|
| 东瑞股份(001201)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
价格上涨所致。
营业成本 529,385,082.47 640,298,650.23 -17.32% 主要系本期生猪单位成本下降所致。销售费用 28,980,780.13 26,866,364.07 7.87%管理费用 138,206,524.32 105,302,566.32 31.25% 主要系本期折旧摊销费用增加所致。财务费用 30,817,872.35 26,449,331.95 16.52% 主要系本期借款余额增加利息支出增加所致。所得税费用 3,788,875.81 2,909,006.77 30.25% 主要系本期集团应税单位利润上升所致。研发费用 14,515,519.00 11,186,549.91 29.76% 主要系本期研发物料消耗增加所致。经营活动产生的现金流量净额 -78,576,479.19 -61,026,254.30 -28.76% 主要系公司本期采购原材料现金流增加所致。投资活动产生的现金流量净额 -389,240,791.64 -548,190,040.40 29.00% 主要系公司本期长期资产投资减少所致。筹资活动产生的现金流量净额 52,789,280.93 802,254,033.29 -93.42% 主要系公司本期取得借款减少、偿还债务增加所致。现金及现金等价物净增加额 -415,027,989.90 193,037,738.59 -315.00% 主要系公司本期筹资活动产生的现金流量净额减少所致。投资收益 -2,865,302.20 -7,529,350.97 61.94% 主要系合营企业经营亏损同比减少所致。资产减值损失 -24,141.78 -68,120,868.34 99.96% 主要系本期计提的存货跌价准备同比减少所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用
四、非主营业务分析
□适用 不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
资增加，投资活动净现金流出增加所致。应收账款 12,292,227.63 0.20% 9,257,310.83 0.15% 0.05%合同资产存货 516,276,700.27 8.53% 463,556,650.77 7.61% 0.92%投资性房地产长期股权投资 39,237,937.19 0.65% 40,548,075.17 0.67% -0.02%固定资产 3,167,677,440.58 52.36% 3,173,820,883.73 52.07% 0.29%加所致。使用权资产 245,127,903.18 4.05% 247,509,316.61 4.06% -0.01%款增加所致。合同负债 1,892,940.98 0.03% 689,431.55 0.01% 0.02%长期借款 915,837,203.87 15.14% 964,305,334.59 15.82% -0.68%租赁负债 91,798,419.24 1.52% 90,709,777.05 1.49% 0.03%交易性金融资额存单增加所致。生产性生物资致。
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用 □不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
1、上述募集资金总额为200,724.46万元，其中包括了发行费用19,677.43万元，募集资金净额为181,047.03万元。
2、截至2024年6月30日，本公司募集资金累计投入募投项目172,932.23万元，其中：置换以自筹资金预先投入募集资金投资项目43,962.75万元，2021年度以募集资金直接投入募投项目68,318.29万元，2022年度以募集资金直接投入募投项目47,294.55万元，2023年以募集资金直接投入募投项目11,990.95万元，2024年1-6月以募集资金直接投入募投项目1,365.69万元。
3、截至2024年6月30日，利用闲置募集资金进行现金管理取得收益扣除手续费后的净收入为3,796.34万元，其中：2021年度金额为1,892.20万元，2022年度金额为1,350.12万元，2023年金额为417.99万元，2024年1-6月金额为136.03万元。综上，截至2024年6月30日，募集资金累计投入172,932.23万元，募集资金期末余额为11,911.14万元存放于募集资金专户。2023年向特定对象发行股票募集资金使用情况：
1、上述募集资金总额为92,475.59万元，其中包括了发行费用1,374.39万元，募集资金净额为91,101.20万元。
2、截至2024年6月30日，本公司募集资金累计投入募投项目89,074.84万元，其中：置换以自筹资金预先投入募集资金投资项目47,503.62万元，2023年以募集资金直接投入募投项目9,900.00万元，2024年1-6月以募集资金直接投入募投项目31,671.22万元。
3、截至2024年6月30日，利用闲置募集资金进行现金管理取得收益扣除手续费后的净收入为133.63万元，其中：2023年金额为30.88万元，2024年1-6月金额为102.75万元。
综上，截至2024年6月30日，募集资金累计投入89,074.84万元，尚未使用募集资金总额2,160万元，募集资金期末余额为2,483.27万元存放于募集资金专户，其中包含已置换尚未转出的以自筹资金支付发行费用305.27万元和尚未支付的发行费用18万元。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(2)/(1) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报告
期实现
的效益 是否达
到预计
效益 项目可
行性是
否发生
重大变
化
承诺投资项目
紫金东
瑞农业
发展有
限公司
富竹生
态养殖
因） 1、截至2024年6月30日，紫金东瑞农业发展有限公司富竹生态养殖项目已投产但未有产出，2024年上半年产销量未达预期目标，导致项目未达到预计效益。
2、连平东瑞高床养殖项目于2021年12月整体完工投产，因2023年该项目周边疫病频发，公司为防控疫病、降低风险，提前和加速生猪出栏，2024年上半年产销量未达预期目标，导致项目未能达到预期效益。
3、和平东瑞农牧发展有限公司高床生态养殖项目生猪价格未达预期，导致项目未能达到预期效益。
4、东瑞食品集团股份有限公司致富猪场改扩建（灯塔种猪场迁改）项目生猪价格未达预期，导致项目未能
达到预期效益。
5、惠州东瑞多层楼房生猪养殖项目因前期工作未完成，截至2024年6月30日尚未动工。
项目可
行性发 不适用
生重大
变化的
情况说
明
超募资
金的金
