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| 荃银高科(300087)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
适用 □不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
一年内到期的
2、主要境外资产情况
适用 □不适用
资产的具体内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安全性的控制措施 收益状况 境外资产占公司净资产的比重 是否存在重大减值风险银行存款 投资款 307,881.32 缅甸 全资子公司 安全 不适用 0.01% 否银行存款 销售货款 95,374.47 香港 全资子公司 安全 不适用 0.00% 否其他应收款 荃银孟加拉公司往来款 88,906.44 香港 全资子公司 安全 不适用 0.00% 否库存现金 销售货款 6,171.89 孟加拉 全资子公司 安全 不适用 0.00% 否银行存款 销售货款 2,049,194.96 孟加拉 全资子公司 安全 不适用 0.08% 否应收账款 种子销售 4,224,825.73 孟加拉 全资子公司 安全 不适用 0.17% 否预付款项 采购货物 4,945,116.56 孟加拉 全资子公司 安全 不适用 0.20% 否其他应收款 房屋押金 20,571.94 孟加拉 全资子公司 安全 不适用 0.00% 否存货 采购入库 4,216,624.63 孟加拉 全资子公司 安全 不适用 0.17% 否固定资产 购入固定资产 19,414.01 孟加拉 全资子公司 安全 不适用 0.00% 否使用权资产 租赁仓库 44,354.44 孟加拉 全资子公司 安全 不适用 0.00% 否库存现金 销售货款 5,487.51 安哥拉 分公司 安全 不适用 0.00% 否银行存款 销售货款 12,194,770.55 安哥拉 分公司 安全 不适用 0.50% 否应收账款 销售货款 948,499.11 安哥拉 分公司 安全 不适用 0.04% 否预付账款 采购货款 125,623.89 安哥拉 分公司 安全 不适用 0.01% 否其他应收款 集装箱押金 163,041.55 安哥拉 分公司 安全 不适用 0.01% 否存货 采购入库 4,005,100.86 安哥拉 分公司 安全 不适用 0.17% 否固定资产 购入固定资产 703,738.44 安哥拉 分公司 安全 不适用 0.03% 否无形资产 品种使用权 87,500.02 安哥拉 分公司 安全 不适用 0.00% 否其他情况说明 无
3、以公允价值计量的资产和负债
□适用 不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
(1)公司货币资金中存在权利受限情况，其中 146.00万元系保函、票据等保证金，2,847.16万元系新疆金丰源向中国农业发展银行温宿县支行支付的贷款保证金，51.86万元系诉讼案件司法冻结所致。
(2)公司应收账款中 1,104.94万元存在权利受限情况，系荃优种业日常经营活动中产生的部分应收账款与中国建设银行开展附有追索权的应收账款保理业务。
(3)公司存货中 6,119.67万元存在权利受限情况，系新疆金丰源以皮棉质押向中国农业发展银行温宿县支行办理贷款业务。
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□适用 不适用
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
1、募集资金到位情况
根据中国证券监督管理委员会《关于同意安徽荃银高科种业股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可﹝2021﹞1815号），公司于2021年 7月向 6名特定对象发行人民币普通股（A股）23,768,366股，发行价格为23.14元/股，募集资金总额 549,999,989.24元。扣除相关发行费用后实际募集资金净额为 536,916,221.13元。大信会计师事务所（特殊普通合伙）于2021年7月23日对募集资金到位情况进行了审验并出具了《验资报告》（大信验字[2021]第 32-10001号）。上述募集资金已实行专户存储。
2、募集资金变更及使用情况
经2023年4月23日召开的第五届董事会第十一次会议、2023年5月10日召开的2023年第二次临时股东大会审议通过，公司对“青贮玉米品种产业化及种养结合项目”的经营规划进行调整，募集资金投资金额由 30,900万元调整为8,493万元，并将调减的 22,407万元募集资金用于“收购河北新纪元种业有限公司 67.90%股权项目”。截止2024年6月30日，“收购河北新纪元种业有限公司 67.90%股权项目”已支付完成 13,444.20万元，占投资总额的 60%。截至报告期末，公司累计使用募集资金 27,808.53万元，募集资金余额为 27,787.45万元(含利息)。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(2)/(1) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报告
