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| 京北方(002987)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
致。
营业成本 1,760,049,235.94 1,555,387,475.19 13.16% 主要系公司随业务量增加，相应人工成本等上升所致。销售费用 35,226,487.38 32,139,414.67 9.61% 主要系公司业务规模扩大导致相应的销售人员薪酬及费用增加所致。管理费用 79,523,234.43 64,659,500.35 22.99% 主要系公司业务规模扩大导致相应的管理人员薪酬及费用增加所致。财务费用 -1,818,559.07 -785,348.20 不适用 主要系协定存款本金增加，利息收入增长所致。所得税费用 -4,913,899.10 -7,497,626.07 不适用 主要系2022年所得税汇算清缴冲回多缴所得税并计入2023年所得税费用所致。研发投入 208,330,013.30 195,009,484.69 6.83% 主要系公司重视技术升级迭代，持续加大研发投入所致。经营活动产生的现金流量净额 -619,626,115.96 -509,980,682.98 不适用 主要系客户回款节奏放缓，而人工成本需要按月支付，经营现金流出增速大于经营现金流入所致。投资活动产生的现金流量净额 154,104,550.16 217,231,828.54 -29.06% 主要系减少购买结构性存款所致。筹资活动产生的现金流量净额 -18,060,186.26 139,656,453.24 -112.93% 主要系借款金额减少及分红增加所致。现金及现金等价物净增加额 -483,581,752.06 -153,092,401.20 不适用 主要系客户回款节奏放缓、借款金额减少及分红增加所致。收到的税费返还 67,389.88 146,255.62 -53.92% 主要系增值税即征即退减少所致。收回投资收到的现金 590,000,000.00 1,277,000,000.00 -53.80% 主要系减少购买结构性存款，收回投资相应减少所致。取得投资收益收到的现金 1,013,834.47 5,527,867.14 -81.66% 主要系减少购买结构性存款所致。处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 500.00 73,500.00 -99.32% 主要系固定资产处置减少所致。购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 11,909,784.31 289,369,538.60 -95.88% 主要系上年同期购买土地所致。投资支付的现金 425,000,000.00 776,000,000.00 -45.23% 主要系减少购买结构性存款所致。取得借款收到的现金 65,000,000.00 180,000,000.00 -63.89% 主要系借款减少所致。收到其他与筹资活动有关的现金 2,198,978.41 1,538,324.56 42.95% 主要系收到分红代扣个税款增加所致。分配股利、利润或偿付利息支付的现金 75,017,187.41 31,978,160.03 134.59% 主要系分红增加所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
四、非主营业务分析
适用 □不适用
收益。 否
公允价值变动损益 -114,138.02 -0.10% 主要为交易性金融资产公允价值变动产生的损益。 否资产减值 -10,573,821.49 -9.19% 主要为计提的存货跌价准备和合同资产减值准备。 否营业外收入 223,145.73 0.19% 否营业外支出 593,589.04 0.52% 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
底，而人工成本需要按月支付所致。应收账款 1,384,848,644.入增加，且公司收款主要集中在年末，半年度内回款相对较少所致。到客户的收入确认单，部分项目验收进度延误导致。性存款全部赎回未重新购买所致。到期的银行承兑汇票所致。
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
截至报告期末，公司除 14,674,816.14元保证金和冻结资金受限外，不存在资产被查封、扣押或者被抵押、质押的情况。
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用 □不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
理。 0
合计 -- 92,551.68 86,555.01 1,639.00 79,698.55 0 14,250.83 15.40% 11,302.43 -- 0募集资金总体使用情况说明经中国证券监督管理委员会《关于核准京北方信息技术股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2020]350 号）核准，公司采用网下向符合条件的投资者询价配售和网上向持有深圳市场非限售 A 股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式，向社会公开发行人民币普通股股票 40,170,000股，每股发行价格为人民币23.04元。截止2020年4月29日，本公司已向社会公开发行人民币普通股股票 40,170,000股，募集资金总额人民币 925,516,800.00元，扣除本次发行费用人民币 59,966,700.36元，募集资金净额为人民币 865,550,099.64元。上述募集资金已全部到位，天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）验资后出具了天职业字[2020]24469号验资报告。截止2024年6月30日，募集资金余额为 113,024,328.05元。（2） 募集资金承诺项目情况适用 □不适用
(2)/(1) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报告
期实现
的效益 是否达
到预计
效益 项目可
行性是
否发生
重大变
化
承诺投资项目
金融 IT
技术组
件及解
决方案
的开发
与升级
建设项
目 否 34,383.71 34,383.71 1,087.00 28,717.98 83.52%2026年05月31日 523.48 不适用 否
