|
| 联发股份(002394)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
财务费用 16,053,951.20 2,821,111.63 469.06% 主要原因是汇率变动所致。
所得税费用 -430,395.94 22,819,249.12 -101.89% 主要原因是本期利润减少所致。
研发投入 22,828,031.66 36,490,404.11 -37.44% 主要原因是本期用于研发的支出减少所致。经营活动产生的现金流量净额 287,595,993.66 145,024,394.33 98.31% 主要原因是上年期末增加的存货储备在本期销售所致。投资活动产生的现金流量净额 143,462,829.91 -130,659,165.55 -209.80% 主要原因是本期收回部分投资所致。筹资活动产生的现金流量净额 -200,949,334.57 34,392,363.16 -684.28% 主要原因是本期偿还借款所致。现金及现金等价物净增加额 232,208,177.60 56,454,016.85 311.32% 主要原因是理财基金赎回所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用 不适用公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“纺织服装相关业务”的披露要求公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用 不适用公司是否有实体门店销售终端□是 否
四、纺织服装相关行业信息披露指引要求的其他信息
1、产能情况
公司自有产能状况
分类2024年上半年生产产能 产能利用率2023年上半年生产产能 产能利用率
产能利用率同比变动超过10%□是 否是否存在境外产能行业分类 项目 海内 海外服装 产能的占比 60.00% 40.00%产能的布局 主要分布在江苏省 主要分布在菩萨省产能的利用率 80.89% 85.18%面料 产能的占比 84.62% 15.38%产能的布局 主要分布在江苏省 主要分布在三宝垄产能的利用率 84.91% 82.12%公司未来的境外产能扩建计划
2、销售模式及渠道情况
产品的销售渠道及实际运营方式
公司面料主要采用订单式销售模式，产品销往全国20多个省市，出口欧洲、日本、东南亚等30多个国家和地区。公司根据需求信息和流行趋势，提升高档次、高品质、功能性、环保性面料业务的比重，强化产品的适销性和赢利能力，与全球客商结为合作伙伴，形成品牌商、贸易商及服装加工商为主体的国际贸易网络。
3、销售费用及构成
4、加盟、分销
加盟商、分销商实现销售收入占比超过30%
□是 否
5、线上销售
线上销售实现销售收入占比超过30%
□是 否是否自建销售平台□是 否是否与第三方销售平台合作□是 否公司开设或关闭线上销售渠道□适用 不适用说明对公司当期及未来发展的影响
6、代运营模式
是否涉及代运营模式
□是 否
7、存货情况
面料（万米） 32 2,497.07 1年以内 99.39% 产品结构调整，增加备货。
142.16 1年以上 -21.86% 一年以上库存销售增加。
8、品牌建设情况
公司是否涉及生产和销售品牌服装、服饰以及家纺产品
是□否自有品牌品牌名称 商标名称 主要产品类型 特点 目标客户群 主要产品价格带 主要销售区域 城市级别JAMESKINGDOM JAMESKINGDOM 衬衫 商务+休闲 商务人士 600-1000 华东、西南地区 省会城市及其他地级市报告期内各品牌的营销与运营
9、其他
公司是否从事服装设计相关业务
□是 否
公司是否举办订货会
□是 否
五、非主营业务分析
适用□不适用
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
适用□不适用
资产的具
体内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安全性的控制措施 收益状况 境外资产占公司净资产的比重 是否存在重大减值风险环球纺织
3、以公允价值计量的资产和负债
适用□不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
七、投资状况分析
1、总体情况
□适用 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
适用□不适用
（2）衍生品投资情况
适用□不适用
