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| 大连重工(002204)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
计提的预计负债增加。
所得税费用 49,484,678.93 29,951,137.39 65.22% 主要原因为本期公司营业收入增长导致应税利润增长，使应纳税所得额增加。经营活动产生的现金流量净额 20,102,546.68 -228,353,803.83 —— 主要原因为本期公司加强资金滚动预算管理，提升资金统筹能力；加大货款回收工作力度，优化供货合同付款条款，使销售商品收到的现金增加额大于购买商品支付的现金增加额。筹资活动产生的现金流量净额 328,746,750.43 678,248,925.84 -51.53% 主要原因为本期公司偿还银行借款增加。利息费用 22,617,772.78 11,380,990.71 98.73% 主要原因为本期公司银行借款增加。利息收入 16,792,420.74 24,384,658.59 -31.14% 主要原因为本期公司银行存款减少。营业利润 320,452,421.54 243,214,260.74 31.76% 主要原因为本期公司营业收入同比增长，尤其是物料搬运设备及冶金设备产品营业收入同比增长，导致产品毛利增加。利润总额 323,612,267.71 252,919,450.92 27.95% 主要原因为本期公司营业收入同比增长，尤其是物料搬运设备及冶金设备产品营业收入同比增长，导致产品毛利增加。净利润 274,127,588.78 222,968,313.53 22.94% 主要原因为本期公司营业收入同比增长，尤其是物料搬运设备及冶金设备产品营业收入同比增长，导致产品毛利增加。归属于母公司股东的净利润 274,127,588.78 222,968,313.53 22.94% 主要原因为本期公司营业收入同比增长，尤其是物料搬运设备及冶金设备产品营业收入同比增长，导致产品毛利增加。销售商品、提供劳务收到的现金 5,382,387,480.59 3,996,783,001.55 34.67% 主要原因为本期公司加大货款回收工作力度，注重订货质量，优化供货合同付款条款，收到现金回款增加。收到的税费返还 136,947,505.35 32,873,487.04 316.59% 主要原因为本期公司收到出口退税款增加。经营活动现金流入小计 5,696,890,218.42 4,191,270,413.39 35.92% 主要原因为本期公司加大货款回收工作力度，注重订货质量，优化供货合同付款条款，收到现金回款增加。购买商品、接受劳务支付的现金 4,529,079,325.72 3,381,545,608.45 33.94% 主要原因为本期公司生产投入增加。支付其他与经营活动有关的现金 132,104,897.41 203,940,870.46 -35.22% 主要原因为本期公司支付的修理费、保证金减少。收回投资收到的现金 1,290,000,000.00 720,000,000.00 79.17% 主要原因为本期公司到期的结构性存款理财产品增加。取得投资收益收到的现金 11,119,960.38 6,072,356.30 83.12% 主要原因为本期公司收到结构性存款理财产品投资收益增加。处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 50,282,030.50 -100.00% 主要原因为本期公司收到的处置机器设备的款项较上年同期减少。投资活动现金流入小计 1,301,119,960.38 776,354,386.80 67.59% 主要原因为本期公司到期的结构性存款理财产品及收到的投资收益增加。购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 310,901,496.47 473,108,027.13 -34.29% 主要原因为本期公司固定资产投资支付的现金较上年同期减少。投资支付的现金 1,700,000,000.00 1,070,000,000.00 58.88% 主要原因为本期公司购买结构性存款理财产品增加。投资活动现金流出小计 2,010,901,496.47 1,543,108,027.13 30.32% 主要原因为本期公司购买结构性存款理财产品增加。取得借款收到的现金 943,400,000.00 699,590,000.00 34.85% 主要原因为本期公司增加银行借款。筹资活动现金流入小计 943,400,000.00 699,590,000.00 34.85% 主要原因为本期公司增加银行借款。偿还债务支付的现金 442,809,396.97 10,950,000.00 3,943.92% 主要原因为本期公司偿还银行借款。分配股利、利润或偿付利息支付的现金 87,225,779.25 10,391,074.16 739.43% 主要原因为本期公司于6月份分配股利，较上年提前。支付其他与筹资活动有关的现金 84,618,073.35 —— 主要原因为本期公司回购股份。筹资活动现金流出小计 614,653,249.57 21,341,074.16 2,780.14% 主要原因为本期公司增加银行借款。期末现金及现金等价物余额 1,404,117,052.14 2,063,962,338.79 -31.97% 主要原因为本期公司购买结构性存款理财产品增加。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用不适用
四、非主营业务分析
适用□不适用
财产品收到投资收益。 否
公允价值变动损益 2,890,479.37 0.89% 主要为本期公司对持有的结构性存款理财产品公允价值变动确认公允价值变动损益。 否资产减值 -20,550,941.04 -6.35% 主要为对存在减值风险的存货、合同资产计提减值准备。 否营业外收入 8,065,277.26 2.49% 主要为保险公司赔款。 否营业外支出 4,905,431.09 1.52% 主要为固定资产报废损失。 否其他收益 98,922,986.98 30.57% 主要为公司享受先进制造业企业增值税加计抵减政策，加计抵减增值税增加其他收益。 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
□适用不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用□不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
使用资金。 400,163,762.77 400,163,762.77 保证金 主要为银行承兑汇票保证金等限制使用资金。应收票据 804,828,487.33 801,327,542.81 质押 公司办理银行承兑汇票向银行提供质押。 1,042,205,836.28 1,039,071,596.38 质押 公司办理银行承兑汇票向银行提供质押。应收票据 124,501,931.96 120,766,874.00 背书转让 背书转让票据未终止确认 109,511,040.07 106,225,708.87 背书转让 背书转让票据未终止确认合计 1,494,966,253.43 1,487,730,250.95 1,551,880,639.12 1,545,461,068.02
六、投资状况分析
1、总体情况
适用□不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用□不适用
②http://www.
