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| 志特新材(300986)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
增幅，导致收入同比增长。
营业成本 857,124,422.75 741,142,875.51 15.65% 因本期业务增长导致成本增长，但由于竞争加剧导致单价下降，原材料价格上涨，产品毛利相比同期均有下降，从而导致营业成本增加增幅大于收入增长幅度。销售费用 70,876,030.40 73,892,373.02 -4.08%管理费用 62,213,250.00 54,118,838.24 14.96%财务费用 47,797,565.28 32,945,288.21 45.08% 因本期可转换债券确认相关费用化利息支出较上期增加，导致财务费用较上期大幅度增加。所得税费用 14,201,482.56 10,886,202.06 30.45% 本期部分子公司依据利润总额计提的所得税费用增加导致。研发投入 51,236,564.27 65,967,398.33 -22.33%经营活动产生的现金流量净额 -148,965,837.80 -132,675,404.86 -12.28%投资活动产生的现金流量净额 -179,690,424.13 -85,985,608.80 -108.98% 主要因本期基建工程投入比上期略有增加，导致投资活动现金净流出增加。筹资活动产生的现金流量净额 204,276,635.88 653,526,440.62 -68.74% 因上期发行可转换债券导致筹资活动产生的现金流量净额增加。本期无此业务，导致本期筹资活动产生的现金流量净额较同期大幅度减少。现金及现金等价物净增加额 -123,142,628.12 434,566,888.59 -128.34% 主要因本期筹资活动现金净流入较上期减少。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
□适用 不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
目在制，导致本期较上期有所减少。在建工程 184,033,494.76 3.51% 167,137,205.42 3.30% 0.21%使用权资产 30,862,416.61 0.59% 40,740,899.76 0.80% -0.21%增加。合同负债 171,475,304.07 3.27% 172,941,037.07 3.41% -0.14%长期借款 496,295,696.00 9.46% 535,131,355.56 10.56% -1.10%租赁负债 21,571,080.79 0.41% 25,457,983.42 0.50% -0.09%
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
详见第十节、七、21所有权或使用权受到限制的资产。
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
适用 □不适用
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
集资金于2023年4月7日划至公司指定账户，立信会计师事务所（特殊普通合伙）已对上述募集资金到位情况进行了审验，并出具了信会师报字[2023]ZE10068《验资报告》。公司于2023年4月25日召开第三届董事会第十一次会议及第三届监事会第九次会议审议通过了《关于向不特定对象发行可转换债券募集资金置换的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金合计 11,701.40万元，本次置换已由立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《江西志特新材料股份有限公司募集资金置换专项鉴证报告》（信会师报字[2023]第 ZE10098号）。公司分别于2023年9月6日召开第三届董事会第十六次会议和第三届监事会第十三次会议、于2023年9月22日召开2023年第一次临时股东大会和2023年第一次债券持有人会议，审议通过了《关于增加部分可转债募投项目投资总额及变更部分募集资金用途的议案》，同意以自筹资金将“江门志特生产基地（二期）建设项目”投资总额由 26,783.05万元增加至 54,866.92万元；在原有项目“重庆志特生产基地（一期）建设项目”的基础上新增“装配式产业园项目”，涉及募集资金用途变更的金额为 10,000.00万元。截至报告期末，公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金已累计使用 46,217.32万元，募集资金余额为14,825.97万元，其中募集资金用于现金管理余额 7,880.00万元，存放于募集资金专户的募集资金余额为 6,945.97万元（包括累计收到的银行存款利息、理财产品收益扣除银行手续费等的净额）。（2） 募集资金承诺项目情况适用 □不适用
(1) 本报告
期投入
金额 截至期末
累计投入
金额(2) 截至期末
投资进度
(3)＝
(2)/(1) 项目
达到
预定
可使
用状
态日
期 本
报
告
期
实
现
的
效
益 截
止
报
告
期
末
累
计
实
现
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效
益 是
否
达
到
预
计
效
益 项
目
可
行
性
是
否
发
生
重
大
变
化
承诺投资项目
江门志
特生产
基地
（二
期）建
