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| 万顺新材(300057)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
2024年上半年，面对严峻复杂的市场环境，公司围绕铝加工、纸包装材料、功能性薄膜三大业务领域，持续构建在新材
料领域的核心竞争优势，整体实现营业收入29.95亿元，同比增长21.93%；但由于行业加工费水平下降、国内外铝价倒挂等综合因素，公司利润同比下滑，归属于上市公司股东的净利润-932.59万元，同比下降129.90%。第二季度，得益于铝箔、铝板带销量增长及国内外铝价倒挂好转，公司实现盈利，经营呈现向好态势。
1、铝加工业务情况
报告期，公司铝加工业务实现营业收入214,741.94万元，同比增长36.36%，其中铝箔销量5.3万吨，同比增长29%，江
苏中基基地销量3.7万吨，安徽中基基地销量1.6万吨；铝板带生产量6.8万吨，同比增长46%。今年上半年，公司双零铝箔、电池铝箔、铝板带整体产销量增长，但由于行业加工费同比下降、国内外铝价倒挂等因素，影响了铝加工业务盈利水平。公司将持续发挥铝板带、铝箔、涂炭箔一体化产业链优势，优化产品结构，扩大高端双零铝箔、高附加值电池铝箔市场份额。公司积极推进在建项目建设进度，夯实铝加工产业链规模优势。截至报告期末，安徽中基10万吨动力及储能电池箔项目主设备铝箔轧机已有8台进入安装阶段，四川万顺中基年产13万吨高精铝板带项目已有8万吨产能投产，项目全部建成后公司将形成铝箔25.5万吨、铝板带26万吨的总产能。
2、纸包装材料业务情况
报告期内，公司纸包装材料业务实现营业收入19,055.55万元，同比增长10.22%，销量1.5万吨，同比增长15%。去年
同期受行业实施二维码改版的影响纸包装材料需求阶段性放缓，今年纸包装材料业务下游客户需求恢复稳定，公司继续把开拓新客户、挖掘老客户作为工作重点，拓展专版、高附加值包装材料产品市场，稳固了纸包装材料业务发展。报告期内，纸贸易业务受下游消费需求放缓影响，纸贸易业务实现营业收入58,407.15万元，同比下降5.57%。
3、功能性薄膜业务情况
报告期内，公司功能性薄膜产品业务实现营业收入3,235.55万元，同比增长27.28%，销量261万平方米，同比增长42%，
车衣膜、高阻隔膜、调光导电膜加工等业务销量增长。公司将持续聚焦有发展潜力的功能膜产品市场，加速发展新质生产力，进一步保持功能性薄膜业务技术领先优势。一年内到期的非流动资产 33,320,750.00 -100.00% 系用于质押的三年期可转让定期存单到期收回本息所致短期借款 2,166,039,233.71 1,654,752,031.90 30.90% 主要是本期银行融资金额较多所致交易性金融负债 2,312,975.87 -100.00% 系合约平仓结转及持仓合约公允价值变动所致租赁负债 1,388,677.17 2,586,068.24 -46.30% 主要系本期惠州宇锵公司结束租赁减少租入厂房、仓库、办公场所等使用权资产对应的负债少数股东权益 7,970,263.87 11,767,892.65 -32.27% 主要是本期控股公司亏损额较大影响所致税金及附加 9,957,071.89 15,754,044.71 -36.80% 主要是本期上缴各项税费较少所致其他收益 10,418,575.36 6,313,099.92 65.03% 主要是本期与日常经营相关的政府补助较多所致投资收益（损失以“－”号填列） 1,454,001.45 26,746,684.71 -94.56% 主要系上期出售子公司汕头光彩公司100%股权收益较多所致资产减值损失（损失以“－”号填列） -3,377,108.21 -6,921,460.10 -51.21% 主要是本期计提存货跌价准备较少所致信用减值损失（损失以“－”号填列） -4,059,475.20 -1,380,746.04 194.01% 主要是本期计提坏账准备较多所致公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 8,028,928.34 1,583,385.01 407.07% 本期系交易性金融资产公允价值变动收益较多所致资产处置收益(损失以-号表示) -2,776,866.44 28,514.26 -9,838.52% 主要是本期处置旧设备产生的损失较多所致营业利润（亏损以“－”号填列） -17,731,705.07 34,471,807.50 -151.44% 主要是受供需环境影响铝加工业务加工费同比下降以及国内外铝价倒挂等影响，本期销售毛利同比降低；融资利息增加及汇兑收益减少相应增加财务费用，以及投资收益减少所致营业外收入 1,929,069.68 583,579.90 230.56% 主要是本期政府补助款、赔偿款较多以及报废处理旧物资取得收益较多所致营业外支出 202,379.99 3,246,472.86 -93.77% 主要是上期赔偿支出、罚款支出、固定资产报废损失较多所致利润总额（亏损总额以“－”号填列） -16,005,015.38 31,808,914.54 -150.32% 主要是受供需环境影响铝加工业务加工费同比下降以及国内外铝价倒挂等影响，本期销售毛利同比降低；融资利息增加及汇兑收益减少相应增加财务费用，以及投资收益减少所致净利润（净亏损以“－”号填列） -13,123,485.43 30,337,791.22 -143.26% 主要是本期销售毛利降低、财务费用增加、投资收益减少，出现经营亏损所致归属于母公司所有者的净利润 -9,325,856.65 31,194,100.47 -129.90% 主要是本期销售毛利降低、财务费用增加、投资收益减少，出现经营亏损所致少数股东损益 -3,797,628.78 -856,309.25 -343.49% 主要是本期控股公司经营亏损加大所致基本每股收益(元/加、投资收益减少，出现经营亏损所致稀释每股收益（元/加、投资收益减少，出现经营亏损所致其他综合收益 5,126.32 23,960.85 -78.61% 