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| 华润材料(301090)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
益投资，今年未发生；（2）报告期内可转让存单转让筹资活动产生的现金流量净额 118,554,970.60 35,369,769.46 235.19% 主要系银行借款增加现金及现金等价物净增加额 -186,932,512.10 -801,182,061.89 76.67% 主要系报告期内投资活动和筹资活动产生的现金流净额增加公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
适用 □不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
截至报告期末，公司权利受限制的资产主要为货币资金，受限金额共计44,294,961.31元，系期货履约保证金。
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
适用 □不适用
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
截止2024年6月30日，本公司累计使用募集资金人民币120,143.79万元，其中：以前年度使用119,293.33万元，报告期内使用850.45万元，均投入募集资金项目。期末尚未使用的募集资金余额为109,990.94万元（含净利息收入）。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(2) 截至
期末
投资
进度
(3)＝
(2)/(
1) 项目
达到
预定
可使
用状
态日
期 本报告
期实现
的效益 截止报
告期末
累计实
现的效
益 是否
达到
预计
效益 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化
承诺投资项目
1.珠
海华
润材
料年
产50万吨
聚酯
三期
工程 否 63,20
0 63,20
0 63,20
%2021年10
月31
日 -
2,036.2
2 22,375
2.珠
海华
润材
料10万吨/
年
PETG
特种
聚酯
工程 否 34,50
0 34,50
0 34,50
%2026年12
月31
日 4,600.0
9 11,390
3.研
发试
验场
所及
配套
12月31日前完成，具体详见公司2024年4月25日披露的相关公告，一期年产5万吨项目已完成投产。
项目
可行
性发
生重
大变
化的
本公司超募资金840,253,800.26元，主要用于现金管理。本年度本公司不存在使用超募资金永久补充流动资728.81万元，共计68,225.31万元。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 截止2024年6月30日，公司尚未使用的募集资金为1,099,909,343.82元，其中69,909,343.82元存放在公司募集资金专户中，1,030,000,000.00元用于现金管理。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
适用 □不适用
报告期内委托理财概况
（2） 衍生品投资情况
适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用 □不适用则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 根据《企业会计准值第22号-金融工具确认和计量》、《企业会计准则第24-套期保值》、《企业会计准则第37号-金融工具列报》相应的会计处理，与上一报告期相比未发生变化。报告期实 衍生品报告期内实现盈利为3,040.85万元。际损益情况的说明套期保值效果的说明 本公司为了规避PTA和MEG市场价格波动给本公司带来的经营风险，利用期货套期保值工具锁定部分产品利润，从公司报告期内的各类产品毛利情况来看，基本保持正常水平（或与市场水平一致），我们认为该套期在套期关系被指定的会计期间内高度有效。衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 公司及全资子公司开展套期保值业务不以投机、套利为目的，主要为有效规避原材料价格波动对公司带来的影响，但依旧存在如下风险：
（1）价格波动风险：期货行情变动大，可能产生价格波动风险，引起期货账面的损失。
（2）资金风险：套期保值交易按照公司相关制度中规定的权限下达操作指令，如投入金额过大，可能造成资金流动性风险，甚至因为来不及补充保证金而被强行平仓带来实际损失。
（3）内部控制风险：期货交易专业性较强，复杂程度较高，可能会产生由于内控体系不完善造成的风险。
（4）技术风险：可能因为计算机系统不完备、网络故障导致技术风险。
（5）政策风险：如果衍生品市场以及套期保值交易业务相关政策、法律、法规发生重大变化，可能引起市场
波动或无法交易带来的风险。
公司应对套期保值业务的风险控制措施：
（1）公司及全资子公司应将原材料期货套期保值业务与生产经营相匹配，严格控制期货套期保值业务规模，不得超过公司年度生产经营所需的PTA、MEG的使用量，对冲远期定单带来的原料价格波动风险。
（2）公司及全资子公司应严格控制套期保值的资金规模，合理计划和使用保证金，不影响正常生产经营。严格按照公司管理制度进行套期保值业务操作。
（3）《期货套期保值交易管理制度》对套期保值业务额度、品种范围、审批权限、内部审核流程、责任部门
和责任人、内部风险报告及处理程序等已作出明确规定，公司将严格按照制度规定对各个环节进行控制。
（4）设立符合要求的交易、通讯及信息服务设施系统，保证交易系统的正常运行，确保交易工作正常开展。
已投资衍
生品报告
期内市场
价格或产
品公允价
值变动的
情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 公司套期保值交易品种为国内主要期货市场主流品种，市场透明度大，成交活跃，成交价格和当日结算单价能充分反映衍生品的公允价值。公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
（3） 委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
珠海华润材料、深圳华润化工、化工新材料、化工国际均为公司全资子公司，其中化工国际注册于香港，持有上海化工国际 100%的股权。珠海华润材料主要从事聚酯瓶片的生产及销售，为公司主要子公司。其他全资子公司为公司贸易平台。华润复材为公司控股子公司，持股比例为 86.99%，从事高性能复合材料的研发、生产与销售。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用 □不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
2024年01月09日 常州市 实地调研 机构 申万宏源、鑫元基金 公司的战略方向、是否考虑扩张瓶片产能、rPET和PETG业务发展 详见公司2024年1月9日披露的投资者关系活动记录表。
2024年02月29日 上海市 其他 机构 申万宏源、泓澄投资、上海证券、华安证券、德邦证券、国联证券、国联期货、勤辰资产、华泰证券、开源证券、联视投资、财联社 聚酯瓶片行业情况、库存情况、外销区域、PETG发展、新材料业务范围、下游需求、原材料、 详见公司2024年2月29日披露的投资者关系活动记录表。
2024年03月01日 常州市 实地调研 机构 长江证券 控制成本措施、新增产能区域分布、生产基地选址考虑因素 详见公司2024年3月1日披露的投资者关系活动记录表。
2024年04月26日 常州市 其他 机构 爱建证券、德邦证券、东方证券、东海证券、国联期货、国联证券、海通证券、华安证券、华福证券、申万证券、浙商证券、国新投资、中外运物流、民生证券、中金公司、中银证券、野村证券、合晟资产、深创投、君安资管、国盛证券、长江证券、光大证券、金元顺安、信达证券、长信基金、及通过上海证券报·中国证券网路演中心线上参与本公司2023年度网上业绩说明会的投资者 行业供需情况、公司主要客户、rPET进展、PETG项目产能及业绩表现、公司经营情况、新品研发及转化、ESG相关工作、新材料规划、反倾销影响、啤酒瓶改进及量产、股权激励等 详见公司2024年4月26日披露的投资者关系活动记录表。
2024年06月07日 常州市 网络平台线上交流 机构 高熵资产 行业供需关系、公司应对周期措施、对股价看法 详见公司2024年6月7日披露的投资者关系活动记录表。十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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