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| 楚江新材(002171)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
及融资贴现息同比增长。
所得税费用 19,325,849.32 26,065,815.37 -25.86% 无重大变动
研发投入 491,505,221.32 453,586,323.21 8.36% 无重大变动经营活动产生的现金流量净额 -1,489,453,507.72 -843,047,861.38 -76.67% 1）公司市场开拓稳步推进，营业规模持续增长，加之上半年铜价整体呈上涨趋势，应收账款及存货周转等经营性资金投入增加；
2）公司销售回款具有一定的
周期性，回款相对来说主要集中在第四季度，经营性现金流呈周期性波动。投资活动产生的现金流量净额 -137,753,285.34 -526,098,286.00 73.82% 主要系随着募投项目建设，公司利用暂时闲置募集资金购买理财产品逐步减少，报告期内公司赎回和购买的理财产品净额较上年同期增加所致。筹资活动产生的现金流量净额 1,077,702,996.36 638,239,097.04 68.86% 主要是随着公司业务规模的稳步增长及项目建设资金需求增加，融资净额较上年同期增长所致。现金及现金等价物净增加额 -584,001,967.37 -731,420,284.41 20.16% 无重大变动公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用 不适用
四、非主营业务分析
适用□不适用
572,826.5元；2、不满足套期保值有效性评价计入投资收益25,570,912.36元；3、理财产品收益1,089,068.88元；4、其他权益工具投资持有期间取得的股利收入107,881.92元；5、票据贴现息-12,747,790.11元。 否公允价值变动损益 -3,541,695.84 -1.62% 1、衍生金融工具产生的公允价值变动收益-3,944,201.43元；2、理财产品利息收入402,505.59元。 否资产减值 -87,117,618.60 -39.83% 1、应收款项资产减值75,955,204.73元；2、存货资产减值10,033,101.72元；3、合同资产减值损失1,129,312.15元。 否营业外收入 2,789,090.16 1.28% 1、政府补助 否1,998,800.00元；
2、非流动资产报废利得
121,939.33元；3、其他收入668,350.83元。营业外支出 2,242,714.77 1.03% 1、非流动资产毁损报废损失622,022.64元；
2、捐赠支出310,500元；3、其他
1,310,192.13元。 否
其他收益 364,722,613.83 166.76% 收到及递延摊销的政府补助。 与公司正常经营业务密切相关且符合国家政策规定、按照确定的标准享有以及与资产相关的政府补助形成的递延收益摊销具有可持续性。
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
价上涨，应收账款随之有所增长；
2）受外部环境变
化以及宏观经济的
影响，回款速度有所放缓，公司销售回款具有一定的周期性，在第四季度相对集中。合同资产 43,588,527.3长，为满足市场需求，保证产品交付，确保生产平稳运行，公司结合实际情况相应备货。入增加所致。使用权资产 18,408,360.4业规模的增长，为满足经营发展的需要，短期流动资金需求增加，公司结合自身发展、资金管理等实际情况，阶段性补充流动资金借款。合同负债 280,670,367.资金需求增加，公司根据整体资金需求及融资环境，调整债务结构，长期借款规模较年初有所增长。租赁负债 11,079,641.5
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用□不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
详见本报告第十节、七、22
六、投资状况分析
1、总体情况
适用□不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
适用□不适用
末，增资事项已完成。 否环保技术、化纤新材料技术、碳纤维纺织技术开发应用；
化纤
织造
加
工，碳纤维制品、玻璃纤维制品的制造和销售；OOO“ACMEPYC” 设备及零部件的生产和贸易 新设 66.72% 自有期末已完成注册，尚未开展经营 否合计 -- -- 50,000,0
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用□不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
