|
| 甘源食品(002991)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“食品及酒制造相关业务”的披露要求注： 1、因租赁费金额较小，本报告期调整至项目“其他”列示，并相应调整上期数据； 2、本报告期无广告投入。
四、非主营业务分析
适用 □不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
一年内到期的非流动
租赁所致
少，待转销项税额减少所致
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
银行存款中有442,678,441.01元定期存款及利息收入在未到期前使用受限。
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2020]664号”文核准，甘源食品股份有限公司首次向社会公众公开发行人民币普通股（A股）2,330.40万股，每股面值1.00元，每股发行价格38.76元，募集资金总额为人民币903,263,040元，坐扣承销及保荐费45,436,935.85元后金额857,826,104.15元，已划转汇入人民币募集资金监管账户。扣除不含税其他发行费用20,787,555.46元，募集资金净额为837,038,548.69元。业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具“天健验[2020]3-62号”《验资报告》。公司已对募集资金采取了专户存储制度，并与专户银行、保荐机构签订了《募集资金三方监管协议》。截至2024年6月30日，公司募投项目实际使用募集资金人民币54,230.37万元（其中使用募集资金置换先期投入募投项目的自筹资金为9,021万元)，研发中心建设项目结项永久补充流动资金2,815.20万元，自动化生产线技术改造项目结项永久补充流动资金35.19万元。截至报告期末，尚未使用的募集资金本金为26,623.09万元。募集资金专户累计产生利息扣除手续费后净额为2,938.55万元、闲置募集资金购买理财产品产生的收益1,225.63万元(其中研发中心建设项目、自动化生产线技术改造项目利息扣除手续费后净额及理财收益375.17万元已用于补充流动资金，年产3.6万吨休闲食品河南生产线建设项目利息扣除手续费后净额及理财收益972.22万元已用于项目投入）。截至2024年6月30日募集资金专项账户余额为29,439.88万元（包含支付发行费用专户余额5.82万元，公司已使用28,500万元闲置募集资金用于定期存款和通知存款）。注：01 此金额为尚未使用的募集资金本金余额。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(2) 截至期末
投资进度
(3)＝
(2)/(1) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报告期
实现的效
益 是
否
达
到
预
计
效
益 项
目
可
行
性
是
否
发
生
重
大
变
化
承诺投资项目
年产3.6万吨休闲
食品河南
生产线建
设项目 否 30,760.71 30,760.71 0 30,760.71 100.00%2023年06月 547.26 否 否营销网络升级及品牌推广项目 否 35,409.71 35,409.71 1,389.28 13,243.24 37.40%2025年08月 0 不适用 否自动化生产线技术改造项目 否 7,735.98 7,735.98 0 7,700.79 100.00% 已于2022年10月达到预定可使用状态 2,505.98 是 否信息化建适用 否研发中心建设项目 否 4,576.99 4,576.99 0 1,761.79 100.00% 已于2022年4月达到预定可使用状态 0 不适用 否承诺投资项目小计 -- 83,703.85 83,703.85 1,479.68 54,230.37 -- -- 3,053.24 -- --超募资金投向无合计 -- 83,703.85 83,703.85 1,479.68 54,230.37 -- -- 3,053.24 -- --分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） 1.“年产3.6万吨休闲食品河南生产线建设项目”募投资金已使用完毕,部分产线已投入生产，其他生产线还在建设中，需要自有资金的投入。报告期内，本项目实际效益低于承诺效益，主要原因系：项目尚处于投产初期，产能利用率较低，固定成本较高，项目达到预期效益尚需一定时间。2.由于“营销网络升级及品牌推广项目”整体工程量较大，建设周期较长，公司于2023年4月26日召开的第四届董事会第七次会议、第四届监事会第六次会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意“营销网络升级及品牌推广项目”的完成时间延期至2025年8月31日。3.