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| 惠城环保(300779)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
2024年上半年公司实现营业总收入 59,430.71万元，同比增长17.49%；利润总额3,201.97万元，同比减少 63.77%；归属于母公司股东净利润 3,495.81万元，同比减少59.37%。报告期内，公司营业收入同比增加，主要原因是公司积极开拓市场，催化剂销量和收入大幅增加，同时随着新项目运行，蒸汽收入及残膜回收业务收入也有所增加。但是由于催化剂行业竞争激烈，催化剂销售单价及废催化剂处理处置单价同比继续降低，利润空间不断压缩；同时随着新项目逐步运行，折旧费用、人工成本等生产运行费用同比增加，以及停工检修的影响，项目利润水平同比降低。此外，公司不断开拓新项目，项目储备人员成本、管理等费用增加，项目效益尚未释放，导致公司整体成本、费用上升，净利润较去年同期降幅较大。
具体业务情况参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
加所致。
营业成本 451,321,368.62 336,804,185.49 34.00% 主要是一方面销量及收入增加，销售成本相应增加，同时随着新项目运行，折旧费用、人工成本等同比大幅增加，以及停工检修的影响，公司成本较去年同期增加较大。销售费用 14,936,064.72 11,697,888.25 27.68% 主要是本报告期市场开拓销量增加，代理费及人工成本增加所致。管理费用 48,954,342.99 30,904,932.69 58.40% 主要是随着各子公司业务开展，职工薪酬及折旧等费用增加所致。财务费用 28,892,768.94 23,564,840.29 22.61% 主要是项目去年建成投产，固定资产贷款及可转债利息停止资本化，计入当期费用，导致财务费用大幅增加。所得税费用 -6,997,673.31 -4,903,664.66 -42.70% 主要是本报告期可弥补亏损增加，确认递延所得税资产所致。研发投入 12,079,710.43 10,964,492.90 10.17% 主要是本报告期研发投入增加所致。经营活动产生的现金流量净额 34,532,698.15 46,685,390.93 -26.03% 主要是购买商品、劳务以及支付给职工的现金增加所致。投资活动产生的现金流量净额 -449,860,893.37 -247,086,539.01 -82.07% 主要是本报告期购买理财及项目建设支出增加所致。筹资活动产生的现金流量净额 437,620,037.87 160,722,263.94 172.28% 主要是本报告期借款增加所致。现金及现金等价物净增加额 21,820,433.76 -38,889,372.53 156.11% 主要是筹资活动产生的现金流量净额增加所致。税金及附加 5,061,262.97 2,930,790.04 72.69% 主要是本报告期房产税增加所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
适用 □不适用
产生的理财收益。 否
公允价值变动损益 -667,817.00 -2.09% 主要是交易性金融资产公允价值变动损益。 否没利得收入。 否营业外支出 12,753.95 0.04% 否信用减值损失 -4,910,608.68 -15.34% 主要是应收款项计提的坏账准备。 否其他收益 2,861,200.10 8.94% 主要是收到的各项政府补助。 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
入增加，款项尚未收回所致。合同资产 0.00% 0.00% 0.00%存货 203,267,397.增加所致。使用权资产 3,500,213.08 0.09% 4,962,066.52 0.15% -0.06%短期借款 120,823,770.所致。长期借款 1,233,919,43行贷款所致。租赁负债 75,604.19 0.00% 72,179.39 0.00% 0.00%交易性金融资产 111,894,701.产品增加所致。应收票据 21,350,404.0资 0.00% 13,957,922.4全部转出所致。预付款项 55,108,741.0备款增加所致。其他应收款 22,787,516.8产 53,136,975.5项税增加所致。长期应收款 3,300,000.00 0.09% 3,300,000.00 0.10% -0.01%无形资产 283,059,641.购置所致。商誉 1,746,589.64 0.05% 1,746,589.64 0.05% 0.00%长期待摊费楼装修费摊销所致。递延所得税资产 20,355,467.7损增加，确认递延所得税资产所致。其他非流动资产 141,960,020.付账款增加所致。应付票据 45,058,026.1酬 10,556,671.2所致。其他应付款 198,568,502.的非流动负债 342,843,087.借款分类为一年内到期的非流动负债所致。其他流动负债 38,549,119.5股所致。长期应付款 50,348,091.8资租赁款减少所致。递延收益 49,565,427.7治理和节能减碳专项补助所致。递延所得税评估增值确认递延所得税负债所致。股本 194,957,514.转增股本及可转债转股所致。其他权益工具 22,984,578.0股所致。资本公积 824,844,311.所致。盈余公积 26,392,782.5
