|
| 奇正藏药(002287)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
旧增加导致。
销售费用 419,209,053.64 311,214,347.63 34.70% 报告期内，主要是深耕市场、拓展渠道市场费用及人工成本增加。管理费用 75,681,829.60 77,983,567.30 -2.95%财务费用 29,144,788.40 31,305,754.62 -6.90%所得税费用 38,074,278.55 28,136,057.17 35.32% 报告期内，主要是计提当期所得税增加导致。研发投入 47,093,704.56 42,868,156.82 9.86%经营活动产生的现金流量净额 44,915,277.70 226,154,632.00 -80.14% 报告期内，主要是公司银行承兑汇票贴现同比减少。投资活动产生的现金流量净额 151,224,242.66 -415,931,933.09 136.36% 报告期内，主要是赎回理财产品。筹资活动产生的现金流量净额 289,775,394.02 340,940,201.38 -15.01%现金及现金等价物净增加额 486,145,703.00 152,518,460.37 218.75% 主要是投资活动产生的现金流量净额增加。税金及附加 21,140,550.66 14,148,839.01 49.42% 报告期内，主要是房产税增加。信用减值损失 -493,889.15 -1,732,612.45 71.49% 报告期内，按照会计制度计提的减值损失减少。资产减值损失 -87,996.89 56,284.87 -256.34% 报告期内，计提的存货跌价准备。公允价值变动收益 53,145,146.88 28,048,327.52 89.48% 报告期内，公司交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金额增加。投资收益 4,982,971.34 69,099,357.05 -92.79% 报告期内，公司按权益法确认的长期股权投资收益及购买理财产品收益减少。其他收益 54,523,551.54 6,436,227.34 747.14% 报告期内，主要是公司收到的政府补助增加。营业外支出 1,448,692.28 1,664,148.08 -12.95%归属于母公司股东的净利润 325,685,757.00 312,267,146.68 4.30%少数股东损益 1,402,404.16 -1,566,944.09 189.50% 报告期内，控股子公司盈利增加。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用
四、非主营业务分析
适用 □不适用
投资收益 4,982,971.34 1.36% 报告期内，公司按权益法确认长期股权投资损益及处置理财产品损益。 否公允价值变动损益 53,145,146.88 14.55% 报告期内，公司交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金额。 是资产减值 -87,996.89 -0.02% 报告期内，计提的存货跌价准备。 否营业外收入 81,721.61 0.02% 报告期内，主要是因债权人原因无法偿付的应付款项及收到的其他奖励。 否营业外支出 1,448,692.28 0.40% 报告期内，公司捐赠支出及罚款支出。 否其他收益 54,523,551.54 14.93% 报告期内，收到政府补助及递延收益转入。 是信用减值损失 -493,889.15 -0.14% 报告期内，按照会计制度计提的减值损失。 是
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
适用 □不适用
资产的具
体内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安全性的控制措施 收益状况 境外资产占公司净资产的比重 是否存在重大减值风险CheezhengInc. 设立 净资产3,761.56万元人民币 纽约 销售及咨询服务 母公司管控 38.72万元人民币 0.98% 否
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
报告期内，应收款项融资本期其他变动-20,142,370.53元，主要是本报告期银行承兑汇票净减少额；本期共收取银行承兑汇票增加731,212,694.52元，贴现、背书等减少751,355,065.05元。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
4、截至报告期末的资产权利受限情况
报告期末，公司受限资产总额109.65万元，主要为银行受限存款，截至2024年8月6日上述受限资产均已解除。
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用 □不适用
期，还未达到预计效益。2020年01月14日 公告编号：2020-合计 -- -- -- 192,489,591.65 1,027,945,2 -- -- 0.00 6,590,378.30 -- -- --
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
[2009]762号】核准，并经深圳证券交易所同意，西藏奇正藏药股份有限公司（以下简称“奇正藏药”或“公司”）由主承销商平安证券股份有限公司（以下简称“平安证券”）采用网下询价配售和网上定价发行相结合方式发行人民币普通股（A股）4,100万股，每股面值为人民币1元，每股发行价格为人民币11.81元，募集资金总额为48,421.00万元，扣除证券发行费用3,300.99万元，实际募集资金净额为人民币45,120.01万元，该资金已由主承销商平安证券于2009年8月24日汇入公司在中国建设银行拉萨城西支行的账号为54001023636059008888的人民币账户内，上述募集资金到位情况已经利安达事务所有限公司验证，并出具（2009）验字第1030号《验资报告》。截至2024年6月30日，利息收入（扣减银行手续费支出）为9,649.49万元，已累计使用募集资金总额44,755.63万元，2016年-2017年补充流动资金13,539.61万元，出售募投项目获得资金3,545.84万元，尚未使用募集资金总额为20.10万元，存放于募集资金专户。第二部分2020年度公开发行可转换公司债券经中国证券监督管理委员会《关于核准西藏奇正藏药股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》【证监许可［2020］1766号文件】核准，并经深圳证券交易所同意，公司于2020年9月22日公开发行800万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额80,000.00万元。申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称“申万宏源承销保荐”）为本次发债的保荐机构（主承销商）。本次发行的可转换公司债券向股权登记日收市后登记在册的原A股股东实行优先配售，原A股股东优先配售后余额部分（含原A股股东放弃优先配售部分）通过深交所交易系统网上向社会公众投资者定价发行，认购金额不足80,000.00万元的部分由保荐人（主承销商）包销。公司可转换公司债券于2020年9月28日完成发行，债券名称为“奇正转债”，募集资金总额为人民币80,000.00万元，募集资金扣除需支付的承销及保荐费用人民币801.89万元（承销保荐费含税金额为人民币850.00万元）后，主承销商申万宏源承销保荐于2020年9月28日将人民币79,198.11万元存于公司的兴业银行兰州七里河支行（账号：
612100100100041441）账户内。本次募集资金总额扣除承销与保荐费、律师费、审计验资费、资信评级费、评估费及信息披露费用等其他发行费用合计人民币949.98万元（含税金额为人民1,006.95万元），实际募集资金净额为79,050.02万元。上述募集资金到位情况已经中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具勤信验字（2020）第0055号《验资报告》。截至2024年6月30日，利息收入（扣减银行手续费支出）为5,968.57万元，已累计使用募集资金总额82,014.32万元，尚未使用募集资金总额为3,004.27万元，存放于募集资金专户。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(2)/(1) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报告
期实现
的效益 是否达
到预计
效益 项目可
行性是
否发生
重大变
化
承诺投资项目
藏药生
产线改
扩建项
目 是 18,178.