公司根据市场预计，对“自动化生产线技术改造项目”的投资节奏进行适当调整，于2021年8月27日召开的第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第十四次会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意“自动化生产线技术改造项目”的完成时间延期至2023年8月，已提前于2022年10月达到预定可使用状态。4.“自动化生产线技术改造项目”本报告期实现效益2,505.98万元，高于项目承诺效益。5.由于“信息化建设项目”整体工程量较大，建设周期较长，在项目建设过程中存在较多不可控因素，受到软硬件调试与建设方案优化等多方面的影响，导致项目实施进度有所滞后。公司于2022年7月28日召开的第四届董事会第四次会议、第四届监事会第三次会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意“信息化建设项目”的完成时间延期至2025年8月31日。截至本报告期末该项目进度仍较为缓慢，主要是因信息化建设项目涉及到公司多个信息化管理平台、IT基础支持平台，每个部分又细分为多个子项目，从技术上具有复杂性；此外，项目中包含较多非标准化内容，从方案设计、招标到项目开发、测试、上线，整个周期需要较长的时间。6.“研发中心建设项目”无法单独核算效益，主要是项目给公司带来的是整体产品的研发创新效益，其收益主要体现在提升产品研发条件、拓宽研发领域、缩短研发周期，推动公司产品产业化方面。项目可行性发生重大变化的情况说明 否超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情 适用2020年8月28日，公司召开第三届董事会第十一次会议、第三届监事会第八次会议，审议通过了《关于以募集资金置换先期投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司本次使用募集资金人民币9,021.00万元置换先期投入募集资金投资项目的自筹资金人民币9,021.00万元。况用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 适用1.“研发中心建设项目”结项，该项目结项后节余募集资金 2,973.81万元（其中包括项目节余 2,815.20万元，累计收到的银行存款利息及理财产品收益扣除银行手续费等的净额158.61万元），根据公司2022年4月27日召开的第四届董事会第三次决议、第四届监事会第二次会议分别审议通过了《关于使用部分募投项目节余资金永久补充流动资金的议案》，该议案经2022年5月19日召开的2021年度股东大会审议通过，同意将节余募集资金2,973.81万元永久补充流动资金，用于公司日常生产经营活动。2.“自动化生产线技术改造项目”结项，该项目结项后节余募集资金 251.75万元（其中包括项目节余 35.19万元，累计收到的银行存款利息及理财产品收益扣除银行手续费等的净额 216.56万元），根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——主板上市公司规范运作》的规定豁免股东大会审议，永久补充流动资金，用于公司日常生产经营活动。3.出现募集资金节余的原因：(1)项目的投入基本能达到日常运营管理要求，能够满足公司目前的发展需求，基于审慎使用募集资金的考虑，更好的保护公司及股东的利益，公司将项目结项；(2)在募集资金投资项目实施过程中，公司遵守募集资金使用的有关规定，从项目的实际情况出发，在不影响募集资金投资项目能够顺利实施完成的前提下，本着合理、节约、有效的原则，审慎使用募集资金；(3)为提高募集资金的使用效率，在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金安全的前提下，公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理获得了一定的投资收益，同时募集资金存放期间也产生了一定的存款利息收入。尚未使用的募集资金用途及去向 公司尚未使用的募集资金将按照《募集资金三方监管协议》的要求进行专户存储，并用于募投项目后续投入。截至2024年6月30日,募集资金用于银行大额定期存单及七天通知存款的金额为28,500万元,募集资金账户余额合计为29,439.88万元。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
产；食品销售等 5,000.00 44,445.50 884.31 9,597.59 544.25 547.26萍乡甘源农产品有限公司 子公司 食用农产品初加工、食用农产品批发等 2,000.00 15,484.27 14,300.89 19,901.74 2,104.16 2,102.72杭州淳安甘源食品销售有限公司 子公司 食品互联网销售,食品销售等 2,000.00 40,312.45 26,510.05 74,863.29 6,017.70 4,480.37
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
|
|