设项目 否 23,478.69 23,478.69 23,478.69 2,647.58 13,889.75 59.16%2025年11月30日 不适用 否重庆志特生产基地（一期）建设项目 是 19,924.61 19,924.61 9,924.61 1,293.13 7,110.62 71.65%2025年02月28日 不适用 否装配式产业园用 否补充流动资金 否 17,289.62 17,289.62 17,289.62 0 17,297.8 100.05% 不适用 否承诺投资项目不适用 否度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益” 江门志特生产基地（二期）建设项目、重庆志特生产基地（一期）建设项目、装配式产业园项目仍在建设中，截至报告期末尚未产生效益。选择“不适用”的原因）项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 适用以前年度发生公司“江门志特生产基地（二期）建设项目”新增项目实施地点开平市翠山湖新区环翠东路北侧、翠山二路西侧 3号地块。相关议案已经公司2023年9月6日召开的第三届董事会第十六次会议和第三届监事会第十三次会议、2023年9月22日召开的2023年第一次临时股东大会审议通过。募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用为保障募投项目顺利推进，在募集资金到账前，公司根据实际经营情况以自筹资金预先投入募投项目及部分发行费用。公司于2023年4月25日召开第三届董事会第十一次会议及第三届监事会第九次会议，审议通过了《关于向不特定对象发行可转换债券募集资金置换的议案》，同意公司使用募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金人民币 11,566.49万元及已支付发行费用的自筹资金人民币134.91万元，截至报告期末，公司已置换预先投入募投项目的自筹资金人民币 11,566.49万元，置换支付发行费用的自筹资金人民币100.38万元。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 本报告期末，公司尚未使用的募集资金为 14,825.97万元，其中募集资金用于现金管理余额为 7,880.00万元，募集资金活期存款为 6,945.97万元已存放在募集资金专户中。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 公司已披露的募集资金使用相关信息不存在披露不及时、不真实、不准确、不完整的情形，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
适用 □不适用
报告期内委托理财概况
（2） 衍生品投资情况
适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用 □不适用则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 无报告期实际损益情况的说明 产生投资损失 66万元套期保值效果的说明 未达到预期效果衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 1、价格波动风险期货行情变动较大时，可能产生价格波动风险，造成期货交易的损失。控制措施：海南志特的期货套期保值业务将与生产经营相匹配，持仓时间与现货保值所需的计价期相匹配，遵循锁定原材料价格风险进行套期保值原则，且只针对与海南志特经营相关的钢材进行操作，不做投机性、套利性期货交易操作。
2、资金风险
期货套期保值交易采取保证金和逐日盯市制度，如投入金额过大，在期货价格波动巨大时，海南志特可能面临被强行平仓而需要及时补充保证金，可能造成资金流动性风险。控制措施：海南志特将定期根据实际生产及销售需求总量制定交易方案，合理调度自有资金用于套期保值业务，不使用募集资金直接或间接进行套期保值，同时加强资金管理的内部控制，不得超过公司董事会批准的保证金额度。
3、操作风险
期货套期保值交易专业性较强，复杂性较高，可能会产生由于内控体制不完善或人为操作失误所造成的风险。控制措施：公司制定了《期货套期保值业务管理制度》，并严格依照其规定加强内部控制，实施内部操作流程及审核流程，落实风险防范措施，建立严格的授权和岗位责任制度，加强相关人员的职业道德法律教育和业务培训，提高相关人员的综合素质。
4、技术风险
存在因系统崩溃、程序错误、通信失效等可能导致交易指令延迟、中断或数据错误，致使交易无法正常进行，错失最佳交易时间的风险。控制措施：设立符合要求的计算机系统及相关设施，日常定期进行维护，并配备多条交易通道。提前准备好发生各种异常故障时所使用的处理措施，以便在故障发生时，可以及时处理。
5、政策风险
期货市场法律法规等政策如发生重大变化，可能引起市场波动或无法交易，从而带来相关风险。控制措施：加强对国家及相关管理机构相关政策的学习和理解，及时合理地调整套期保值思路与方案，在业务操作过程中，严格遵守国家有关法律法规的规定，防范法律风险，定期对套期保值业务的规范性、内控机制的有效性、信息披露的真实性等方面进行监督检查。已投资衍生品报告期内市场 期货合约公允价值的分析使用的是期货市场的公开报价。价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定涉诉情况（如适用） 不适用衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有)2024年04月23日2） 报告期内以投机为目的的衍生品投资□适用 不适用公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