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用 □不适用
cn，公告编号2021-1万吨-年绿电储能新材料cn，公告编号2024-混合塑料资源化综合利用示范性 自建 是 废弃资源综合利用行业 63,686,6282,607资金、银行贷款 5.50% 0.00 不适用项目合计 -- -- -- 105,918,149.61 1,234,234,4 -- -- 0.00 1,115,850,7 -- -- --
4、以公允价值计量的金融资产
适用 □不适用
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
公司首次公开发行股票募集资金使用情况：截至2024年6月30日，本公司累计使用募集资金24,098.87万元，其中：
补充流动资金及偿还银行贷款4,500万元；1万吨/年工业固废处理及资源化利用项目支付项目建设款9,981.43万元；3万吨/年FCC催化装置固体废弃物再生及利用项目支付项目设备款9,617.44万元。用于暂时补充流动资金5,925万元。
结构性存款理财收入332.75万元，募集资金银行存款累计利息收入扣除银行手续费支出后的净额118.6万元，募集资金专户余额人民币248.71万元。公司严格按照相关法律法规的规定存放、使用和管理募集资金，并履行了相应的义务，报告期内未发生违法违规情形。公司发行可转债募集资金使用情况：截至2024年6月30日，本公司累计使用募集资金28,017.31万元，用于4万吨/年FCC催化新材料项目（一阶段）项目。用于暂时补充流动资金3,250万元。购买理财收入49.37万元，募集资金银行存款累计利息收入扣除银行手续费支出后的净额13.04万元，募集资金专户余额人民币16.68万元（含理财收益及净利息收入）。公司严格按照相关法律法规的规定存放、使用和管理募集资金，并履行了相应的义务，报告期内未发生违法违规情形。公司向特定对象发行股票募集资金使用情况：截至2024年6月30日，本公司累计使用募集资金30,836.96万元，用于补充流动资金30,836.96万元。募集资金银行存款累计利息收入扣除银行手续费支出后的净额1.47万元，募集资金专户已于2024年6月19日销户。公司严格按照相关法律法规的规定存放、使用和管理募集资金，并履行了相应的义务，报告期内未发生违法违规情形。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(2) 截至
期末
投资
进度
(3)＝
(2)/(
1) 项目
达到
预定
可使
用状
态日
期 本报
告期
实现
的效
益 截止
报告
期末
累计
实现
的效
益 是否
达到
预计
效益 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化
承诺投资项目
一、3万吨/年FCC催化装置固体废弃物再生及利用二、1万吨/年工业固废处理及资源化利用项目 否 10,136.28 10,136.28 10,13%2019年03月31日 -三、补充营运资金及偿还银行贷款 否 4,500 4,500 4,500 0 4,500 100.00% 不适用 否四、4万吨/年FCC催化新材料项目（一阶段）五、向特定对 否 30,836.96 30,836.96 30,830% 不适用 否象发行股票用于补充营运资金及偿还银行贷款承诺投资项目小计 -- 91,879.77 91,879.77 91,879.77 5,1293.14 -- -- 1,749超募资金投向资金投向9.77 91,879.77 91,879.77 5,1293.14 -- -- 1,749分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） （1）“1万吨/年工业固废处理及资源化利用项目”、“3万吨/年FCC催化装置固体废弃物再生及利用项目”、“4万吨/年FCC催化新材料项目（一阶段）” 项目均已建成投产。
（2）“1万吨/年工业固废处理及资源化利用项目”效益未达预期主要原因：由于市场竞争激烈，危废处置及
硫酸铝销售价格降低，装置未达到预期产能及销量。
（3）“3万吨/年FCC催化装置固体废弃物再生及利用项目”效益未达预期主要原因：由于市场竞争加剧，公
司为了保持市场占有率，处置服务价格下降，产能释放不及预期。
（4）“4万吨/年FCC催化新材料项目（一阶段）”效益未达预期主要原因：受山东地炼整合、部分国企采购
减少等因素影响，市场竞争加剧，公司产品价格下降；同时主要原材料和能源价格升高，单位成本增加。
项目
可行
性发
生重
大变
化的