适用□不适用
（2）衍生品投资情况
适用□不适用
1）报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用□不适用则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 准则第39号—公允价值计量》等相关规定进行核算，与上一报告期相比未发生重大变化。报告期实际损益情况的说明 公司利用套期保值以平滑原材料价格波动对公司经营造成的不确定性影响，对公司因原材料价格波动产生的经营风险构成了部分对冲，报告期内公司期货与现货抵消后实际损益影响较小。套期保值效果的说明 公司开展期货期权套期保值业务是围绕公司主营业务进行的，以锁定原料成本、规避和防范原材料价格波动风险为目的，禁止任何风险投机行为，以增强公司财务稳健性。公司套期保值业务大部分时点能达到锁定原料成本的目的，未出现重大风险。衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 公司建立了完备的风险控制体系，对可能出现的法律法规风险、信用风险、操作风险以及现金流风险进行了充分的评估和有效控制；公司制订期货套期保值业务方案，规范履行审核、审批程序，严格按照审核后的套保方案操作。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 公司持有的期货合约的公允价值依据上海期货交易所相应合约的结算价确定，无需设置各类参数。公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
适用□不适用
元；
2、使
用闲置
募集资
金购买
保本型
银行理
财产品
10,000
元；
3、截
至2024年6月
30日
止，公司募集资金专户存储余额9,281.27万元，均存放于募集资金专户。合计 -- 183,000 181,562.4 15,071募集资金总体使用情况说明经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]353号《关于核准安徽楚江科技新材料股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》，公司向社会公开发行面值总额183,000万元可转换公司债券，每张面值100元，扣除各项发行费用合计人民币1,437.60万元后，实际募集资金净额为人民币181,562.40万元。上述募集资金已于2020年6月10日到位，业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）容诚验字[2020]241Z0002号《验资报告》验证。本公司对募集资金采取了专户存储制度，并与相关机构签订三方（四方）监管协议，三方（四方）监管协议的履行不存在问题。
截至2024年6月30日止，公司2019年公开发行A股可转换公司债券募集资金使用情况为：（1）报告期内直接入募集资金项目15,071.66万元，累计直接投入募集资金项目112,594.71万元；（2）购买保本型理财产品10,000.00万元；（3）永久补充流动资金38,565.52万元，暂时补充流动资金19,000.00万元；（4）本报告期募集资金专用账户利息收入330.23万元，累计利息收入7,813.07万元；（5）募集资金专户2024年6月30日余额合计为9,281.27万元。
（2）募集资金承诺项目情况
适用□不适用
(2)/(1) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报告
期实现
的效益 是否达
到预计
效益 项目可
行性是
否发生
重大变
化
承诺投资项目
1.年产
5万吨
高精铜
合金带
箔材项
目 否 60,000 60,000 9,089.34 39,915.42 66.53%2024年12月31日 不适用 否2.年产6万吨高精密度铜合金压延带改扩建项目（二、三期） 否 27,000 27,000 4,950.92 17,665.5 65.43%2024年12月31日 不适用 否3.年产30万吨绿色智能制造高精高导铜基材料项目（一期） 否 48,000 48,000 49,624.25 103.38%2022年12月31日 1,784.26 否 否4.年产2万吨高精密铜合金线材项目 否 8,000 8,000 1,031.4 5,389.53 67.37%2024年12月31日 不适用 否5.补充流动资金 否 40,000 38,562.4 38,565.资项目小计 -- 183,000 181,56266 151,1606 -- --超募资金投向无合计 -- 183,000 181,56266 151,1606 -- --分项目说明未达到计划进度、预计收益异。其中：
（1）“年产5万吨高精铜合金带箔材项目”项目方案在实施过程中，为优化项目厂房设计的空间布
