|
| 中金环境(300145)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
适用 □不适用
资产减值 63,644,026.56 30.96% 主要系本期部分合同资产重分类至应收账款，冲回的减值损失 否营业外收入 1,995,106.81 0.97% 主要系无法支付的款项转入 否营业外支出 6,745,057.36 3.28% 主要系罚款及滞纳金 否其他收益 17,651,046.26 8.59% 主要系公司收到的各类政府补助、税收返还以及增值税加计扣除 否资产处置收益 15,126,701.49 7.36% 主要系本期处置长期资产取得的利得 否信用减值损失 -100,629,379.60 -48.94% 主要系本期部分合同资产重分类至应收账款，计提的坏账损失以及按正常政策计提的坏账损失 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
适用 □不适用
资产的具
体内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安全性的控制措施 收益状况 境外资产占公司净资产的比重 是否存在重大减值风险NANFANGINDUSTRYPTE. LTD. 投资设立 境内审定报表：总资产：
2597.86万
美元，折合18514.45万人民币 新加坡 泵及供水设备销售、对外股权投资 公司治理、财务管理、审计监督、绩效考核 折合人民币374.19万元 6.60% 否HYDROOPUMPINDUSTRIES.S.L. 投资设立 境内审定报表：总资产：629.54万欧元，折合4823.36万人民币 西班牙 水泵及相关产品的研发、生产与销售 公司治理、财务管理、审计监督、绩效考核 折合人民币581.77万元 -0.15% 否CENTERGOLD，LLC 投资设立 境内审定报表：总资产：612.80万美元，折合4367.33万人民币 美国 厂房出租 公司治理、财务管理、审计监督、绩效考核 折合人民币14.88万元 0.26% 否TIGERFLOWSYSTEMS,LLC 兼并收购 境内审定报表：总资产：
2509.08万
美元，折合17259.25万人民币 美国 供排水设备的研发、生产及销售 公司治理、财务管理、审计监督、绩效考核 折合人民币1640.55万元 1.66% 否
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
其他变动中汇率变动导致其他权益工具变动59,535.00元。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
157,581,711.00 203,338,300.00 -22.50%
注：1 上述投资额包含固定资产投资及股权投资。其中:固定资产投资统计范围为总投超过500万元的项目，投资额统计口径为当年实际完成的工程量;股权投资不论金额大小全部纳入统计范围。
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用 □不适用
4、以公允价值计量的金融资产
适用 □不适用
5、募集资金使用情况
□适用 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
适用 □不适用
报告期内委托理财概况
（2） 衍生品投资情况
适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用 □不适用会计核算具体原则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 公司根据财政部《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 24 号——套期保值》、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》等相关规定及其指南，对开展的外汇套期保值业务进行相应的核算处理，与上一报告期相比未发生变化。报告期实际损益情况的说明 报告期内公司确认公允价值变动损益-33万元。套期保值效果的说明 报告期内公司子公司金泰莱进行以套期保值为目的的衍生品投资，能有效规避和防范贵金属市场价格波动带来的风险、减少损失、控制经营风险。公司本年度进行的相关套期保值业务已达到预期效果。衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 一、公司开展期货套期保值业务的风险分析商品期货套期保值操作可以平滑资源化产品库存期间价格波动对公司的影响，使公司专注于生产经营，在产品价格发生大幅波动时，仍保持一个相对稳定的利润水平，但同时也会存在一定风险:
1、市场风险:期货行情易受基差变化影响，行情波动较大，现货市场与期货市场价格变动幅度不同，可能产生价格波动风险，造成期货交易的损失。
2、资金风险:期货交易采取保证金和逐日盯市制度，如投入金额过大，可能造成资金流动性风险。
3、内部控制风险:期货交易专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度不完善，如发生操作人员未按规定程序报备及审批，或未准确、及时、完整地记录相关信息，将可能导致套保业务损失或丧失交易机会而造成风险。
4、会计风险:期货交易持仓的公允价值随市场价格波动可能给公司财务报表带来影响，进而影响财务绩
效。
5、技术风险:从交易到资金设置、风险控制以及与期货公司的联络，内部系统的稳定与期货交易的匹配等
均存在因系统崩溃、程序错误、信息不对称、通信失效等可能导致交易无法成交的风险。
6、政策风险:期货市场法律法规等政策如发生重大变化，可能引起市场波动或无法交易，从而带来风险。
|
|