1）报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用□不适用会计核算具体原则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比无重大变化。报告期实际损益情况的说明 报告期内实际损益金额380.88万元。套期保值效果的说明 公司开展衍生品交易业务是以套期保值为目的，用于锁定成本、规避汇率风险，提高公司应对外汇波动风险的能力，更好地规避和防范了公司所面临的外汇汇率波动风险，增强公司财务稳健性。衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 公司开展的金融衍生品业务，是以套期保值为目的，用于锁定成本、规避原材料价格波动、汇率波动等风险，与主业业务密切相关的简单金融衍生产品，且衍生产品与基础业务在品种、规模、方向、期限等方面相匹配，符合公司谨慎、稳健的风险管理原则。 一、商品期货1、风险分析 （1）价格波动风险：期货行情变动较大，可能产生价格波动风险，造成投资损失。 （2）资金风险：期货交易采取保证金和逐日盯市制度，可能会带来相应的资金风险。 （3）内部控制风险：期货交易专业性较强，复杂程度较高，可能会产生由于内控体系不完善造成的风险。（4）技术风险：可能因为计算机系统不完备导致技术风险。2、风险控制措施 （1）公司应将商品期货套期保值业务与公司生产经营相匹配，严格控制电子撮合、期货仓单，不得超过公司年度生产经营的棉花和煤炭需求量，电子撮合、期货持仓量不超过套期保值的现货量。 （2）电子撮合、期货持仓时间应与现货保值所需的计价期相匹配，签订现货合同后，相应的套期保值头寸持有时间原则上不得超出现货合同规定的时间或该合同实际执行的时间。 （3）公司应严格控制套期保值的资金规模，合理计划和使用保证金，不影响公司正常生产经营。严格按照公司管理制度规定下达套期保值操作指令、进行套期保值业务操作。二、外汇衍生品1、风险分析 （1）信用风险：本计划分批、分阶段实施，交易对方均为境内金融机构，因此违约风险很低。即便出现非常特殊的情况不能按期交割，也可通过掉期交易加以展期，使公司有能力严格控制违约风险的发生。 （2）市场风险：当国际、国内经济形势发生变化时，相应的汇率、利率将可能对公司金融衍生品交易产生不利影响，公司将及时根据市场变化调整策略。 （3）资金流动性风险：如果公司未能在合约到期时及时结算或不能收回合约约定的额度的外汇，将会给公司的资金流动性造成影响。公司将以外汇收支预算为依据，与实际外汇收支相匹配，以保证在交割时拥有足额资金供清算，对公司流动性没有影响。 2、风险控制措施 （1）公司财务部负责统一操作公司及子公司金融衍生品业务，实时关注国际外汇市场动态变化，对汇率及利率的信息分析，严格按照公司《衍生品投资管理制度》的规定进行业务操作，保证有效执行，最大限度避免汇兑损失。 （2）公司已制定《衍生品投资管理制度》及其他相关流程制度，针对公司的金融衍生品业务交易额度、品种范围、审批权限、内部流程、责任部门、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序、信息披露及档案管理等做出了明确规定； （3）交易对手管理：从事金融衍生业务时，慎重选择与实力较好的境内外大型商业银行开展金融衍生品业务，密切跟踪相关法律法规，规避可能产生的法律风险。 （4）加强对银行账户和资金的管理，严格遵守资金划拨和使用的审批程序。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 1、公司套期保值交易（商品期货）品种为国内主要期货市场主流品种保值型资金交易业务，市场透明度大，成交活跃，成交价格和当日结算单价能充分反映衍生品的公允价值。2、公司开展远期结售汇业务，公允价值按银行提供的期末金融市场业务市值重估通知书确定。涉诉情况（如适用） 无。衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有)2024年04月30日衍生品投资审批股东会公告披露日期（如有)2024年05月29日2）报告期内以投机为目的的衍生品投资□适用 不适用公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
九、主要控股参股公司分析
适用□不适用
海安制衣 子公司 服装生产、销售； 51,950,000.00 134,725,247.54 100,618,863.50 191,763,607.04 23,739,611.69 18,351,9环保新能源 子公司 生产销售电力（园区自用）、蒸汽、热水、压缩空气、污水处理 10,000,000.00 243,317,854.96 182,881,202.79 171,339,822.80 27,248,189.53 19,904,9海安制衣为公司全资子公司，成立于2007年9月3日，注册地：江苏海安，注册资本：5,195万元，主要经营范围是服装生产及销售。报告期内，联发制衣实现营业收入19176.36万元，同比下降11.71%，实现净利润1835.19万元，同比下降3.58%。环保新能源为公司全资子公司，成立于2005年4月18日，注册地：江苏海安，注册资本：1,000万元，主要经营范围是生产销售电力（园区自用）、蒸汽、压缩空气、光伏发电，提供污水处理技术服务。报告期内，环保新能源实现营业收入17133.98万元，同比下降8.09%，实现净利润1990.5万元，同比下降8.75%。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
|
|