额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 适用以前年度发生变更募集资金投资项目后的新增募投项目为“惠州东瑞多层楼房生猪养殖项目”，实施地点为广东省惠州市；原募投项目“紫金东瑞农业发展有限公司富竹生态养殖项目”实施地点不变。募集资金投资项目实施方式调整情况 适用以前年度发生
1、紫金东瑞农业发展有限公司富竹生态养殖项目：
调整前：项目原计划总投资53,000.00万元，其中建设投资41,843.33万元，新增生物资产投资8,480.00万元，流动资金2,676.67万元；项目建成后，达产后可形成年出栏531,200.00头生猪的规模，其中：仔猪500,000.00头、商品肉猪20,000.00头、种猪3,700.00头、淘汰母猪7,500.00头。调整后：项目总投资变更为43,000.00万元，其中建设投资37,871.97万元，新增生物资产投资2,700.00万元，流动资金2,428.03万元。项目建成后，达产年可形成年出栏211,777头生猪的规模；其中：仔猪76,581头、商品肉猪135,196头。
2、惠州东瑞多层楼房生猪养殖项目：
新增募投项目：项目总投资55,000.00万元，其中使用募集资金10,000.00万元；该项目建成达产后将形成20万头商品猪产能，有助于公司形成产能规模效益，增强市场竞争力。募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用
1、公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为人民币43,962.75万元。公司于2021年5月21日召开第二届董事会第十八次会议和第二届监事会第八次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金43,962.75万元置换预先投入募投项目的自筹资金43,962.75万元。致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次募集资金投资项目预先投入的自筹资金进行了专项审核，并出具了致同专字（2021）第440A011068号《关于东瑞食品集团股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》，独立董事和保荐机构发表了明确同意意见。
2、公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为人民币47,503.62万元。公司于2023年12月22日召开了第三届董事会第八次会议、第三届监事会第八次会议，会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金47,503.62万元及已支付发行费用的自筹资金305.27万元。致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次募集资金投资项目预先投入的自筹资金进行了专项审核，并出具了致同专字（2023）第440A020880号《关于东瑞食品集团股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》，独立董事和保荐机构发表了明确同意意见。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 适用公司于2023年12月22日召开了第三届董事会第八次会议、第三届监事会第八次会议和2024年1月11日召开了2024年第一次临时股东大会，会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用向特定对象发行股票的闲置募集资金额度不超过人民币4亿元（含本数）、使用自有资金额度不超过人民币7亿元（含本数）进行现金管理，使用期限为自公司股东大会审议通过之日起12个月内有效，在上述额度范围及使用期限内，资金可以滚动使用。报告期内，公司未使用向特定对象发行股票募集资金进行现金管理，截至2024年6月30日，理财产品无余额。项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使 截至2024年6月30日，尚未使用的募集资金均存放于募集资金专户中。用的募集资金用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用
（3） 募集资金变更项目情况
适用 □不适用
(2) 截至期
末投资
进度
(3)=(2)
/(1) 项目达到
预定可使
用状态日
期 本报告期
实现的效
益 是否达到
预计效益 变更后的
项目可行
性是否发
生重大变
化
紫金东瑞
农业发展
有限公司
富竹生态
养殖项目 紫金东瑞
农业发展
有限公司
富竹生态
养殖项目 43,000 1,365.69 42,903.67 99.78%2023年12月31日 -581.86 否 否惠州东瑞农牧多层楼房生猪养殖项目 紫金东瑞农业发展有限公司富竹生态变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) 1、紫金东瑞农业发展有限公司富竹生态养殖项目变更的原因：紫金农业项目原计划达产后可形成年出栏531,200.00头生猪的规模；其中仔猪500,000.00头、商品肉猪20,000.00头、种猪3,700.00头、淘汰母猪7,500.00头。该项目主要产品为仔猪，主要用于满足外部养殖场采购仔猪进行育肥的业务需要。随着国内生猪产能的逐步恢复，规模化养殖场自行培育仔猪的比例逐步提升，外部养殖场对于采购仔猪用于育肥的业务需求下降，仔猪的市场价格亦随之大幅下滑。
与此同时，商品猪的价格仍保持较高水平，销售商品猪可以获得更高的收益。因此，公司拟改变紫金农业项目的实施方式，改变出栏生猪的产品结构，由仔猪为主改为商品猪为主，以取得更高的收益。
2、新增募投项目的原因：
公司拟将紫金农业项目变更后的结余募集资金10,000万元投入惠州东瑞多层楼房生猪养殖项目，该项目实施主体为控股子公司惠州市东瑞农牧发展有限公司，该项目达产后将形成年出栏20万头商品猪产能，有助于公司形成产能规模效益，增强市场竞争力。惠州东瑞项目将是公司在粤港澳大湾区区域内进行产业布局的开端，该项目的建设有助于公司扩大产品市场覆盖范围，进一步巩固公司已有的市场地位，提升公司在粤港澳大湾区市场的综合竞争实力。本次新增募投项目，主要产品与公司目前的主营产品一致，为公司主营业务。
3、决策程序：
本次变更部分募集资金投资项目实施方式和募集资金用途事项业经公司第三届董事会第二次会议、第三届监事会第二次会议审议通过、2023年第二次临时股东大会审议通过；独立董事对该事项发表了同意的独立意见，保荐机构发表了同意的核查意见。实施方式和募集资金用途的公告》（公告编号：2023-006）。未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 截至2024年6月30日，紫金东瑞农业发展有限公司富竹生态养殖项目已投产但未有产出，2024年上半年产销量未达预期目标，导致项目未达到预计效益。变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
|
|