主要是汇率变动对外币报表折算差额影响所致收到其他与经营活动有关的现金 40,538,267.46 285,158,985.95 -85.78% 主要是上期员工持股计划结束收回员工持股计划投资款较多以及收回票证保证金较多所致购买商品、接受劳务支付的现金 3,250,917,405.18 2,440,617,810.67 33.20% 主要是本期外购物料及接受劳务支付现金较多所致支付的各项税费 40,242,715.48 60,243,004.37 -33.20% 主要是本期支付所得税及流转税等各项税费较少所致支付其他与经营活动有关的现金 166,625,089.90 250,974,963.52 -33.61% 主要是上期员工持股计划结束归还员工持股计划投资款较多所致处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 3,425,548.11 774,237.00 342.44% 主要是本期处置旧设备收到现金较多所致处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 1,000,000.00 58,728,814.02 -98.30% 上年主要是转让子公司光彩公司100%股权收到转让款较多所致收到其他与投资活动有关的现金 482,015,450.78 282,054.79 170,794.26% 主要是本期进行现金管理的资产到期收回资金较多所致投资活动现金流入小计 486,440,998.89 59,785,105.81 713.65% 主要是本期进行现金管理的资产到期收回资金较多所致购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 224,649,251.80 377,068,623.11 -40.42% 主要是本期安徽中基铝箔项目及四川中基铝板带项目购建设备及工程付款较少所致支付其他与投资活动有关的现金 400,000,000.00 193,028,888.89 107.22% 主要本期利用暂时闲置资金进行现金管理较多所致取得借款收到的现金 1,073,442,284.70 774,759,224.24 38.55% 主要本期取得银行融资金额较大所致筹资活动现金流入小计 1,073,442,284.70 774,759,224.24 38.55% 主要本期取得银行融资金额较大所致偿还债务支付的现金 609,583,181.41 1,096,028,743.38 -44.38% 主要是本期归还银行借款较少所致分配股利、利润或偿付利息支付的现金 44,142,712.95 81,639,450.86 -45.93% 主要是上期进行现金分红所致筹资活动现金流出小计 654,520,820.35 1,178,380,389.60 -44.46% 主要是本期归还银行借款较少所致汇率变动对现金及现金等价物的影响 7,393,611.01 5,503,230.82 34.35% 主要是汇率变动对现金及现金等价物影响所致公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
适用 □不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
适用 □不适用
资产的具
体内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安全性的控制措施 收益状况 境外资产占公司净资产的比重 是否存在重大减值风险香港万顺 投资设置全资子公司 711,544.42 香港 直接经营 直接控制 -39,855.54 0.01% 否香港中基 子公司江苏中基下设全资子公司 236,033,998.74 香港 直接经营 直接控制 34,166,20
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
货币资金 515,442,926.85 3个月以上的信用证、银行承兑汇票保证金；履约保证金；期货保证金及涉诉冻结存款应收票据 53,488,601.76 票据质押固定资产 548,347,151.91 抵押无形资产 139,223,168.44 抵押合计 1,256,501,848.96
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
适用 □不适用
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
[2022]2379号），公司向特定投资者发行人民币普通股。截至2022年11月30日，公司实际已发行人民币普通股180,977,272.00股，每股面值人民币1.00元，发行价格为8.80元/股，募集资金总额人民币159,259.99万元，发行费用3,246.35万元，公司实际募集资金净额为人民币156,013.65万元。以上募集资金到位情况，已由大信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了大信验字[2022]第5-00021号《验资报告》。256,940,085.68元。注：补充流动资金金额为360,136,487.39元，实际补流转出金额为358,457,234.57元，差额为扣除公司已支付给保荐机构的保荐承销费税金1,679,252.82元。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(2) 截至
期末
投资
进度
(3)＝
(2)/(
1) 项目
达到
预定
可使
用状
态日
期 本报
告期
实现
的效
益 截止
报告
期末
累计
实现
的效
益 是否
达到
预计
效益 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化
承诺投资项目
年产
10万 否 156,0
13.65 120,0
00 120,0
00 10,04
1.49 45,61
265,072.89元置换已支付发行费用的自筹资金。
用闲
置募
集资