期实现
的效益 截止报
告期末
累计实
现的效
益 是否达
到预计
效益 项目可行
性是否发
生重大变
化
项
目
(含
部
分
变
更)
承诺投资项目
研发创新体
系建设项目 否 13,471.71 13,800 13,800 934.27 9,690.89 70.22%2025年06月30日 不 不适用 否
农作物种子海外育繁推一体化建设种产业化及种养结合项目 是 30,164.93 30,900 8,493 141.34 3,793.81 44.67%2025年06月30日 不 不适用 否收购河北新纪元种业有限公司67.90%股目小计 -- 53,691.62 55,000 55,000 5,667.97 27,808.53 -- -- 1,439.09 4,672.64 -- --超募资金投向无合计 -- 53,691.62 55,000 55,000 5,667.97 27,808.53 -- -- 1,439.09 4,672.64 -- --分项目说明未达到计划进度、预计因） 1、研发创新体系建设项目按照项目实施进度逐步推进。该项目不直接生产产品，不产生直接的经济收益，无法单独核算效益，通过实施该项目，企业创新能力以及科技竞争力得到提升，提高企业的综合竞争力和品牌影响力，为公司跻身国际种业行业先进企业提供科技支撑。
2、农作物种子海外育繁推一体化建设项目尚处于建设期，暂无法体现项目预期效益。
3、青贮玉米品种产业化及种养结合项目受前两年整体环境的影响，实施进度滞后。为进一步提高募集资金使用效率，有效减轻资产负担，经公司第五届董事会第十一次会议、2023年第二次临时股东大会审议通过，公司对该项目的经营规划进行调整；募集资金投资金额由 30,900万元调整为 8,493万元，并将调减的 22,407万元募集资金用于“收购河北新纪元种业有限公司67.90%股权项目”。因项目尚处于建设期，暂无法体现项目预期效益。
4、收购河北新纪元种业有限公司 67.90%股权项目，公司已按照协议支付 60%股权转让款，标的公司于2023年 6月纳入公司合并报表范围。标的公司2023年 1月-12月实现扣非后归属于母公司股东净利润 3,233.55万元，完成其2023年度业绩承诺不低于 3,100万元的目标。2024年半年度实现扣非后归属于母公司股东净利润 1,439.09万元，暂无法体现项目2024年度预期效益。
5、公司于2024年2月28日召开第五届董事会第十五次会议，审议通过《关于延长部分募集资金投资项目实施期限的议
案》， 将研发创新体系建设项目、农作物种子海外育繁推一体化建设项目的实施期限分别延长至2025年6月30日、2025年12月31日。详见2024年2月29日《关于延长部分募集资金投资项目实施期限的公告》（公告编号：2024-006）。
6、公司于2024年6月28日召开第五届董事会第十九次会议，审议通过《关于部分募集资金投资项目增加实施主体及延期
的议案》，同意公司青贮玉米品种产业化及种养结合项目达到预定可使用状态的时间由2024年6月30日调整至2025年6月30日。详见2024年6月28日《关于部分募集资金投资项目增加实施主体及延期的公告》（公告编号：2024-027）。
项目可行性
发生重大变
化的情况说
明 本报告期无
超募资金的
金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投 适用资项目实施地点变更情况 以前年度发生本报告期无募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用2021年8月24日，公司第四届董事会第二十八次会议、第四届监事会第二十六次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金及发行费用的议案》，同意公司使用募集资金置换以自筹资金预先投入募投项目的资金4,786.89万元以及支付的发行费用 1,308.38万元。大信会计师事务所（特殊普通合伙）、保荐机构国元证券股份有限公司已进行专项审核，以上资金于2021年 9月置换完毕。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 拟按照募投项目实施，现存放于募集资金专户。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
（3） 募集资金变更项目情况
适用 □不适用
(2) 截至期末投
资进度
(3)=(2)/(1) 项目达到
预定可使
用状态日
期 本报告期实
现的效益 是否达
到预计
效益 变更后的项
目可行性是
否发生重大
变化
青贮玉米品种产业
化及种养结合项目 青贮玉米品种
产业化及种养
结合项目 8,493 141.34 3,793.81 44.67%2025年06月30日 不 否