基于大数据、云计算和机器学习的创新技术中心心项目”系公司上市前基于当时的情况和需求确定的，主要投资用于场地购置费及软件购置费。公司原计划在北京市中关村区域购买办公楼实施，受外部因素影响，该区域内办公楼供求状态发生变化，成交价格也发生了变化，选址计划受到一定影响。另外，随着公司业务规模高速增长，人员大幅增加，原有购买方案已无法满足项目实施需求。经公司多番搜寻和实地考察，仍未找到合适的地点。公司于2022年4月15日召开第三届董事会第七次会议、第三届监事会第六次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，将“金融IT技术组件及解决方案的开发与升级建设项目”和“基于大数据、云计算和机器学习的创新技术中心项目”达到预定可使用状态日期延期至2023年5月31日。具体内容详见公司于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于部分募投项目延期的公告》（公告编号：2022-019）。公司通过租赁方式实施募投项目，但由于研发设备、应用场景模拟设备需要稳定的运营环境，不适合因租赁期限届满频繁搬迁；同时，租赁的办公地点相对不稳定且办公环境相对简陋，对产业升级、高端人才引进构益”选择“不适用”的原因） 成一定障碍。另外，租赁周期不稳定，租金持续上涨等因素，均不利于保障募投项目效益的最大化。公司于2023年4月10日召开公司第三届董事会第十一次会议、第三届监事会第九次会议，于2023年5月4日召开2022年年度股东大会，审议通过《关于变更部分募投项目实施方式的议案》，将募投项目“金融 IT技术组件及解决方案的开发与升级建设项目”“基于大数据、云计算和机器学习的创新技术中心项目”实施方式由在中关村地区购买办公楼实施变更为自建研发中心实施，同时将项目建设期延长 3年。本次募投项目变更未改变募集资金的投资方向，项目投资总额不变，投资完成后预期产生的经济效益不低于原项目。具体内容详见公司于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于变更部分募投项目实施方式的公告》（公告编号：2023-015）。项目可行性发生重大变化的情况说明 公司“金融后台服务基地建设项目”原拟实施地位于山东省潍坊市坊子区正泰路 1369号山东测绘地理信息产业园孵化配套中心，公司于2018年12月10日与出让方山东测绘地理信息产业园发展有限公司签订房产转让框架协议，约定具体交易细节待项目实施时另签《存量房买卖合同》。由于公司业务规模高速增长，人员大幅增加，拟购买的山东测绘地理信息产业园孵化配套中心无法满足需求，经与出让方协商一致，双方不再签订《存量房买卖合同》。公司已召开董事会、监事会、股东大会审议通过，终止该项目并将节余募集资金永久性补充自有流动资金。具体内容详见公司于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于终止部分募投项目并将节余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2022-018）。超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 适用以前年度发生公司于2023年4月10日召开公司第三届董事会第十一次会议、第三届监事会第九次会议，审议通过《关于变更部分募投项目实施方式的议案》，项目原实施方式为在海淀区购买办公楼，变更后实施方式为自建研发中心。公司将募投项目“金融 IT 技术组件及解决方案的开发与升级建设项目”、“基于大数据、云计算和机器学习的创新技术中心项目”实施方式由在中关村地区购买办公楼实施变更为自建研发中心实施，同时将项目建设期延长 3年。本次募投项目变更未改变募集资金的投资方向，项目投资总额不变，投资完成后预期产生的经济效益不低于原项目。具体内容详见公司于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于变更部分募投项目实施方式的公告》（公告编号：2023-015）。募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募 截至2024年6月30日，募集资金项目投入金额合计 79,698.55万元，均系直接投入承诺投资项目。募集资金余额 113,024,328.05元（包括累计收到利息收益扣除银行手续费），其中，活期存款余额 77,024,328.05元，集资金用途及去向 理财产品余额 36,000,000.00元。上述资金全部存放于募集资金专用账户和现金管理账户中。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用
（3） 募集资金变更项目情况
适用 □不适用
(2) 截至期末
投资进度
(3)=(2)/(1
) 项目达到
预定可使
用状态日
期 本报告期
实现的效
益 是否达到
预计效益 变更后的
项目可行
性是否发
生重大变
化
补充自有
流动资金 金融后台
服务基地
建设项目 14,250.83 0 14,250.83 100.00% 不适用 0 不适用 否
合计 -- 14,250.83 0 14,250.83 -- -- 0 -- --变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) 公司于2022年4月15日召开第三届董事会第七次会议、第三届监事会第六次会议，2022年5月10日召开2021年年度股东大会，审议通过了《关于终止部分募投项目并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》。为提高募集资金使用效率，降低公司财务费用，更好地满足公司发展的需要，维护公司全体股东利益，公司将“金融后台服务基地建设项目”终止，并将该项目节余募集资金永久补充自有流动资金，用于公司日常经营活动。具体内容详见公司于巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于终止部分募投项目并将节余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2022-018）。公司共计补充自有流动资金 142,508,300.00元。未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 不适用变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
□适用 不适用
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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