（3） 委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
务。 6,000 33,850.16 22,447.49 9,074.47 2,217.32 1,817.05
GETOGLOBALSINGAPOREPTE. LTD. 子公司 主要从事铝模系统的加工以及铝模系统、防护平台的销售、租赁等业务。 280（新加坡元） 4,460.69 890.07 2,838.27 836.83 837.16海南志特新材料有限公司 子公司 铝模系统的设计、生产、销售、租赁等业务，以及装配式建筑PC构件的设计、生产、销售。 10,000 54,383.54 10,593.09 14,393.97 333.74 239.79公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润广东志特钢结构有限公司 子公司 钢结构系统的设计、生产、销售、租赁等科技有限公司 子公司 装配式建筑 PC构件的设计、生产、销料有限公司 子公司 铝模系统的设计、生产、销售、租赁等业务。 5,000 3,189.85 -406.84 1,738.28 -144.66 -125.77湖南志特新材料科技有限公司 子公司 铝模系统的设计、销售、租赁等业务。 200 3,968.36 -409.05 3,148.85 -249.84 -251.09江门志特装配式建筑有限公司 子公司 装配式建筑 PC构件的设计、生产、销售。 5,000 21,840.60 5,696.48 8,928.73 -298.58 -253.62凯瑞模架科技(龙川)有限公司 子公司 铝模系统的设计、生产、销售、租赁等业料科技有限公司 子公司 铝模系统的设计、生产、销售、租赁等业务。 10,000 55,356.27 18,577.46 9,241.91 -484.13 -425.57广东志特新材料集团有限公司 子公司 铝模系统的设计、销售、租赁等业务，信息系统运行的维护。
软件销售。 10,000 52,388.77 4,044.44 3,119.42 -1,233.48 -1,222.98
厦门志特新材料科技有限公司 子公司 铝模系统的设计、销售、租赁等业务。 1,000 17,848.94 -1,686.39 4,255.33 -1,255.00 -1,242.30江门志特新材料科技有限公司 子公司 铝模系统、防护平台、建筑 PC构件的设计、生产、销售、租赁等业务。 20,000 137,158.96 28,960.71 29,957.45 -1,068.47 -1,516.20重庆志特新材料科技有限公司 子公司 铝模系统的设计、生产、销售、租赁等业务。 5,000 37,084.80 -643.35 4,885.64 -1,695.39 -1,688.25
1、广东志特新材料集团有限公司：由于公司战略调整，志特集团业务模式发生改变，同时受下游需求影响，订单减
少，导致营业收入、营业利润和净利润均出现大幅下降。
2、山东志特新材料科技有限公司：由于行业处于下行周期，下游需求减弱，行业竞争加剧，租赁单价下降导致山东
志特营业收入、营业利润、净利润同比下降。
3、GETO GLOBAL SINGAPORE PTE.LTD.：报告期内，新加坡志特的业务规模有所扩大，其营业收入略有增长，同时受业务结构调整影响，导致成本费用下降，本期营业利润，净利润同比上升。
4、湖南志特新材料科技有限公司：报告期内，公司战略调整，转做国际业务，市场开拓中，相比同期订单量有所下
降，营业收入，营业利润，净利润同比有所下降。
5、重庆志特新材料科技有限公司：重庆志特于2023年下半年开始运营，业务量同比为净增长，但仍处于早期拓展
业务阶段，营业成本相对较高，因此营业收入同比增长，但营业利润、净利润较低。
6、海南志特新材料有限公司：报告期内海南志特业务规模扩大，导致营收增长；本期全部厂房已转固借款利息需费
用化，导致成本费用同比增加幅度较大，同时受下游需求影响，市场价格竞争激烈，导致毛利率下降，净利润同比有所下降。
7、山东志特新材料有限公司：报告期内，因公司战略调整，通过山东新材签约的项目减少，同时受下游需求影响，
市场价格竞争激烈，导致毛利率下降，其营业收入、营业利润和净利润均有所下降。
8、厦门志特新材料科技有限公司：报告期内，同时受下游需求影响，市场价格竞争激烈，导致毛利率下降，同时营
销及管理规模增加导致期间费用增长较多，营业利润、净利润均同比大幅下降。
9、江门志特新材料科技有限公司：江门志特积极拓展业务，营收略有增加，同时受下游需求影响，市场价格竞争激
烈，导致毛利率下降，同时本期全部厂房已转固借款利息需费用化导致财务费用大幅增长，最终导致营业利润，净利润同比小幅增长。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用 □不适用
接待时间 接待地点 接待方
式 接待
对象
类型 接待对
象 谈论的主要内容
及提供的资料 调研的基本情况索引2024年05月07日 中国证券报·中证网“中证路演中心” 网络平台线上交流 其他 公众投资者2023年度业绩说明会 https://rs.cs.com.cn/dist/#/index?id=f368aeb099885f1fafafe43e7290140c2024年05月17日 全景网“投资者关系互动平台” 网络平台线上交流 其他 公众投资者2024年江西辖区上市公司投资者集体接待日活动 https://roadshow.eastmoney.com/luyan/445564十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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