64 18,178.
64 10,743.
3 59.10%2014年
12月31
日 15,615.
6 是 否
藏药工
程技术
中心建
设项目 否 6,888.1
5 6,888.1
5 6,537.6
2 94.91%2012年
12月31
日 不适用 否
营销网
络建设
划进2022年7月13日，公司召开第五届董事会第十四次会议、第五届监事会第十次会议，审议通过了《关于募投项目延期的议案》，同意公司将募投项目“奇正藏药医药产业基地建设项目”的建设期限由2022年7月31日延期至2023年12月31日。 2024年1月9日，公司发布《关于可转换公司债券募投项目结项的公告》，奇正藏药医药产业基地建设募投度、预计收益因） 项目总体已达到预定可使用状态，满足结项条件，公司决定对募投项目进行结项。募投项目结项后，公司将保留本项目对应的募集资金专用账户，待支付款项将继续存放于募集资金专用账户，按照募集资金管理的相关法规、规范性文件及公司《募集资金管理办法》的规定进行监管。公司将根据项目建设合同付款条件继续通过募集资金专用账户支付本项目建设款项尾款，超出募集资金承诺投资金额的部分将自筹资金支付。报告期内，丸剂、胶囊剂生产线按计划投产，其他剂型在根据公司整体规划逐步转移产能。2024年1-6月生产效益为659.04万元。项目可行性发生重大变化的情况说明 项目可行性未发生重大变化超募资金的金额、用途及使用进展情况 适用第一部分2009年度公开发行股票根据《2020年第二次临时股东大会决议》，为充分发挥募集资金的使用效率，为公司和股东创造更大的效益，公司将首次公开发行股票并上市超募资金19,136.92万元（实际金额以资金转出当日专户余额扣除其他项目尾款为准）用于奇正藏药医药产业基地建设项目。根据《第四届董事会第二十三次会议》、《第四届监事会第十八次会议决议》，公司通过向子公司增资方式将超募资金19,298.01万元一次性拨付并存储于甘肃佛阁藏药有限公司募集资金专户，报告期内实际使用募集资金0.00万元。截至报告期末，广州营销中心办公用房项目累计使用募集资金3,111.45万元。募集资金投资项目实施地点变更情况 适用以前年度发生第一部分2009年度公开发行股票根据公司2012年第二次临时股东大会决议，公司将募集资金“藏药生产线改扩建项目”中的“药材饮片生产线改扩建项目”实施主体由“甘肃奇正藏药有限公司”变更为“陇西奇正药材有限责任公司”，实施地点由“甘肃榆中”变更到“甘肃陇西”。即变更部分募投项目部分实施地点及实施主体。募集资金投资项目实施方式调整情况 适用以前年度发生第一部分2009年度公开发行股票根据公司2012年第二次临时股东大会决议，募集资金“藏药生产线改扩建项目”中的“药材饮片生产线改扩建项目”实施主体和实施地点变更后，项目将使用“外用制剂生产线改扩建项目”的节约资金3,000万元及“藏成药及药材饮片生产线改扩建项目”的剩余资金1,500万元，合计4,500万元。即变更部分募投项目投资结构，不影响募投项目投资总额的变化。募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用第一部分2009年度公开发行股票 2009年10月前，公司利用自有资金累计投入募集资金项目共计6,513.23万元。12月份，公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金6,513.23万元。第二部分2020年度公开发行可转换公司债券 2021年3月，公司以募集资金置换先期支付的发行费用148.09万元。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余 适用第一部分2009年度公开发行股票公司募集资金项目已经实施完毕。2016年12月26日，公司2016年第二次临时股东大会审议通过了《关于使用节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用节余募集资金9,953.71万元永久补充流动资的金额及原因 金，截至2016年12月31日，已执行完毕。2017年3月17日，公司第三届董事会第二十二次会议审议通过了《关于使用节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用节余募集资金3,545.84万元永久补充流动资金，截至2017年12月31日，已执行完毕。尚未使用的募集资金用途及去向 除以上披露的募集资金使用情况外，剩余募集资金存放于募集资金专户。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 第一部分2009年度公开发行股票其他情况说明：募集资金总额45,120.01万元，募集资金承诺投资总额52,046.52万元，差异6,926.51万元，主要系利息收入及现金管理取得的收益。注：1 奇正藏药医药产业基地建设项目超募资金实现的效益金额同承诺项目中该项目实现的效益金额659.04万元相等。
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
|
|