局，项目用地需要在现有厂区土地上向周边扩张，因征地拆迁等因素影响，导致募投项目实施进度延迟。同时，公司在关键设备选型进行了部分调整，部分设备由国产变更为进口，交货周期延长，也在一定程度上导致募投项目实施进度延迟。
（2）“年产6万吨高精密度铜合金压延带改扩建项目（二、三期）”项目属改扩建性质，实施难度较
大，需要在不影响现有生产经营的基础上进行腾挪施工。同时，受近年宏观经济影响，公司在项目推进节奏上进行了合理调控，项目分步实施、分步投产，以保障项目建设与现有生产经营有效衔接，因此募投项目整体进度有一定延期。
经公司第六届董事会第九次会议、第六届监事会第七次会议审议，并根据本次募集资金投资项目的实施进度，结合公司实际情况，经过谨慎研究，将上述募集资金投资项目达到预定可使用状态日期延期至2024年12月。
3、年产30万吨绿色智能制造高精高导铜基材料项目（一期）：项目投产，受项目新建产能逐步有序释
放及市场和行业竞争环境影响，报告期内项目尚未达到预计效益。
项目可
行性发
生重大
变化的
情况说
明 不适用
超募资
金的金
额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 适用以前年度发生2020年6月29日，公司召开第五届董事会第十一次会议，审议通过了《关于设立子公司和变更部分可转换公司债券募集资金投资项目实施主体的议案》，同意公司拟使用“年产30万吨绿色智能制造高精高导铜基材料项目（一期）”募集资金新设子公司，负责专门承建、营运“年产30万吨绿色智能制造高精高导铜基材料项目（一期）”，即：将“年产30万吨绿色智能制造高精高导铜基材料项目（一期）”的实施主体变更为新设立的子公司安徽鑫海高导新材料有限公司，实施地点及实施内容不变，以加快推进项目建设进度，促进募投项目早日投产见效。2022年12月30日，公司召开第六届董事会第六次会议和第六届监事会第五次会议审议通过了《关于变更部分可转换公司债券募集资金投资项目实施主体的议案》，根据公司发展规划，公司拟对自身组织架构及业务条线进行重新部署，因此在结合募投项目实际情况的基础上，公司拟将募投项目“年产5万吨高精铜合金带箔材项目”的实施主体由楚江新材变更为公司全资子公司安徽楚江高精铜带有限公司、拟将“年产6万吨高精密度铜合金压延带改扩建项目（二、三期）”的实施主体由公司全资子公司清远楚江铜业有限公司变更为公司全资子公司清远楚江高精铜带有限公司，本次仅变更募投项目实施主体，仍在原实施地点建设，且募投项目相关的实施内容、实施方案等均保持不变。募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 适用公司于2024年1月16日召开第六届董事会第十八次会议、第六届监事会第十五次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司根据募投项目建设进度和资金投入计划分步投入募集资金，为提高募集资金使用效率，满足公司生产经营对日常流动资金的需要，促使公司股东利益最大化，在保证募投项目资金使用需求的前提下，同意公司及子公司使用2019年公开发行可转换公司债券的闲置募集资金不超过2亿元（含本数）暂时补充流动资金，使用期限自本次董事会批准之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。
截至2024年6月30日，公司实际使用2019年公开发行A股可转换公司债券募集资金暂时补充流动资金共19,000.00万元，具体如下：a、2024年1月，暂时补充流动资金8,000.00万元；b、2024年2月，暂时补充流动资金9,000.00万元，并归还闲置募集资金暂时补充流动资金7,000.00万元到募集资金账户；
c、2024年3月，暂时补充流动资金10,000.00万元，并归还闲置募集资金暂时补充流动资金2,000.00万元到募集资金账户；d、2024年4月，暂时补充流动资金2,000.00万元；e、2024年5月，归还闲置募集资金暂时补充流动资金1,000.00万元归还到募集资金账户。项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 1、使用闲置募集资金暂时补充流动资金19,000.00万元；
2、使用闲置募集资金购买保本型银行理财产品10,000.00万元；
3、截至2024年6月30日止，公司募集资金专户存储余额9,281.27万元，均存放于募集资金专户。
募集资
金使用
及披露
中存在
的问题 不适用
或其他
（3）募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用□不适用
延加工；
高性能有
色金属及
合金材料
