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| 奥特佳(002239)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
四、非主营业务分析
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
资产的具
体内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安全性的控制措施 收益状况 境外资产占公司净资产的比重 是否存在重大减值风险奥特佳（摩洛哥） 投资设立 总资产1.17亿元 摩洛哥 独立运营 派遣团队独立管控 净利润-328.15万元 2.05% 否空调国际海外经营集团 非同一控制下企业合并 总资产22.69亿元 北美、欧洲、东南亚 独立运营 派遣团队独立管控 净利润-3,726.86万元 39.56% 否
3、以公允价值计量的资产和负债
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
适用 □不适用
（2） 衍生品投资情况
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
（1） 募集资金总体使用情况
截至2024年6月30日，公司已累计使用募集资金人民币 43,000.77万元，其中募投项目建设投入资金人民币20,708.35万元，永久性补充流动资金人民币22,292.42万元。鉴于公司本次非公开发行募投项目已全部完成或终止，为提高资金使用效率，降低募集资金管理成本，本公司将节余募集资金（包括部分支付周期较长的待支付尾款、质保金以及募集资金利息收入等）永久性补充流动资金，用于公司日常生产经营。截至2024年6月30日，节余募集资金已全部转出，转出金额为人民币2844.55万元。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(2)/(1) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报告
期实现
的效益 是否达
到预计
效益 项目可
行性是
否发生
重大变
化
承诺投资项目
新能源
汽车热
泵空调
系统项
目 否 15,848.96 12,019.21 1,771.04 10,403.91 97.88%2021年10月01日 3,031.96 否 否年产60万台第四代电动压缩机项目 否 4,898.77 4,714.33 0 4,614.54 97.88%2022年02月01日 898.63 否 否年产360万支压缩机活塞新能源汽车热泵空调系统项目：报告期该类产品市场竞争白热化，受市场形势影响，部分产品价格下降幅度较大，导致整体毛利率下降；受市场竞争加剧的影响，该产品的市占率不及预期。年产 60万台第四代电动压缩机项目：报告期该类产品市场竞争白热化，故导致该类产品整体毛利率下降；报告期此类产品营业收入规模虽已远超募投项目在2020年申报项目时点的2024年预期数，但因毛利率下降导致效益不达预期。项目可行性发生重大变化的情况说明 报告期内公司认为“中央研究院项目”可行性发生重大变化。公司2021年非公开发行股票募投项目“中央研究院项目”自开始投建以来，已建成了多个汽车热管理工程关键零部件基础技术研究项目，对提升公司基础技术研发和产品试验能力，提高主要产品对市场变化的适应能力，巩固公司技术领先地位发挥了重要作用，也在一定程度上实现了统一研发管理流程和优化资源配置的作用。但该项目自实施以来已历三年，截至2023年12月21日，项目投资进度仅完成 30.11%，进度较慢。造成这种情况的主因在于，该项募投项目酝酿于2019年下半年，当时投建项目的诸多考量及环境因素至今已发生了较大变化。受新能源汽车市场近年来快速发展，公司研发任务的重点，从基础技术优化升级和迭代进步为主，快速转变为以满足客户对新能源汽车单一车型的功能需求为主，单一车型的分散性研发大大增多。此外，储能热管理项目也在此期间应该金额比调整后的永久性补充流动资金投资总额 19,447.87万元多出的 2844.55万元，主要是全部募投项目完成或依股东大会决议终止后剩余的资金，含个别项目的节余募集资金、部分剩余支付期限较长的待支付尾款、质保金以及募集资金利息收入等。运而生，也需要大量终端产品导向型的研发资源。这种现实情况导致公司对募投项目原建设目标所期望的集中研发资源和场地、统一推动基础技术研发升级突破的需求减弱，转为分散式、项目导向型的研发需求增多，研究院项目原先集中式研发的必要性降低。鉴于该原因，公司认为“中央研究院项目”的可行性已发生重大变化，已不宜再按原计划建设该项目。为避免募集资金项目长期投入进度较低而造成资源浪费，适应当前众多车型和储能终端产品的热管理项目单独研发的需求，提高募集资金使用效率，增强对公司项目研发条线的资金支持，公司决定终止实施中央研究院建设项目。公司于2023年12月 28日召开第六届董事会第十七次会议、第六届监事会第十三次会议，于2024年1月16日召开2024年第一次临时股东大会，分别审议通过了《关于拟终止实施“中央研究院”募投项目并将其剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司对募投项目“中央研究院项目”予以终止，并将剩余募集资金2,619.80万元永久补充流动资金。保荐人发表了同意的核查意见。超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 适用以前年度发生本报告期无募投项目变更实施地点的情况。受原实施地点规划政策影响，公司于2021年4月28日召开第五届董事会第二十八次会议、第五届监事会第十八次会议，审议通过了《关于变更募投项目实施主体和实施地点的议案》，将年产60万台第四代电动压缩机募投项目实施主体变更为全资子公司安徽奥特佳科技发展有限公司，实施地点同时变更为安徽奥特佳科技发展有限公司所在地。2021年公司已完成前述募投项目实施地点的变更。募集资金投资项目实施方式调整情况 适用以前年度发生本报告期无募投项目实施方式调整的情况。募投项目年产1500万支压缩机活塞项目因其产品集中于传统燃油车领域，全面投入建设该项目已不符合汽车新能源化的零部件供应趋势，为此，第五届董事会第三十七次会议和第五届监事会第二十三次会议审议通过了将年产1500万支压缩机活塞项目变更为年产360万支压缩机活塞项目议案，并确认该项目已实施完毕，且将该项目在调整为360万支产能的状态下的建设节余资金112.43万元（不含待支付的项目合同尾款）用于永久补充流动资金，该事项系以前年度发生。募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用本报告期无置换项目先期投入资金的情况。2021年初，即本次募集资金到账初期，公司已根据《上市公司监管指引第2号上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》等相关规定，以募集资金置换了预先投入募集资金投资项目资金5722.9万元。用闲置募集资金暂时补充流动资金详见“项目可行性发生重大变化的情况说明”部分。尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金已全部转出募集资金账户，用于永久补充流动资金。募集资金使用及披露 无中存在的问题或其他
（3） 募集资金变更项目情况
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
十堰派恩富通压缩机有限公司 于2024年2月26日在十堰市茅箭区行政审批局登记注销。 较小北京艾泰斯科技有限公司 于2023年11月27日经北京市顺义区市场监督管理局批准成立，于2024年正式开始运营 较小主要控股参股公司情况说明奥特佳新能源科技股份有限公司为控股平台公司，具体业务均由控股参股子公司完成。因此，控参股子公司的业务即为 奥特佳的业务情况，具体请参考本报告“第三节管理层讨论与分析”第一至三小节的内容。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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