|
| 长虹华意(000404)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
1、主要财务数据同比变动情况
所得税费用 51,838,746.25 34,558,329.13 50.00% 主要系利润总额增加，及华意母公司、华铸公司完成弥补亏损本年开始缴纳所得税所致研发投入 197,325,822.48 236,379,681.85 -16.52% 无重大变化经营活动产生的现金流量净额 369,126,038.35 577,639,249.19 -36.10% 主要系本期销售回款有所减少所致投资活动产生的现金流量净额 356,956,061.70 225,175,113.40 58.52% 主要系本公司本期远期外汇合约交割损失减少，以及出让格兰博股权收到的现金净额所致筹资活动产生的现金流量净额 354,011,843.89 -235,787,946.99 不适用 主要系本期新增借款金额相对借款到期归还金额同比更多所致现金及现金等价物净增加额 1,089,752,672.93 583,038,463.77 86.91% 主要系投资、筹资活动现金流净额增加所致，是经营活动现金流净额与投资活动产生的现金流量净额、筹资活动现流净额品叠之后的结果公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。2.营业收入构成
3、占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用
四、非主营业务分析
适用 □不适用
确认-221万元，以及来自参股公司的投资收益203万元 参股公司的投资收益、长虹集团财务公司分红具有可持续性，投资银行理财产品与远期结汇业务的收益具有不确定性。公允价值变动损益 -15,006,926.51 -4.03% 主要系未到期远期外汇合同公允价值变动损失 否资产减值 -21,856,634.36 -5.88% 主要系计提存货跌价准备2,186万元 否营业外收入 2,053,844.71 0.55% 主要有罚金违约金204万元 否营业外支出 376,194.06 0.10% 主要是罚款、滞纳金及赔偿金及其他支出 否其他收益 10,697,291.91 2.88% 主要系政府补助 否信用减值损失 22,742,026.14 6.11% 主要系计提和转回的坏账准备 否资产处置收益 -3,112,957.00 -0.84% 主要系处置固定资产产生损失 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
投资性房地产 5,092,075.76 0.03% 5,624,590.22 0.04% -0.01%
长期股权投资 186,185,708.59 1.23% 184,150,928.18 1.32% -0.09%固定资产 1,487,394,212.69 9.85% 1,409,348,183.31 10.14% -0.29%致使用权资产 114,664,820.16 0.76% 128,482,907.44 0.92% -0.16%租赁负债 104,385,292.86 0.69% 115,611,689.15 0.83% -0.14%股权交割后，将该资产结转当期损益所致。股权交割后，将该负债结转当期损益所致。
2、主要境外资产情况
适用 □不适用
资产的具体内
容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安全性的控制措施 收益状况 境外资产占公司净资产的比重 是否存在重大减值风险华意巴塞罗那 投资设立 33,252万元 巴塞罗那 生产型 主要管理人员均由本公司委派及任命，管理层定期向公司报告经营情况 863万元 6.45% 否加贝墨西哥 投资设立 11,297万元 墨西哥 生产型 主要管理人员均由加西贝拉公司委派及任命，管理层定期向加西贝拉公司报告经营情况 61万元 2.19% 否其他情况说明 无
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
2、衍生金融负债 22,732,632.66 16,843,429.11 39,576,061.77
其他变动的内容：无
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
适用 □不适用
产的公允价值，暂按名义价值0元入账。 否2024年4月2日 《关于浙江威乐新能源压缩机有限公司已核销知豆电动汽车有限公司应收账款债权清偿的进展公告》（公告编号；2024-022）
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用 □不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用 □不适用则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 无重大变化报告期实际损益情况的说明 本公司对衍生品公允价值的核算主要是报告期本公司与银行签订的远期结售汇交易未到期合同，根据期末的未到期远期结售汇合同报价与远期汇价的差异确认为交易性金融资产或负债套期保值效果的说明 充分利用外汇工具的套期保值功能，降低汇率波动对公司的影响，规避和防范外汇市场风险，防止汇率大幅波动对公司生产经营造成不利影响，使公司及子公司专注于生产经营、锁定成本、稳健经营，保障公司经营目标的实现。衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 1、开展远期外汇资金交易业务的风险分析