政府规划，该区域不适宜建设原募集资金项目。同时公司通过土地出让的方式取得黄岛区滨海公路南、魏家滩村西约102,577平方米地块的国有土地使用权。公司于2020年10月28日召开第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第十一次会议，并于2020年11月13日召开2020年第三次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，同意公司变更募投项目实施地点。募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用
（1）截止2019年5月31日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为6,184.07万元，并经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具信会师报字【2019】第ZG11567号募集资金置换专项审核报告。2019年8月1日置换4,000万元，2日置换2,184.07万元。（详见公司公告2019-016号）（2）截止2021年7月19日，公司以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金人民币16,673.65万，并经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具信会师报字[2021]第ZG11736号募集资金置换专项审核报告。
（详见公司公告2021-072号）。截至报告期末，公司已完成置换。
用闲
置募
集资
金暂
时补
充流
动资
金情
况 适用
2023年1月31日召开第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第十二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司计划使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，总额不超过人民币20,000万元，用于与主营业务相关的生产经营。补充流动资金的使用期限自董事会审议批准之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。2023年1月31日至2023年3月 4日，工行募集资金专户转出11,500.00万元用于补充流动资金，建行募集资金专户转出7,900.00万元补充流动资金，2023年7月28日,上述补充流动资金的19,400万元闲置募集资金已全部归还至募集资金专户。2023年7月31日召开第三届董事会第二十一次会议、第三届监事会第十八次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司计划使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，总额不超过人民币20,000万元，用于与主营业务相关的生产经营。补充流动资金的使用期限自董事会审议批准之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。2023年8月4日，工行募集资金专户转出9,000.00万元用于补充流动资金，建行募集资金专户转出7,000.00万元补充流动资金，2023年8月29日建行募集资金专户收回100.00万元，2023年10月10日至2023年12月25日建行募集资金专户收回2,200.00万元。 2024年1月至6月，工行募集资金专户合计收回补流资金3,075.00万元，建行募集资金专户合计收回补流资金1,450.00万元，截至2024年6月30日止，工行募集资金专户有5,925.00万元补充流动资金尚未收回，建行募集资金专户有3,250.00万元补充流动资金尚未收回。项目实施出现募集资金结余的金额及 适用鉴于公司募集资金投资项目已实施完毕并达到预定可使用状态，截至2024年6月26日，“3万吨/年FCC催化装置固体废弃物再生及利用项目”节余募集资金为4,780.53万元、“1万吨/年工业固废处理及资源化利用项目”节余募集资金为140.95万元、“4万吨/年FCC催化新材料项目（一阶段）”节余募集资金为977.45万元，为了更好地提高募集资金使用效益，公司拟将上述节余募集资金用于永久补充流动资金。具体详见公告编号：2024-057。原因尚未使用的募集资金用途及去向 (1)闲置募集资金补充流动资金情况，参见上述“用闲置募集资金暂时补充流动资金情况”。
(2)其余募集资金均存放于公司募集资金专户。
募集
资金
使用
及披
露中
存在
的问
题或
其他
情况 无
（3） 募集资金变更项目情况
适用 □不适用
(2) 截至期末
投资进度
(3)=(2)/
(1) 项目达到
预定可使
用状态日
期 本报告期
实现的效
益 是否达到
预计效益 变更后的
项目可行
性是否发
生重大变
化
3万吨/
年FCC催
化装置固
体废弃物
再生及利
用项目 3万吨/
年FCC催
化装置固
体废弃物
再生及利
用项目 15,184.9
