伙)，兴合基金管理有限公司，财通证券股份有限公司，国华兴益保险资产管理有限公司，上海递归私募基金管理有限公司，鸿运私募基金管理(海南)有限公司，万家基金管理有限公司，蒙牛产投，华龙证券股份有限公司，东方证券股份有限公司，国投安信期货有限公司，华金证券股份有限公司，路博迈基金管理(中国)有限公司，上海力驶投资管理有限公司，国投证券股份有限公司，华安证券股份有限公司，汇丰前海证券有限责任公司，光大证券股份有限公司，北京中睿元同投资管理有限 介绍公司基本情况与公司战略布局等 详见巨潮资讯网“公司公告”之“调研”300915海融科技投资者公司，天治基金管理有限公司，中邮证券有限责任公司，浙商证券股份有限公司，对外经济贸易大学，上海申银万国证券研究所有限公司，华泰证券股份有限公司，东北证券股份有限公司，郑州云杉投资管理有限公司，杭州秉怀资产管理有限公司，上海永唐盛世私募基金管理有限公司，弘章大消费投资基金，中银国际证券股份有限公司，太平洋资产管理有限责任公司，海通国际研究有限公司，国都证券股份有限公司，上海大筝资产管理有限公司，北京泾谷私募基金管理有限公司，上海信鱼私募基金管理有限公司，金股证券投资咨询广东有限公司，天风证券股份有限公司，德邦证券股份有限公司，瑞信证券(中国)有限公司，弘康人寿保险股份有限公司，润晖投资管理香港有限公司，上海彤源投资发展有限公司，青岛鸿竹资产管理有限公司
2024年04月29日 深圳证券交易所“互动易平台”（http://irm.cninfo.com.cn） 网络平台线上交流 其他 参与海融科技2023年度网上业绩说明会的投资者 详见巨潮资讯网“公司公告”之“调研”2024年4月29日投资者关系活动记录表 详见巨潮资讯网“公司公告”之“调研”2024年4月29日投资者关系活动记录表十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
|
|