（1）汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，金融机构远期外汇交易报价可能低于公司对客户的报
价汇率，使公司无法按照对客户报价的汇率进行锁定，造成汇兑损失。
（2）内部控制风险：远期外汇交易专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度不完善而造成风险。
（3）客户违约风险：客户应收账款发生逾期，贷款无法在预测的回款期内收回，会造成远期外汇交易延期交割导致公司损失。
（4）回款预测风险：公司根据采购订单、客户订单和预计订单进行付款、回款预测，但在实际执行过程
中，客户可能会调整自身订单和预测，造成公司回款预测不准确，导致公司已操作的远期外汇交易业务产生延期交割风险。
2、公司采取的风险控制措施
（1）公司已制定《远期外汇资金交易业务管理制度》，规定公司进行远期外汇资金交易业务遵循合法、审
慎、安全、有效的原则，所有远期外汇资金交易业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以防范汇率风险为目的。该项管理制度中明确了远期外汇资金交易业务的主要种类、操作原则、审批权限、管理及内部操作流程等，并对信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序、信息披露等事项提出了要求，该制度有利于加强对远期外汇资金交易业务的管理，防范投资风险，健全和完善公司远期外汇资金交易业务管理机制，确保公司资产安全。
（2）公司随时关注远期外汇资金交易业务的市场信息，跟踪远期外汇交易业务公开市场价格或公允价值的
变化，加强对汇率的研究分析，实时关注国际市场的环境变化，适时调整策略，最大限度的避免汇兑损失。
（3）公司遵循锁定汇率风险的原则，不做投机性、套利性的交易操作。公司严禁超过正常业务规模的远期外汇资金交易业务，确保远期外汇资金交易业务的交割期间与公司预测的外币回款时间或进口付款时间相匹配。同时公司开展远期外汇交易业务预计动用的交易保证金和权利金余额不得超过决策程序审批额度，将公司可能面临的风险控制在可承受范围内。
（4）公司选择专业性较强的金融机构开展远期外汇交易业务，密切跟踪相关领域的法律法规，规避可能产生的法律风险。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 公司按照《企业会计准则第22条-金融工具确认和计量》第七章“公允价值确定”进行确认计量，公允价值基本按照银行等定价服务机构等提供或获得的价格确定。本公司对衍生品公允价值的核算主要是报告期本公司与银行签订的远期结售汇交易未到期合同，根据期末的未到期远期结售汇合同报价与远期汇价的差异确认为交易性金融资产或负债。报告期内本公司确认未到期衍生品公允价值变动收益-1,508万元，合约到期投资收益-1,453万元。涉诉情况（如适用） 不适用衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有)2023年12月7日衍生品投资审批股东会公告披露日期（如有)2023年12月23日2） 报告期内以投机为目的的衍生品投资□适用 不适用公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
适用 □不适用
交易对方 被出售股权 出售日 交易价格（万元） 本期初起至出售日该股权为上市公司贡献的净利润（万元） 出售对公司的影响 股权出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例 股权出售定价原则 是否为关联交易 与交易对方的关联关系 所涉及的股权是否已全部过户 是否按计划如期实施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措施 披露日期 披露索引湖南红与博科技有限公司 长虹格兰博科技股份有限公司55.7522%股份2024年1月26日 20,100 445 格兰博将不再是公司的子公司，不再纳入公司合并报表范围 1.39% 在资产评估值的基础上确定首次挂牌底价，通过在西南联合产权交易所以公开挂牌的方式转让，根据参与者情况最终确定出售价格 否 无 是 如期实施2023年9月27日、2023年12月30日、2024年1月27日 《关于公开挂牌转让控股子公司股份的公告》（公告编号2023-050）、《关于公开挂牌转让控股子公司股份的进展公告》（公告编号2023-080）、《关于公开挂牌转让控股子公司股份进展及过户登记完成的公告》》（公告编号2024-006）
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
加西贝拉、华意荆州、华意巴塞罗那净利润同比增长，主要系公司持续优化产品结构，深入推进精细化管理、增收降本、优化应收款项账龄结构、提升资金运用效率等工作，确保经营效益最大化，以及抓住了全封活塞压缩机行业一季度出现的市场机遇，抢订单，保交付，销售规模增长等所致。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
|
|