5 3,554.67 9,617.44 63.34%2023年04月30日 610.89 否 否合计 -- 15,184.95 3,554.67 9,617.44 -- -- 610.89 -- --变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) “3万吨/年 FCC催化装置固体废弃物再生及利用项目”原实施地点位于青岛市黄岛区石化工业区内，现由于政府规划，该区域不适宜建设原募集资金项目。同时公司通过土地出让的方式取得黄岛区滨海公路南、魏家滩村西约102,577平方米地块的国有土地使用权。公司拟将变更后的募投项目建设在该区域。公司于2020年10月28日召开第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第十一次会议以全票同意审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，并于2020年11月13日经第三次临时股东大会审议通过。未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 同上变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 未发生变化注：首次公开发行股票募集资金投资项目“3万吨/年FCC 催化装置固体废弃物再生及利用项目”项目预计节余募集资金4,780.53万元、“1万吨/年工业固废处理及资源化利用项目”项目预计节余募集资金 140.95万元，向不特定对象发行可转换公司债券募集资金投资项目“4万吨/年 FCC 催化新材料项目预计节余募集资金 977.45万元，存在节余的主要原因为：第一，项目初始规划时间距离实际实施时间较长，实施过程中，公司通过不断改进工艺、优化设计方案等，使得实际投资额有所降低；第二，项目实施过程中，公司从项目的实际情况出发，本着节约、合理、有效的原则，科学审慎地使用资金，严格把控项目各个环节，合理地降低项目建设成本和费用。为了更好地提高募集资金使用效益，公司拟将上述节余募集资金用于永久补充流动资金，该事项于2024年7月15日经公司2024年第三次临时股东大会审议通过。具体内容详见公司在巨潮资讯网披露的《关于部分募投项目结项并将节余募集资金用于永久补充流动资金的公告》（公告编号：2024-057）等相关公告。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
适用 □不适用
报告期内委托理财概况
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3） 委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
九江惠城环境科技有限公司 新设 报告期对公司生产经营和业绩没有重大影响揭阳市东粤新材料研发有限公司 新设 报告期对公司生产经营和业绩没有重大影响奇台惠疆环保科技有限公司 新设 报告期对公司生产经营和业绩没有重大影响阿克苏惠疆环保科技有限公司 新设 报告期对公司生产经营和业绩没有重大影响广东东粤国业环境科技有限公司 并购 报告期对公司生产经营和业绩没有重大影响主要控股参股公司情况说明东粤环保石油焦制氢灰渣综合利用项目是广东石化炼化一体化项目配套的环保装置，为国内首套高硫石油焦制氢灰渣综合利用装置，该装置于2022年 12月投入运行，新增处理处置服务费及资源化产品销售收入，本报告期实现营业收入 36,403.16万元，净利润7,666.90万元。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用 □不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
2024年05月14日 青岛市黄岛区萧山路7号惠城广场418会议室 实地调研 机构、个人 聚鸣投资、鹤禧投资、中信证券、非马资产、华鑫证券、商田投资、国盛环保、汉马恒生、国联证券、工银瑞信基金、乾惕投资、深圳市瑞丰银投资、华西证券、汐泰投资、淳元投资、星石投资、中邮创业基金、北京盛华投资等机构及个人投资者 详见2024年5月14日登载于巨潮资讯网（www.cninfo《投资者关系活动记录表》（编号：
2024-001） 详见2024年5月14日登载于巨潮资讯网（www.cninfo《投资者关系活动记录表》（编号：
2024-001）
2024年06月18日 青岛市黄岛区萧山路7号惠城广场417会议室 实地调研 机构 中邮基金、浙商证券、鸿途私募、慈阳投资、浙商石化、汇盛投资、星元投资、臻谦投资、歌汝资产 详见2024年6月18日登载于巨潮资讯网（www.cninfo《投资者关系活动记录表》（编号：
2024-002） 详见2024年6月18日登载于巨潮资讯网（www.cninfo《投资者关系活动记录表》（编号：
2024-002）
十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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