销售；金属材料销售；技术服务、开发、咨询、交流、转让、推广。 500,000,000.00 3,813,865,908.12 1,906,575,247.16 3,044,205,204.39 345,436.48 3,588,675清远楚江高精铜带有限公司 子公司 有色金属材料及制品研发、加工、销售。 310,000,000.00 2,061,993,233.57 688,669,761.36 2,200,564,594.23 32,483,240.31 26,453,31芜湖楚江合金铜材有限公司 子公司 铜棒线生产、制造、销售。 104,715,212.00 893,338,745.36 382,387,161.18 907,602,249.75 23,198,975.09 20,614,60安徽楚江高新电材 子公司 导电铜杆、电 567,773,583.00 2,795,717,310.67 600,686,893.64 3,758,608,189.53 2,137,765有限公司 线、电缆、电磁线生产、制造、销售。湖南顶立科技股份有限公司 子公司 新材料技术研发、生产、销售、推广服务；3D打印技术的研发与应用服务；智能装备制造、销售；有色金属材料及其粉末制品、石墨及石墨功能材料、环保设备制造、销售。 39,892,752.00 1,478,653,135.76 999,191,950.91 322,427,064.46 74,683,176.56 67,761,21江苏天鸟高新技术股份有限公司 子公司 航空航天结构技术、高强防弹技术、新型复合材料技术、环保技术、化纤新材料技术、碳纤维纺织技术开发应用。 66,200,000.00 2,106,172,390.64 1,420,550,324.31 320,509,632.96 57,968,304.81 51,766,37江苏鑫海高导新材料有限公司 子公司 金属制品的制造、加工,无氧铜杆线、光亮铜杆、铜绞线等加工。 419,215,496.00 2,819,047,242.60 1,000,032,198.36 6,030,405,392.10 25,153,076.97 22,550,07安徽鑫海高导新材料有限公司 孙公司 无氧铜杆线、光亮铜杆、铜线材、合金复合铜线丝、精密铜束线、精密铜绞线、高精高导镀锡线 480,000,000.00 1,456,830,123.25 501,677,867.35 1,787,032,551.56 20,316,512.65 17,842,63丝、高精高导镀锡束绞线、超细电子铜丝材、新能源汽车铜线、光伏铜导体、电线电缆用高性能铜导体的加工、销售；金属制品的制造、加工、销售。展战略，提升公司的综合竞争力。主要控股参股公司情况说明
（1）安徽楚江高精铜带有限公司
注册资本：50,000.00万元人民币
经营范围包含：一般项目：新材料技术研发；有色金属压延加工;高性能有色金属及合金材料销售；金属材料销售；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广（除许可业务外,可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）许可项目：货物进出口；技术进出口（依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动）。截止2024年6月30日，该公司主要指标变动情况为：注：以上数据为不含其子公司楚江循环及楚江回收数据。报告期内楚江高精铜带营业利润同比下降98.88%，净利润同比下降86.79%，主要是受宏观环境影响，2024年上半年铜价整体同比上涨，市场下游需求阶段性下降，行业竞争加剧，盈利空间有所压缩。
（2）清远楚江高精铜带有限公司
注册资本：31,000.00万元人民币
经营范围包含：有色金属材料及制品研发、加工、销售（国家限制或禁止经营的除外）；货物或技术进出口（国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。截止2024年6月30日，该公司主要指标变动情况为：项目2024年1-6月2023年1-6月 增减（％）营业收入 220,056.46 222,789.81 -1.23%营业利润 3,248.32 2,771.08 17.22%净利润 2,645.33 2,606.60 1.49%项目2024年6月末2023年12月末 增减（％）总资产 206,199.32 175,398.93 17.56%净资产 68,866.98 66,221.64 3.99%注：以上数据不含其子公司清远高精营销数据。
（3）芜湖楚江合金铜材有限公司
注册资本：10,471.52万元人民币
经营范围：有色金属（不含贵金属）加工、销售。五金电器、化工产品（除危险化学品、剧毒化学品、易制毒化学品）、电线电缆销售。自营和代理各类商品或技术的进出口业务，但国家限定和禁止企业经营的商品和技术除外。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。截止2024年6月30日，该公司主要指标变动情况为：注：以上数据不含其子公司楚江合金供销及楚盛循环数据。