收购河北新纪元种业有限公司67.90%股权项目 青贮玉米品种产业化及种养结合项目 22,407 4,481.4 13,444.2 60.00%2023年06月01日 1,439.09 不适用 否合计 -- 30,900 4,622.74 17,238.01 -- -- 1,439.09 -- --变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) 1、变更原因由于前两年国内外形势影响，设备原产地欧洲设备生产量减少、海运滞后，机械设备未能按照项目进度采购到位。因此公司由原计划的“自购”设备方式改为“购买+租赁”设备方式，通过联合社会力量满足青贮玉米收贮加工等机械需求。上述运营实践，充分挖掘社会现有资产效能，有效降低重资产带来的负担，提高了资金使用效率。其次，公司在建设规模及生产目标方面进行了相应的调减，聚焦重点区域，在较为经济的运输半径内为优质、核心、大型客户供应产品。因此募集资金投资金额由原来的 30,900万元 缩减为 8,493万元，并将调减的 22,407万元募集资金用于“收购河北新纪元种业有限公司 67.90%股权项目”。
2、决策程序及信息披露
上述变更经2023年4月23日召开的第五届董事会第十一次会议、2023年5月10日召开的2023年第二次临时股东大会审议通过，具体详见公司于2023年4月25日披露的《关于变更部分募集资金用途的公告》（公告编号：2023-031）、《关于收购河北新纪元种业有限公司股权的公告》（公告编号：2023-032）。未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 见上表变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3） 委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
截至报告期末公司共有 24家控股子公司，其中经营业绩同比出现较大变动，且对公司合并经营业绩造成较大影响的子公司 7家。具体情况如下：
1、金丰源
金丰源成立于2005年 6月，现注册资本 10,000万元，本公司持股 60%。主要从事农作物种子研发、生产及销售及棉花收购、加工、销售。
报告期，金丰源营业收入 38,611.45万元， 同比基本持平；净利润 3,563.20万元，同比下降34.14%。主要原因系皮棉价格下跌，本期计提存货跌价损失增加，导致净利润下降。
2、荃银科技
荃银科技成立于2007年 1月，现注册资本 3,000万元，本公司持股 100%。主要从事各类农作物种子销售，杂交水稻、西瓜、甜瓜、蔬菜等农作物种子及农机、农化等出口贸易及海外农业技术服务。
报告期，荃银科技营业收入 21,377.58万元，同比增长96.55%；净利润 2,563.57万元， 同比增长180.00%，主要系海外市场份额扩大，出口销量增加所致。
3、新纪元
新纪元成立于2002年 7月，2023年 6月成为荃银高科控股子公司，现注册资本 5,000万元，本公司持股 67.90%。主要从事农作物种子研发、生产及销售。
报告期，河北新纪元营业收入 3,856.70万元；净利润 1,440.13万元。
4、荃银农产
荃银农产成立于2013年 12月，现注册资本 500.00万元，本公司持股 100%，主要从事粮食收购、加工、仓储、销售。
报告期，荃银农产营业收入 15,230.61万元，同比持平；净利润 467.43万元，同比增长2,290.54%，主要系本期收回部分应收账款，应收账款坏账损失转回所致。
5、荃丰种业
荃丰种业成立于2013年 6月，现注册资本 3,000万元，本公司持股 70%。主要从事杂交水稻种子研发、生产及销售。
报告期，荃丰种业营业收入 2,480.69万元，同比增长5.66%；净利润 363.72万元，同比增长358.00%。主要系公司优化在销品种结构，新品种市场定位明确，精准营销，销量实现稳步增长。
6、荃优种业
荃优种业成立于2014年 1月，现注册资本 8,000万元，本公司持股 100%。主要从事青贮玉米及订单粮食业务。
报告期，荃优种业营业收入 32,763.22万元，同比增长353.81%，净利润-785.01万元，同比下降455.99%，主要系业务成本上升，订单农业销售毛利下滑导致净利润下降。
7、荃银粮购
荃银粮购成立于2019年 5月，注册资本 4,000万元，本公司持股 100%，主要从事农副产品及相关产品的收购、仓储、加工、物流（除快递及危险品），种子生产及销售。
报告期，荃银粮购营业收入 3,598.27万元，同比增长150.27%；净利润-2,616.27万元，同比下降201.72%，主要原因系本期计提的存货跌价损失增加，同时种子销售未达预期，导致净利润下降。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用 □不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引2024年01月17日 荃银高科会议室 实地调研 机构 银河证券研究十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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