cninfo.com.cn
/new/disclosu
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ntTime=2022-
②http://www.
cninfo.com.cn
/new/disclosu
re/detail?pla
te=szse&orgId
=9900004001&s
tockCode=0022
04&announceme
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4、金融资产投资
（1）证券投资情况
适用□不适用
（2）衍生品投资情况
适用□不适用
1）报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用□不适用体原则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 未发生重大变化。报告期实际损益情况的说明 本期产生实际收益为-3,041,493.36元。套期保值效果的说明 因本期受美元兑人民币汇率影响，本期未达到预期效果。衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 公司进行外汇套期保值业务遵循稳健原则，不进行以投机为目的外汇交易，所有外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的。但是进行外汇套期保值业务也会存在一定的风险，主要包括：
①市场风险：公司及国内的发生外币交易业务的全资及绝对控股子公司开展的外汇套期保值业务，存在因利率波动导致外汇套期保值产品价格变动而造成亏损的市场风险。
②交易违约风险：外汇套期保值交易对手出现违约，不能按照约定支付公司套期保值盈利从而无法对冲公司实际的汇兑损失，将造成公司损失。
③法律风险：因相关法律发生变化或交易对手违反相关法律制度，可能造成合约无法正常执行而给公司带来损失。
④其他风险：在具体业务开展时，如发生操作人员未按规定程序审批，或未准确、及时、完整的记录外汇套期保值业务信息，将可能导致损失或丧失交易机会。同时，如交易人员未能充分理解交易合同条款和产品信息，将面临因此带来的法律风险及交易损失。
公司采取的风险控制措施：
①明确交易原则：所有外汇套期保值业务均以在手外币为基础，以规避和防范汇率风险为目的，不从事以投机为目的的外汇衍生品交易。
②制度保障：公司根据《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等有关规定，结合公司实际情况制定了《大连华锐重工集团股份有限公司外汇套期保值业务管理制度》，同时公司还制定了业务实施层面的《外汇套期保值业务管理办法》，对公司开展外汇套期保值业务审批权限、内部操作流程、内部风险管理、信息披露等方面进行了明确规定。
③产品选择：选择结构简单、流动性强、风险可控的套期保值产品开展业务。
④交易对手选择：公司外汇套期保值业务的交易对手选择经营稳健、资信良好，与公司合作信用记录良好的大型国有商业银行或其他金融机构。
⑤指定负责部门：公司计划财务部负责统一管理公司外汇套期保值业务，将严格按照《大连华锐重工集团股份有限公司外汇套期保值业务管理制度》《外汇套期保值业务管理办法》的规定进行业务操作，有效地保证制度的执行。具体开展外汇套期保值业务，必须基于对公司的境外收付汇及外币借款金额的谨慎预测，外汇套期保值业务的交割日期需与公司预测的外币收款、借款期间或外币付款时间尽可能相匹配。
⑥外汇套期保值公允价值确定：公司操作的外汇套期保值产品主要为管理未来可预测期间的外汇交易，市场透明度大，成交活跃，成交价格和当日结算单价能充分反映公允价值。
⑦建立健全风险预警及报告机制：公司对已交易外汇套期保值业务进行及时评估，在市场波动剧烈或风险增大情况下，增加报告频度，并及时制定应对预案。
⑧严格操作隔离机制：严格执行前台后台职责和人员分离原则，交易人员与会计人员不得相互兼任。已投资衍生品报告期内市场价格 本公司报告期内已投资衍生品仅限于外汇远期合约交易，计量外汇远期合约交易的公允价值的相关参数直接采用主办银行的远期外汇合约牌价。或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定涉诉情况 不适用衍生品投资审批董事会公告披露日期2024年04月19日独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 独立董事于2024年4月17日对公司第六届董事会第九次会议所议《关于开展2024年外汇套期保值业务的议案》发表的专项意见如下：公司及其子公司开展外汇套期保值业务是以正常生产经营为基础，目的是为了规避汇率大幅波动的风险，符合公司业务发展需求，且公司已制定了相应的内部控制制度及风险管理机制，完善了相关业务审批流程；董事会审议该议案程序合法合规，符合相关法律法规的规定,不存在损害公司股东尤其是中小股东利益。因此，同意该议案。2）报告期内以投机为目的的衍生品投资□适用不适用公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用不适用
八、主要控股参股公司分析
适用□不适用
1.大连华锐国际工程有限公司净利润同比增加32,859,235.26元，主要原因为本期营业收入增加、毛利增加。
2.大连重工机电设备成套有限公司净利润同比减少21,511.11元，主要原因为本期加大研发投入，研发费用增加。
3.大连华锐重工起重机有限公司净利润同比增加28,629,663.79元，主要原因为本期营业收入增加、毛利增加。
4.大连华锐重工焦炉车辆设备有限公司净利润同比增加19,309,287.12元，主要原因为本期营业收入增加、毛利增加。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用不适用
十一、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是否
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