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| 北摩高科(002985)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
报告期内，公司实现营业收入 3.45亿元，同比下降44.66%；实现归属于上市公司股东的净利润0.67亿元，同比下降73.19%。
2024年上半年，全球宏观环境复杂多变，国内经济挑战与机遇并存。从行业角度来看，国防军工行业受到部分人事变动、订单推迟以及供应链降价等多因素影响，新接订单及产品交付不确定性增加。从公司角度来看，今年上半年，下游客户的交付结算方式出现一定程度变化，部分产品已交货，但产品价格尚未与主机单位达成一致，合同金额无法可靠计量，部分已交付产品尚未确认收入。此外，部分下游客户采用投产函模式，未签订正式合同，致使产品尚未正常交付，从而影响企业确认收入。
2024年上半年，面对复杂的外部环境和行业波动，公司始终坚定发展信心，坚持“军品领先，民品拓展，军民融合，实业报国”的公司战略。公司根据国家需求和下游市场变化调整产业布局、开拓新的市场。详细来看：起落架方面，起落架业务上半年实现同比较大增长，报告期内公司已完成某型起落架的鉴定工作，公司还承担航天项目无人机起落架的加工和试验，开拓了新的赛道。目前公司多种型号起落架产品进入科研或小批试生产阶段，未来有望持续贡献收入增量；刹车盘方面，虽然上半年军品刹车盘业务有所波动，但公司在民航业务方面取得较好进展，公司上半年陆续完成某型号民航客机刹车盘的 PMA取证，以及某型国产飞机项目刹车盘地面试验和环境试验。同时，公司在上半年陆续开拓新的民航客户种类。展望未来，现有存量的国内民用飞机的体量，叠加未来增加的国内民用飞机体量，都将带来较大的民航飞机刹车盘维修更换市场；刹车控制系统及机轮方面，2024年上半年，公司某型机机轮项目竞标胜出、某型机机轮随起落架完成鉴定、某两型机机轮新装机试飞成功，其余若干型号研制工作进展顺利。同时，刹车控制系统、机轮温度压力及冷却装置已拓展至更多型号上。此外，某型号全电刹车系统完成装机件。
一致，合同金额无法可靠计量，尚未确认收入。此外，下游客户采用投产函模式，导致监管协议无法下发，产品无法验收，影响产品正常交付，从而影响企业确认收入。营业成本 139,229,710.79 196,911,012.84 -29.29%销售费用 17,790,713.57 15,022,802.74 18.42%管理费用 37,301,249.11 34,919,583.37 6.82%财务费用 585,562.78 -3,055,569.31 119.16% 本期收购控股子公司京瀚禹少数股东权益的贷款利息费用。所得税费用 12,299,297.16 48,939,553.35 -74.87% 本期利润减少，所得税费用减少。研发投入 40,790,233.08 40,483,528.52 0.76%经营活动产生的现金流量净额 -90,732,108.54 29,951,033.20 -402.93% 主要是增值税退税政策变动导致退税减少，且本期支付货款增加。投资活动产生的现金流量净额 -663,771,895.73 -96,862,375.64 585.27% 主要是本期收购控股子公司京瀚禹少数股东权益所致。筹资活动产生的现金流量净额 270,732,804.39 1,767,106.60 15,220.68% 主要是本期收购控股子公司京瀚禹少数股东权益所致的借款所致。现金及现金等价物净增加额 -483,771,199.88 -65,144,235.84 642.62% 主要是本期收购控股子公司京瀚禹少数股东权益所致，增值税退税政策变动导致退税减少，本期支付货款增加。其他收益 3,083,570.95 33,473,359.94 -90.79% 主要是增值税退税政策变动导致本期无退税。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用
四、非主营业务分析
适用 □不适用
益。 否
公允价值变动损益 -93,342.67 -0.10% 主要是2023年控股子公司京瀚禹购买理财的变动损益，本期已赎回。 否营业外收入 3,199,636.89 3.33% 主要是无需支付的款项。 否营业外支出 91,982.68 0.10% 主要是非流动资产毁损报废损失。 否信用减值损失 -17,559,004.33 -18.25% 主要是应收账款、应收票据计提的坏账损失。 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
款，支付2020年并购京瀚禹股权尾款应收账款 1,917,485,05少数股东权益的贷款租赁负债 42,497,210.9产 73,702,427.5产 64,509,744.5数股东汉虎退资款递延收益 47,025,000.0
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
无
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
本公司募集资金总额为845,776,200.00元，扣除发行费用71,694,879.25元，募集资金净额为774,081,320.75元，截至2024年6月30日，累计使用募集资金金额694,954,407.04元，累计收到利息收入扣减手续费及其他金额为25,374,122.79元，募集资金账户余额为80,365,980.25元。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(2)/(1) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报告
期实现
的效益 是否达
到预计
效益 项目可
行性是
否发生
重大变
化
承诺投资项目
飞机机
轮产品
产能扩
张建设
因） 1、“高速列车基础摩擦材料及制动闸片产业化项目”实施过程中，受近年来外部宏观环境、高铁制动市场供求变化以及价格波动各方面因素的影响，本次募投项目的目标市场环境和竞争格局发生了重大变化。具体来看，随着获取高铁闸片生产资质厂家的日益增加，用户对于产品价格预期值大幅降低，且用户采用最低价中标原则，导致市场秩序混乱、价格战激烈，严重挤压企业的正常利润空间。如继续按照原有募集资金规划进行投入，项目规划与公司业务规模效益可能会出现较大的偏差，导致投入与产出出现不对等的情况。为更好的提高募集资金使用效率，为全体股东创造更大的价值，经过审慎研究，公司终止高速列车基础摩擦材料及制动闸片产业化项目。该事项已经公司第三届董事会第五次会议及第三届监事会第五次会议及2023年第一次临时股东大会审议通过。项目可行性发生重大 公司终止高速列车基础摩擦材料及制动闸片产业化项目并将节余募集资金用于永久补充流动资金。变化的情况说明超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用2020年6月，公司第二届董事会第七次会议、第二届监事会第六次会议审议通过了《关于使用募集资金置换前期已预先投入募投项目的自筹资金和已支付发行费用的自有资金的议案》， 董事会同意使用募集资金10,759.01万元置换前期已预先投入的自筹资金及自有资金,其中置换以自筹资金预先投入募集资金投资项目金额为10,338.76万元、置换以自筹资金支付发行费用金额为420.25万元。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 适用截至2024年6月30日，公司实际节余募集资金净额为5,338.24万元，主要原因为公司严格按照募集资金使用的有关规定，从项目的实际情况出发，在保证项目质量和控制实施风险的前提下，本着合理、节约、有效的原则，审慎使用募集资金，加强各个环节成本的控制、监督和管理，合理地降低了项目建设成本和项目建设费用，形成一定募集资金节余。尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金存放于募集资金专户。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
务；技术检测；产品设计；
销售计算
机、软件与辅助设备、电子产品；软件开发 360,000,000.00 1,202,466,361.98 650,289,641.05 148,868,216.99 46,095,161.97 40,579,81端科技领域提供有效的技术支持。成为公司的控股子公司后，将与公司原有渠道、资源、技术进行充分融合，形成协同效应，优化公司产业布局，促进公司所涉行业产业链的有效延伸，挖掘新的利润增长点，有利于提高公司的产业整合能力和综合盈利能力，提升持续盈利能力与抗风险能力，从而促进公司的长远发展。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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