（4）安徽楚江高新电材有限公司
注册资本：56,777.36万元人民币
经营范围：导电铜杆、电线、电缆、电磁线生产、加工、销售，高科技导电材料研发，自营和代理各类商品及技术的进出口业务；废旧五金家电、电子电器产品、线缆回收拆借；再生金属提炼、熔铸、加工、仓储、销售（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。截止2024年6月30日，该公司主要指标变动情况为：注：以上数据为不含其子公司楚江电材供销、森海铜业数据。报告期内楚江电材营业利润同比下降89.62%，净利润同比下降85.64%，主要是受市场环境影响，2024年上半年铜价同比上涨，下游需求受到压制，行业竞争加剧，产品毛利率有所下降。
（5）湖南顶立科技股份有限公司
经营范围：材料及相关技术的研发、生产、销售；新材料技术推广服务；3D打印技术的研发与应用服务；有色金属
材料及其粉末制品、石墨及石墨功能材料、机械设备、一类医疗器械、二类医疗器械的研发；智能装备、冶金专用设备、石墨及碳素制品、锻件及粉末冶金制品、工业自动控制系统装置、有色金属合金、泵及真空设备的制造；智能装备的销售；机械设备的研发；有色金属材料及其粉末制品、环保设备、一类医疗器械、二类医疗器械的生产；智能装备、有色金属合金、石墨及碳素制品、冶金专用设备、锻件及粉末冶金制品、工业自动控制系统装置、泵及真空设备、机电设备的制造；有色金属材料及其粉末制品、智能装备、环保设备销售；机械设备、五金产品及电子产品批发；机械设备租赁；金属材料、金属表面处理及热处理的加工；房屋租赁；自有厂房租赁。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）截止2024年6月30日，该公司主要指标变动情况为：注：以上数据为不含其子公司中科顶立、顶立智能和ACMEРус数据。报告期内顶立科技营业收入同比增加35.61%，净利润同比增长56.05%，主要是因为随着军品产能扩充和民品需求增加，订单充足，实现营业收入同比增长，同时随着半导体行业的发展，顶立科技新材料业务增长较快，推动顶立科技业绩实现较大幅度增长。
（6）江苏天鸟高新技术股份有限公司
注册资本：6,620.00万元人民币
经营范围：航空航天结构技术、高强防弹技术、新型复合材料技术、环保技术、化纤新材料技术、碳纤维纺织技术开发应用；化纤织造加工,碳纤维制品、玻璃纤维制品的制造和销售;自营和代理各类商品及技术的进出口业务(国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外);普通货运。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。截止2024年6月30日，该公司主要指标变动情况为：注：以上数据为不含其子公司芜湖天鸟数据。
（7）江苏鑫海高导新材料有限公司
注册资本：41,921.55万元人民币
经营范围：金属制品的制造、加工，无氧铜杆线、光亮铜杆、铜线材、合金复合铜线丝、铜束线、铜绞线、超细电子铜丝材、新能源汽车铜线、光伏线、电线电缆用高性能铜导体的加工(国家禁止投资的除外)，自营和代理各类商品及技术的进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。截止2024年6月30日，该公司主要指标变动情况为：注：以上数据为不含其子公司鑫海高导销售、丹阳海弘及安徽鑫海数据。报告期末鑫海高导总资产较年初增加70.99%，净资产较年初增长104.42%，主要是因为公司为了更好的实现铜导体业务板块资源整合，优化管理架构，提高运营效率，报告期内母公司楚江新材以安徽鑫海100%股权对江苏鑫海进行增资。
（8）安徽鑫海高导新材料有限公司
注册资本：48,000.00万元人民币
经营范围：无氧铜杆线、光亮铜杆、铜线材、合金复合铜线丝、精密铜束线、精密铜绞线、高精高导镀锡线丝、高精高导镀锡束绞线、超细电子铜丝材、新能源汽车铜线、光伏铜导体、电线电缆用高性能铜导体的加工、销售；金属制品的制造、加工、销售；自营和代理各类货物或技术进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。截止2024年6月30日，该公司主要指标变动情况为：报告期内安徽鑫海营业收入同比增长514.88%，净利润同比增长545.00%，主要是因为随着公司年产30万吨绿色智能制造高精高导铜基材料项目（一期）投产，产能逐步有序释放，营业规模增长，实现利润同比增长。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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