|
| 力源信息(300184)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
营业收入 3,434,114,455.77 2,595,157,675.27 32.33% 新增部分客户以及下游市场回暖所致。
营业成本 3,112,549,833.79 2,333,759,649.20 33.37% 营业收入增加导致营业成本增加。
销售费用 120,866,981.94 96,523,747.48 25.22%
管理费用 59,216,417.55 53,845,481.98 9.97%财务费用 30,135,860.03 17,992,469.54 67.49% 1、美元兑人民币汇率变动导致汇兑损失增加；
2、美元加息导致外币融资成本增加，利
息费用较上年同期增加。
所得税费用 11,474,823.20 10,301,767.26 11.39%
研发投入 28,132,662.68 27,949,377.21 0.66%经营活动产生的现金流量净额 -1,790,309.62 243,023,566.73 -100.74% 主要由于本期支付货款增加以及支付承兑汇票保证金增加所致。投资活动产生的现金流量净额 -9,420,706.93 -16,829,438.29 44.02% 主要由于本期锁汇支出减少所致。筹资活动产生的现金流量净额 -38,087,547.52 32,825,449.18 -216.03% 主要由于本期收到借款及保函保证金减少所致。现金及现金等价物净增加额 -48,613,822.40 268,938,164.32 -118.08% 本期支付货款增加以及支付承兑汇票保证金增加所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
适用 □不适用
投资收益 -356,050.10 -0.51% 本期远期结售汇交割损失。 否
公允价值变动损益 4,185,287.77 6.03% 本期远期结售汇公允价值变动收益。 否资产减值 -9,744,805.49 -14.03% 主要为本期计提的存货跌价准备。营业外收入 1,607,416.89 2.31% 主要为本期收到与经营无关的政府补助、收到的赔偿款及无需支付的往来款。 否营业外支出 896,026.87 1.29% 本期存货报废处置损失及货物不良赔偿。 否信用减值损失 -7,414,118.15 -10.67% 本期计提的坏账准备。 否其他收益 3,282,246.57 4.73% 本期收到的与经营相关政府补助和增值税退税款。 收到政府补助不具有可持续性；收到软件增值税退税具有可持续性。资产处置收益 23,803.98 0.03% 本期处置固定资产收益。 否服务收入 46,773,865.44 67.34% 主要为技术服务收入、仓储服务收入、物联网卡业务收入。 是房租收入 2,845,215.10 4.10% 办公楼及仓库出租收入。 是其他 1,073,371.43 1.55% 主要为转供水电收入、材料销售收入。 转供水电收入具有可持续性；材料销售收入不具有可持续性。
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
适用 □不适用
资产的具
体内容 形成
原因 资产规模 所
在
地 运营
模式 保障资产安
全性的控制
措施 收益状况 境外资产
占公司净
资产的比
重 是否存在
重大减值
风险
武汉力源
（香港）
信息技术
有限公司 投资
设立 1,161,354,828.85元 香港 自主经营 自主统一经营管理 净利润14,641,760.70元 7.65% 否鼎芯科技 企业 584,892,988.43元 香 自主 自主统一经 净利润 9.14% 否(亚太)有限公司 并购 港 经营 营管理 31,617,515.37元帕太集团有限公司 企业并购 1,415,475,434.89元 香港 自主经营 自主统一经营管理 净利润36,084,668.89元 31.52% 否
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
适用 □不适用
5、募集资金使用情况
□适用 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2） 衍生品投资情况
适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用 □不适用则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 不适用。报告期实际损益情况的说明 报告期内外汇远期投资产生公允价值变动收益金额为 4,185,287.77元，产生外汇远期交割损失为356,050.10元。套期保值效果的说明 外汇远期投资增加公司的税前利润 3,829,237.67元，现金净流出 643,449.80元。衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 风险分析：公司及全资子公司外汇套期保值业务遵循稳健原则，不进行以投机为目的的外汇及利率交易，所有外汇套期保值业务均以正常经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率及利率风险为目的。但是进行外汇套期保值业务也会存在一定的风险：
1、汇率、利率波动风险：在外汇汇率及利率走势与公司判断汇率及利率波动方向发生大幅偏离的情况
下，公司锁定汇率后支出的成本可能超过不锁定时的成本支出，从而造成公司损失；
2、内部控制风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度不完善而造成风险；
3、交易违约风险：在外汇套期保值交易对手方出现违约的情况下，公司将无法按照约定获取套期保值盈
利以对冲公司实际的汇兑及利息损失，从而造成公司损失；
4、客户违约风险：客户应收账款发生逾期、客户调整订单等情况将使货款实际回款情况与预期回款情况
不一致，可能使实际发生的现金流与已操作的外汇套期保值业务期限或数额无法完全匹配，从而导致公司损失。风险控制措施：
1、公司制定了《外汇套期保值业务管理制度》，对外汇套期保值业务操作原则、审批权限、内部操作流
程、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序、信息披露和档案管理等做出了明确规定；
2、公司财务部门负责统一管理公司外汇套期保值业务，所有的外汇交易行为均以正常经营为基础，以具体经营业务为依托，不得进行投机和套利交易，并严格按照《外汇套期保值业务管理制度》的规定进行业务操作，有效保证制度的执行；
3、公司审计部负责定期审查监督外汇套期保值业务的实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况等，并向
董事会审计委员会报告审查情况；
4、公司仅与具有合法资质的大型银行等金融机构开展外汇套期保值业务，财务部门及时跟踪交易变动状
态，严格控制交割违约风险的发生；
5、公司进行外汇套期保值业务必须基于公司的外币收（付）款的谨慎预测，外汇套期保值业务的交割日
期需与公司预测的外币收款、存款时间或外币付款时间相匹配，或者与对应的外币银行借款的兑付期限相匹配。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 公允价值计算以银行对应外汇汇率报价为基础确定。公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
（3） 委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
务；软件开发、技术服务及系统集成 160,000,000.00 327,112,177.71 230,129,780.15 158,587,043.60 8,107,774.57 7,064,441.87帕太集团有限公司 子公司 电子产品、数码产品、电子元器件的销售 8,806,224.20 1,415,475,434.89 1,159,465,061.44 869,544,818.70 43,413,648.33 36,084,668.89帕太国际贸易（上海）有限公司 子公司 电子产品、数码产品、电子元器件的销售 33,244,508.10 1,653,139,002.98 915,078,955.73 1,136,106,880.21 52,093,848.11 37,868,547.79无。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用 □不适用
接待时间 接待地点 接待
方式 接待
对象
类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引2024年05月13日 公司通过价值在线（www.ir-online.cn）采用网络文字互动的方式 网络平台线上交流 其他 网络远程参与公司2023年度网上业绩说明会的投资者 详情请见公司于2024年5月13日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《300184力源信息投资者关系管理信息 20240513》 详情请见公司于2024年5月13日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《300184力源信息投资者关系管理信息20240513》2024年05月16日 公司通过全景网“投资者关系互动平台”（https://ir.p5w.net）采用网络远程的方式 网络平台线上交流 其他2024年湖北辖区上市公司投资者网上集体接待日活动采用网络远程方式进行，面向全体投资者 详情请见公司于2024年5月16日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《300184力源信息投资者关系管理信息 20240516》 详情请见公司于2024年5月16日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《300184力源信息投资者关系管理信息20240516》十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
|
|