金暂
时补
充流
动资
金情
况 适用
①2022年12月28日，公司第五届董事会第四十二次会议、第五届监事会第二十九次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》：同意公司及全资孙公司安徽中基电池箔科技有限公司使用闲置募集资金不超过人民币50,000万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会批准之日起不超过12个月，到期或募集资金投资项目需要时立即归还至公司募集资金专户。②2022年12月28日，公司第五届董事会第四十二次会议、第五届监事会第二十九次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》：同意公司及全资孙公司安徽中基电池箔科技有限公司在保证募集资金使用计划正常实施所需流动资金的前提下，使用闲置募集资金额度不超过人民币90,000万元进行现金管理，投资安全性高、流动性好的保本型产品，单个投资产品的投资期限不超过12个月。本次使用闲置募集资金进行现金管理自董事会批准之日起12个月内有效，上述额度可以滚存使用。③2023年12月6日，公司第六届董事会第十次会议、第六届监事会第七次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》：同意公司及全资孙公司安徽中基电池箔科技有限公司使用闲置募集资金不超过人民币50,000万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会批准之日起不超过12个月，到期或募集资金投资项目需要时立即归还至公司募集资金专户。④2023年12月6日，公司第六届董事会第十次会议、第六届监事会第七次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》：同意公司及全资孙公司安徽中基电池箔科技有限公司在保证募集资金使用计划正常实施所需流动资金的前提下，使用闲置募集资金额度不超过人民币60,000万元进行现金管理，单个投资产品的投资期限不超过12个月。本次使用闲置募集资金进行现金管理自董事会批准之日起12个月内有效，上述额度可以滚存使用。项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金存放于募集资金专户。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无注：注 补充流动资金金额为360,136,487.39元，实际补流转出金额为358,457,234.57元，差额为扣除公司已支付给保荐机构的保荐承销费税金1,679,252.82元。
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
适用 □不适用
报告期内委托理财概况
（2） 衍生品投资情况
适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用 □不适用则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 无重大变化报告期实际损益情况的说明2024年半年度，公司衍生金融工具计入当期损益的金额为705.97万元，其中铝期货业务对当期损益影响额3.20万元，外汇合约业务对当期损益影响额702.77万元套期保值效果的说明 公司从事的套期保值业务与公司生产经营相关的原材料和外汇相挂钩，有效缓冲了价格走势变动的利影响，基本实现预期风险管理目标。衍生品投资资金来源 自筹资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用 风险分析通过套期保值操作可以规避铝价波动、汇率波动对江苏中基及其子（孙）公司造成的影响，有利于正常经营，但存在一定风险：
1、市场风险：期货、远期合约及其他衍生产品行情变动幅度较大，可能产生价格波动风险，造成套期保值损失。
2、系统风险： 全球经济波动可能导致金融系统风险。
3、技术风险：可能因为计算机系统不完备导致技术风险。
4、操作风险：由于交易员主观臆断或不完善的操作造成错单，带来损失。
5、违约风险：对手违约，不能按照约定支付套期保值盈利而无法对冲实际的损失。
风险控制措施
风险、操作风险、法律风险等） 1、公司已经制定了《期货套期保值内部控制制度》、《外汇套期保值业务管理制度》，作为进行套期保值业务的内部控制和风险管理制度，对套期保值业务额度、套期保值业务品种范围、审批权限、责任部门及责任人、内部风险报告制度及风险处理程序等作出明确规定，能够有效保证业务的顺利进行，并对风险形成有效控制。
2、为进一步加强套期保值管理工作，健全和完善运作程序，确保生产经营目标的实现，江苏中基及其子（孙）公司成立了套期保值领导小组，配备投资决策、业务操作、风险控制等专业人员，明确相应人员的职责。
3、江苏中基及其子（孙）公司将加强对铝价和汇率的研究分析，实时关注国际国内市场环境变化，适时调整经营、业务操作策略。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 根据外部金融机构的市场报价确定公允价值变动。公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
（3） 委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
术研发；
新材料技
术推广服
务；新型膜材料制造；新型膜材料销售； 490,000,000.00 479,522,978.36 405,409,033.56 36,770,66
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用 □不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资 调研的基本情况索引料
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